博敏电子股份有限公司

募集资金年度存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

立信中联专审字[2026]D-0299 号

立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）

LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)目 录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告第1页—第2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告 第3页—第10页立信中联专审字[2026]D-0299 号

立信中联会计师事务所（特殊普通）

LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

立信中联专审字[2026]D-0299 号

博敏电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的博敏电子股份有限公司（以下简称“博敏电子”）管理层编制的《博敏电子股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称《专项报告》）执行了鉴证工作。

博敏电子管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制专项报告，这种责任包括设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对博敏电子管理层编制的专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

我们认为，博敏电子管理层编制的2025年度上述专项报告符合上海证券交易所的相关规定，在所有重大方面如实反映了博敏电子募集资金2025年度存放与实际使用情况。

本鉴证报告仅供博敏电子年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

1博敏电子股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2025〕68号）及相关公告格式的规定，博敏电子股份有限公司（以下简称“公司”或“博敏电子”）将2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

专项说明如下：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会于2022年9月15日核发的《关于核准博敏电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2134号），公司采取向特定对象发行的方式向13名特定投资者发行127011007股人民币普通股股票，发行价格为11.81元/股。本次发行股份募集资金总额为人民币150000.00万元，扣除各项发行费用（不含税）后，实际募集资金净额为人民币147348.60万元。上述募集资金已于2023年3月27日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健验〔2023〕3-11号”《验资报告》验证。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元

2025年使用金额

累计利息以前年度置换募暂时理财产品收入扣除直接投入项目募集资金净额已使用金投项目补充本金未到期末余额手续费净承诺投资额先期投流动期金额

额[1]项目入金额资金

2022年度向特定对

147348.603469.64109460.6924937.960016000.00419.59

象发行股票

注：（1）[1]累计利息收入扣除手续费净额包括2023年、2024年及2025年数据；

（2）若上述表格合计数与各项分部数之和存在尾数差异，系四舍五入造成的。

截至2025年12月31日，公司已累计投入募集资金总额为134398.66万元，

3其中公司2025年度直接投入承诺投资项目的募集资金24937.96万元，尚未使用

的募集资金合计16419.59万元（含扣除手续费后累计利息收入及理财收益净额），其中存放于募集资金专项账户的余额为419.59万元，使用部分闲置募集资金购买的尚在存续期的理财产品本金金额为16000.00万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，以便于募集资金的管理和使用以及对其监督，保证募集资金专款专用。

2023年3月31日，公司同保荐人华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”）分别与中国建设银行股份有限公司梅州市分行、中国银行股份有限公司

梅州分行、中国农业银行股份有限公司梅州城区支行签订了《三方监管协议》，上述《三方监管协议》内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司2022年度向特定对象发行股票募集资金专户余额为419.59万元，具体情况如下：

单位：元开户银行银行账号当前账户余额备注中国建设银行股份有限公

4405017271360000054059865.84活期

司梅州扶贵支行中国银行股份有限公司梅

6938769329521246944.86活期

州分行中国农业银行股份有限公

441931010400271722813354.14活期

司梅州城区支行中国农业银行股份有限公

4419310104002716475692.43活期

司梅州城区支行

合计-4195857.27-

三、2025年募集资金的实际使用情况

4（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2025年使用募集资金24937.96万元，具体情况详见“附件2022年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。

“补充流动资金及偿还银行贷款”项目无法单独核算效益，可以增加公司营运资金，提高经营抗风险能力。除此之外，公司不存在本次向特定对象发行股票募投项目无法单独核算效益的情况。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在使用募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2023年4月10日召开的第四届董事会第二十七次会议及第四届监

事会第二十三次会议、2024年3月22日召开的第五届董事会第八次会议及第五

届监事会第五次会议、2025年3月18日召开第五届董事会审计委员会第十二次

会议及第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议、分别审议通过

了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于公司继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过人民币

130000万元、69000万元、35000万元、（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，适时向各金融机构购买安全性高、流动性好、短期（不超过12个月）的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款等）。在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下十二个月内滚动使用。上述事项无需提交公司股东会审议，公司独立董事、监事会和保荐人发表了同意意见。

截至2025年12月31日，未到期理财产品本金16000.00万元，公司使用闲置募集资金进行现金管理情况如下：

单位：万元序理财产实际投入实际收回实际尚未收回理财产品名称起息日到期日号品类型金额本金收益本金金额银行理

1 单位人民币六个月 CD24-T1 6000.00 2024/7/19 2025/1/19 6000.00 51.02 0

财产品

5序理财产实际投入实际收回实际尚未收回

理财产品名称起息日到期日号品类型金额本金收益本金金额银行理2024年第3期公司类法人客

23000.002024/7/182025/1/183000.0025.500

财产品户人民币大额存单产品银行理中国建设银行单位大额存单

32000.002024/10/172025/4/172000.0015.960

财产品2024年第068期银行理2024年第35期公司类法人

43000.002024/10/212025/4/213000.0020.250

财产品客户人民币大额存单产品银行理中国建设银行广东省分行单

56000.002025/1/22025/2/286000.0022.490

财产品位人民币定制型结构性存款银行理中国建设银行广东省分行单

612000.002025/1/22025/3/1812000.0052.460

财产品位人民币定制型结构性存款

银行理（广东）对公结构性存款

72800.002025/1/242025/2/102800.004.450

财产品202502098

银行理（广东）对公结构性存款

83200.002025/1/242025/2/123200.001.080

财产品202502099

银行理（广东）对公结构性存款

92940.002025/3/32025/3/172940.000.720

财产品202504137

银行理（广东）对公结构性存款

103060.002025/3/32025/3/193060.004.830

财产品202504138银行理

11七天通知存款6000.002025/3/32025/3/216000.002.700

财产品银行理中国建设银行广东省分行单

126000.002025/4/12025/4/306000.005.820

财产品位人民币定制型结构性存款银行理中国建设银行广东省分行单

136000.002025/4/12025/6/306000.0014.990

财产品位人民币定制型结构性存款

银行理（广东）对公结构性存款

143060.002025/4/32025/6/183060.005.350

财产品20250577

银行理（广东）对公结构性存款

152940.002025/4/32025/6/202940.0019.600

财产品20250577银行理中国建设银行广东省分行单

166000.002025/4/182025/8/296000.0034.390

财产品位人民币定制型结构性存款银行理中国建设银行广东省分行单

176000.002025/5/92025/9/306000.0031.040

财产品位人民币定制型结构性存款

银行理（广东）对公结构性存款

183060.002025/6/252025/11/263060.0031.50

财产品202508890

银行理（广东）对公结构性存款

192940.002025/6/252025/11/282940.007.540

财产品202508891

6序理财产实际投入实际收回实际尚未收回

理财产品名称起息日到期日号品类型金额本金收益本金金额银行理中国建设银行广东省分行单

204000.002025/7/42025/9/294000.0010.570

财产品位人民币定制型结构性存款银行理中国建设银行单位大额存单

212000.002025/7/42026/1/4--2000.00

财产品2025年第041期银行理中国建设银行广东省分行单

224000.002025/9/52026/2/26--4000.00

财产品位人民币定制型结构性存款银行理无固定

23单位通知存款4000.002025/9/52000.001.702000.00

财产品到期日银行理中国建设银行广东省分行单

244000.002025/9/302026/1/5--4000.00

财产品位人民币定制型结构性存款银行理中国建设银行广东省分行单

254000.002025/10/162026/2/2--4000.00

财产品位人民币定制型结构性存款

合计108000.00--92000.00363.9616000.00

（五）节余募集资金使用情况

因募投项目尚未实施完毕，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

（六）募集资金使用的其他情况

公司于2025年3月18日召开的第五届董事会审计委员会第十二次会议、第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司调整部分募投项目内部投资结构的议案》同意对“博敏电子新一代电子信息产业投资扩建项目（一期）”的募集资金投入部分的内部投资结构进行调整。保荐人对此发表了同意的意见。具体内容详见公司于2025年3月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于调整部分募投项目内部投资结构的公告》（公告编号：临2025-025）。

公司于2025年6月13日召开的第五届董事会审计委员会第十四次会议、第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“博敏电子新一代电子信息产业投资扩建项目（一期）”的达到预定可使用状态日期延期至2026年12月31日。

保荐人对此发表了同意的意见。具体内容详见公司于2025年6月14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公告

7募集资金投资项目先期投入及置换情况无

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本公告第三节、2025年募集资金的实际使用情况中（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因无

募集资金其他使用情况详见本公告第三节、2025年募集资金的实际使用情况中（六）募集资金使用的其他情况

注：1、若合计数与各项分部数之和存在尾数差异，系四舍五入造成的。

2、“补充流动资金及偿还银行贷款”项目累计投入金额超过承诺投入金额的55.37万元为该项目募集资金的利息收入扣除手续费净额。

3、[2]由于扣除发行费用后，本次向特定对象发行股票实际募集资金净额147348.60万元少于拟投入的募集资金金额150000万元，为保障募投项目的顺利实施，提高募投资

金使用效率，公司将“博敏电子新一代电子信息产业投资扩建项目（一期）”这一募投项目拟使用募集资金的金额调整为112348.60万元。

10仅限出具报告使用仅限出具报告使用