博敏电子:华创证券关于博敏电子股份2022年度向特定对象发行股票项目2025年度募集资金存放、管理与使用情况之专项核查报告

华创证券有限责任公司

关于博敏电子股份有限公司2022年度向特定对象发行股票项目

2025年度募集资金存放、管理与使用情况之专项核查报告

华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”或“保荐人”）作为博敏电子

股份有限公司（以下简称“博敏电子”或“公司”）2022年度向特定对象发行股票

的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法

规的要求，对博敏电子2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了核查，并出具如下核查意见：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会于2022年9月15日核发的《关于核准博敏电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2134号），公司采取向特定对象发行的方式向13名特定投资者发行127011007股人民币普通股股票，发行价格为11.81元/股。本次发行股份募集资金总额为人民币150000.00万元，扣除各项发行费用（不含税）后，实际募集资金净额为人民币147348.60万元。上述募集资金已于2023年3月27日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健验〔2023〕3-11号”《验资报告》验证。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司2022年度向特定对象发行股票募集资金使用情况如下：

1单位：万元

2025年使用金额

累计利息收入以前年度置换募暂时理财产品直接投入项目募集资金净额扣除手续费净已使用金投项目补充本金未到期末余额额额承诺投资先期投流动期金额项目入金额资金

2022年度向特

147348.603469.64109460.6924937.960016000.00419.59定对象发行股票

注：1、累计利息收入扣除手续费净额包括2023年、2024年及2025年数据；

2、若上述表格合计数与各项分部数之和存在尾数差异，系四舍五入造成的。

截至2025年12月31日，公司已累计投入募集资金总额为134398.66万元，其中公司2025年度直接投入承诺投资项目的募集资金24937.96万元，尚未使用的募集资金合计16419.59万元（含扣除手续费后累计利息收入及理财收益净额），其中存放于募集资金专项账户的余额为419.59万元，使用部分闲置募集资金购买的尚在存续期的理财产品本金金额为16000.00万元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理概况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《博敏电子股份有限公司募集资金管理制度》的相关规定，

公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，以便于募集资金的管理和使用以及对其监督，保证募集资金专款专用。

2023年3月31日，公司同保荐人华创证券分别与中国建设银行股份有限公司

梅州市分行、中国银行股份有限公司梅州分行、中国农业银行股份有限公司梅州城

区支行签订了《三方监管协议》，上述《三方监管协议》内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司2022年度向特定对象发行股票募集资金专户余额为419.59万元，具体情况如下：

单位：元开户银行银行账号当前账户余额备注

中国建设银行股份有限公4405017271360000054059865.84活期司梅州扶贵支行中国银行股份有限公司梅

6938769329521246944.86活期州分行

中国农业银行股份有限公

441931010400271722813354.14活期司梅州城区支行

中国农业银行股份有限公4419310104002716475692.43活期司梅州城区支行

合计-4195857.27-

三、募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2025年使用募集资金24937.96万元，具体情况详见“附件2022年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。

“补充流动资金及偿还银行贷款”项目无法单独核算效益，可以增加公司营运资金，提高经营抗风险能力。除此之外，公司不存在本次向特定对象发行股票募投项目无法单独核算效益的情况。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在使用募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司2025年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

3公司于2023年4月10日召开的第四届董事会第二十七次会议及第四届监事会

第二十三次会议、2024年3月22日召开的第五届董事会第八次会议及第五届监事

会第五次会议、2025年3月18日召开第五届董事会审计委员会第十二次会议及第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于公司继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过人民币130000万元、69000万元、35000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，适时向各金融机构购买安全性高、流动性好、短期（不超过12个月）的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款等）。在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下十二个月内滚动使用。上述事项无需提交公司股东会审议，公司独立董事、监事会和保荐人发表了同意意见。

截至2025年12月31日，未到期理财产品本金16000.00万元，公司使用闲置募集资金进行现金管理情况如下：

单位：万元序理财产实际投入实际收回实际尚未收回理财产品名称起息日到期日号品类型金额本金收益本金金额银行理

1 单位人民币六个月 CD24-T1 6000.00 2024/7/19 2025/1/19 6000.00 51.02 0

财产品银行理2024年第3期公司类法人客

23000.002024/7/182025/1/183000.0025.500

财产品户人民币大额存单产品银行理中国建设银行单位大额存单

32000.002024/10/172025/4/172000.0015.960

财产品2024年第068期银行理2024年第35期公司类法人客

43000.002024/10/212025/4/213000.0020.250

财产品户人民币大额存单产品银行理中国建设银行广东省分行单

56000.002025/1/22025/2/286000.0022.490

财产品位人民币定制型结构性存款银行理中国建设银行广东省分行单

612000.002025/1/22025/3/1812000.0052.460

财产品位人民币定制型结构性存款银行理

7（广东）对公结构性存款2800.002025/1/242025/2/102800.004.450

财产品202502098银行理

8（广东）对公结构性存款3200.002025/1/242025/2/123200.001.080

财产品202502099

9银行理（广东）对公结构性存款2940.002025/3/32025/3/172940.000.720

4财产品202504137

银行理（广东）对公结构性存款

103060.002025/3/32025/3/193060.004.830

财产品202504138银行理

11七天通知存款6000.002025/3/32025/3/216000.002.700

财产品银行理中国建设银行广东省分行单

126000.002025/4/12025/4/306000.005.820

财产品位人民币定制型结构性存款银行理中国建设银行广东省分行单

136000.002025/4/12025/6/306000.0014.990

财产品位人民币定制型结构性存款银行理

14（广东）对公结构性存款3060.002025/4/32025/6/183060.005.350

财产品20250577

银行理（广东）对公结构性存款

152940.002025/4/32025/6/202940.0019.600

财产品20250577银行理中国建设银行广东省分行单

166000.002025/4/182025/8/296000.0034.390

财产品位人民币定制型结构性存款银行理中国建设银行广东省分行单

176000.002025/5/92025/9/306000.0031.040

财产品位人民币定制型结构性存款

银行理（广东）对公结构性存款

183060.002025/6/252025/11/263060.0031.50

财产品202508890

银行理（广东）对公结构性存款

192940.002025/6/252025/11/282940.007.540

财产品202508891银行理中国建设银行广东省分行单

204000.002025/7/42025/9/294000.0010.570

财产品位人民币定制型结构性存款银行理中国建设银行单位大额存单

212000.002025/7/42026/1/4--2000.00

财产品2025年第041期银行理中国建设银行广东省分行单

224000.002025/9/52026/2/26--4000.00

财产品位人民币定制型结构性存款银行理无固定

23单位通知存款4000.002025/9/52000.001.702000.00

财产品到期日银行理中国建设银行广东省分行单

244000.002025/9/302026/1/5--4000.00

财产品位人民币定制型结构性存款银行理中国建设银行广东省分行单

254000.002025/10/162026/2/2--4000.00

财产品位人民币定制型结构性存款

合计108000.00--92000.00363.9616000.00

（五）节余募集资金使用情况

因募投项目尚未实施完毕，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

5（六）募集资金使用的其他情况

公司于2025年3月18日召开的第五届董事会审计委员会第十二次会议、第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司调整部分募投项目内部投资结构的议案》同意对“博敏电子新一代电子信息产业投资扩建项目（一期）”的募集资金投入部分的内部投资结构进行调整。

公司于2025年6月13日召开的第五届董事会审计委员会第十四次会议、第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“博敏电子新一代电子信息产业投资扩建项目（一期）”的达到预定可使用状态日期延期至2026年12月31日。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司2025年度不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，对募集资金使用情况履行信息披露义务。经核查，保荐人未发现公司2025年度募集资金存放、使用及管理存在重大违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放、管理与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）认为，博敏电子管理层编制的《关于

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合上海证券交易所

的相关规定，在所有重大方面如实反映了博敏电子公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

6七、保荐人核查意见经核查，华创证券认为，公司2022年度向特定对象发行股票项目2025年度募集资金的存放、管理与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。华创证券对博敏电子2022年度向特定对象发行股票项目2025年度募集资金存放、管理与使用情况无异议。

（以下无正文）

7附件

2022年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：博敏电子股份有限公司

单位：万元

募集资金总额147348.602025年投入募集资金总额24937.96变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额134398.66变更用途的募集资金总额比例不适用截至期末累项目达是否已截至期项目可计到本年是否变更项募集资金截至期末2025年截至期末末投入行性是承诺投资项调整后投入金额与预定可度实达到

目（含承诺投资承诺投入投入金累计投入进度(%)否发生目投资总额承诺投入金使用现的预计

部分变总额金额(1)额金额(2)(4)＝重大变额的差额状态日效益效益

更）(2)/(1)化

(3)＝(2)-(1)期博敏电子新一代电子信2026年不适