目录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页
二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第3—19页
三、附件……………………………………………………………第20—23页
（一）本所营业执照复印件………………………………………第20页
（二）本所执业证书复印件………………………………………第21页
（三）本所签字注册会计师执业证书复印件………………第22—23页前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕2-441号
益丰大药房连锁股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的益丰大药房连锁股份有限公司（以下简称益丰药房公司）
管理层编制的截至2022年9月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供益丰药房公司发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为益丰药房公司发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
益丰药房公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对益丰药房公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
第1页共23页益丰大药房连锁股份有限公司前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，将本公司截至
2022年9月30日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一)2018年11月发行股份购买资产根据中国证券监督管理委员会《关于核准益丰大药房连锁股份有限公司向石朴英等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2018〕1754号）核准，本公司向石朴英、吴晓明、孙伟、索晓梅、上海道韩投资中心（有限合伙）(以下简称道韩投资)、尹国英、陈玉强、田红
霞、胡海鹰、杭州长堤股权投资合伙企业（有限合伙）(以下简称长堤投资)、石家庄老药铺
管理企业（有限合伙）(以下简称老药铺管理)、梁林涛、石家庄新荣管理企业（有限合伙）
(以下简称新荣管理)、李锡银、石家庄新弘管理企业（有限合伙）(以下简称新弘管理)、苏
华、石家庄思行企业管理合伙企业（有限合伙）(以下简称思行管理)、中山市中智大药房连
锁有限公司(以下简称中智大药房)、刘毅（男）、刘劲松、卢华莉、王海红、杨玉洁、高俊
莲、张海青、李媛、郭锋、刘毅（女）、白冰、谷随霞、姚鑫、包芳芳、崔树平、王静、杜
月青、李东升、谢志刚发行14111348股股份购买其持有的石家庄新兴药房连锁有限公司
(以下简称新兴药房公司)37.35%股权，以及支付现金78484.18万元购买其持有的新兴药房公司48.96%股权，合计购买其持有新兴药房公司86.31%股权。
2018年11月6日，新兴药房公司完成了股权变更登记手续，加上最初持有的股权比例
4.69%，变更后本公司最终直接持有新兴药房公司91.00%股权。
2018年11月7日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）针对本公司发行股份新增注册
资本人民币14111348.00元进行了审验，并出具《验资报告》（天健验〔2018〕2-18号）。
本次非公开发行14111348股股份仅涉及以发行股份购买新兴药房公司股权，未安排配套融资，不涉及募集资金的实际流入，不存在资金到账时间及资金在专项账户中存放情况。
第3页共23页(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
1.前次募集资金的数额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准益丰大药房连锁股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕593号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券数量15810090张，每张面值人民币100元，共计募集资金158100.90万元，坐扣承销及保荐费用1340.70万元后的募集资金为156760.20万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2020年6月5日汇入公司开立的募集资金监管账户。另减除律师费、会计师费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用合计393.71万元，加上发行费用中可抵扣的增值税进项税98.17万元，公司本次募集资金净额为156464.67万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕2-21号）。
2.前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2022年9月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币元
2022年9月
开户银行银行账号初始存放金额备注
30日余额
上海浦东发展银行股
份有限公司长沙生物66180078801000000479160000000.00已销户医药支行上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物66180078801900000482已销户医药支行中信银行股份有限公
8111601012700434072130000000.00690.26活期存款
司长沙银杉路支行中信银行股份有限公
8111601011800435797中转户
司长沙银杉路支行中国民生银行股份有
限公司长沙分行营业63209212180000000.00已销户部中国民生银行股份有
632111258中转户
限公司长沙分行长沙银行股份有限公
800000163873000007680850000.0010048776.54活期存款
司先导区支行中转户，用于新长沙银行股份有限公
810000063541000004建连锁药店项
司先导区支行目费用支付
第4页共23页2022年9月开户银行银行账号初始存放金额备注
30日余额中转户，用于新长沙银行股份有限公
810000067676000003建连锁药店项
司先导区支行目费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公
810000063546000003建连锁药店项
司先导区支行目费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公
810000063619000003建连锁药店项
司先导区支行目费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公
810000063539000003建连锁药店项
司先导区支行目费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公
810000063633000003建连锁药店项
司先导区支行目费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公
810000090912000002建连锁药店项
司先导区支行目费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公
810000090871000002建连锁药店项
司先导区支行目费用支付中国建设银行股份有
43050168713700000518100159000.0011609331.85活期存款
限公司常德鼎城支行中转户，用于老中国建设银行股份有
43050168713700000569店升级改造项
限公司常德鼎城支行目费用支付中转户，用于老中国建设银行股份有
43050168713700000570店升级改造项
限公司常德鼎城支行目费用支付中转户，用于老中国建设银行股份有
43050168713700000571店升级改造项
限公司常德鼎城支行目费用支付中转户，用于老中国建设银行股份有
43050168713700000572店升级改造项
限公司常德鼎城支行目费用支付中转户，用于老中国建设银行股份有
43050168713700000573店升级改造项
限公司常德鼎城支行目费用支付中转户，用于老中国建设银行股份有
43050168713700000574店升级改造项
限公司常德鼎城支行目费用支付
第5页共23页2022年9月开户银行银行账号初始存放金额备注
30日余额
中国建设银行股份有
4305016871370000051940000000.00已销户
限公司常德鼎城支行招商银行股份有限公
司长沙大河西先导区731904643410886376593043.68已销户支行
合计1567602043.6821658798.65
二、前次募集资金使用情况
(一)2018年11月发行股份购买资产
发行股份购买资产之募集资金使用情况对照表详见本报告附件1-1。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
本次公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附件1-2。
三、前次募集资金变更情况
(一)2018年11月发行股份购买资产
截至2022年9月30日，本次发行股份购买资产未安排配套融资，不存在投资项目变更的情形。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
1.新建连锁药店项目
新建连锁药店项目原计划投入募集资金金额为68085.00万元。为加快新建连锁药店项目的建设推进，促进公司在区域网络布局中取得先发优势，更好地提高募集资金使用效率，本公司于2022年7月18日召开第四届董事会第十二次会议，将该项目剩余投资额中的
24300.00万元由新建连锁药店实施方式变更为收购连锁药店方式，用于收购湖南九芝堂医
药有限公司（以下简称九芝堂医药公司）51%的股权项目与唐山市德顺堂医药连锁有限公司（以下简称唐山德顺堂）重组后新公司唐山新兴德顺堂医药连锁有限公司（以下简称唐山新兴公司）70%的股权项目。九芝堂医药公司项目共计投资20400.00万元，拟使用募集资金
12400万元用于支付项目尾款；唐山德顺堂项目共计投资11900万元，拟全部使用募集资金支付。
2.老店升级改造项目
老店升级改造项目原计划投入募集资金金额为10015.90万元。为提高募集资金的使用
第6页共23页效率，配合公司整体战略部署，推动主营业务发展，应对行业发展竞争的实际需要，本公司
于2022年7月18日召开第四届董事会第十二次会议，变更“老店升级改造”项目剩余募集资金8363.54万元（包括利息收入及手续费净额，最终金额以资金转出当日银行余额为准）用途，用于上海益丰医药产品智能分拣中心项目的建设。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
(一)2018年11月发行股份购买资产
本次非公开发行股份购买资产未安排配套融资，实际投资总额与承诺投资总额不存在差异。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
截至2022年9月30日，募集资金项目新建连锁药店项目的实际投资总额为28652.70万元，与募集后承诺投资金额37825.00万元差异9172.30万元，主要系新建连锁药店项目尚未达到预计可使用状态，2022年10月公司已使用募集资金支付收购九芝堂医药公司51%的股权项目的尾款12400.00万元。募集资金项目老店升级改造项目用于原项目部分、江苏益丰医药产品分拣加工一期项目、江西益丰医药产业园建设一期项目与补充流动资金的实际投资总额与募集后承诺投资金额的差异均系银行存款的利息收入；募集资金项目数字化智能管理平台建设项目实际投资总额与募集后承诺投资金额的差异系项目建设进度超过预期；募
集资金项目上海益丰医药产品智能分拣中心项目实施过程中，由于建设地块地下结构复杂、基坑土质松软等原因，公司变更老店升级改造项目剩余募集资金8398.37万元用途，用于上海益丰医药产品智能分拣中心项目建设，同时延长该项目建设周期至2023年6月，其实际投资总额与募集后承诺投资金额的差异系项目建设进度超过延长建设周期后的预期进度。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
(一)2018年11月发行股份购买资产本次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金本次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)2018年11月发行股份购买资产
第7页共23页1.募集资金投资项目实现效益情况对照表
2018年发行股份购买资产，标的资产实现效益情况详见本报告附件2-1，对照表中实现
效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
2.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本次发行股份购买资产之投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
3.募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
本次发行股份购买资产不存在募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
1.募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2-2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
2.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
江苏益丰医药产品分拣加工一期项目、上海益丰医药产品智能分拣中心项目、江西益丰
医药产业园建设一期项目主要面向公司内部提供药品仓储及物流配送服务，经济效益无法直接测算；老店升级改造项目主要建设内容是升级改造湖北、江苏、江西、上海、广东、湖南
等省市合计500余家直营连锁门店，旨在改善老店形象、提高门店辨识度，提升消费者的购物体验和品牌好感，该项目产生的经济效益无法直接测算；数字化智能管理平台建设项目是公司数字化能力建设的核心工程，涉及 IT 架构、运营体系、财务管理、人力管理、资产管理、仓库配送管理等方面，建成后，将提升公司数字化运营能力，准确盘点并管理企业的核心信息资产，实现有效的内外部生态环境资源整合，提高公司适应时代发展的综合竞争力和品牌影响力，该项目产生的经济效益无法直接测算；补充流动资金项目可以更好地满足公司药品零售业务快速发展所衍生的资金需求，为公司未来经营发展提供资金支持，无法单独核算效益。
3.募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
本次公开发行可转换公司债券募集资金项目除无法单独核算效益的项目外，不存在累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
(一)新兴药房公司
第8页共23页1.新兴药房公司86.31%股权权属变更情况
公司通过发行股份及现金支付购买新兴药房公司，2018年11月6日，该等股权已过户至公司名下，新兴药房公司成为公司的子公司。
2.新兴药房公司账面价值变化情况
单位：万元
2018年11月6日2018年8月15日2018年3月31日
项目2018年12月31日
（第二次股权交割日）（第一次股权交割日）（评估基准日）资产总额89842.0980879.6778982.4688972.90
负债总额44583.5237697.3436956.6846035.33
净资产45258.5743182.3342025.7742937.57
(续上表)项目2022年9月30日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
资产总额175771.85151603.75128934.89108593.35
负债总额97379.4378185.4163939.6054957.56
净资产78392.4273418.3464995.2953635.79注：2022年9月30日财务数据未经审计；2018年数据未按照《企业会计准则第21号—租赁》(2018)的规定进行追溯调整
3.新兴药房公司生产经营情况
新兴药房公司主要从事药品的连锁销售，截至本报告出具日，经营情况正常。
4.新兴药房公司效益贡献情况
2018年度，新兴药房公司实现销售收入105303.52万元，扣除非经常性损益后归属于
母公司股东的净利润6391.13万元；2019年度新兴药房公司实现销售收入116644.33万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润9282.97万元；2020年度新兴药房公司实现销售收入134853.92万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
10499.80万元；2021年度，新兴药房公司实现销售收入147239.11万元，扣除非经常性
损益后归属于母公司股东的净利润10578.81万元；2022年1-9月，新兴药房公司实现销售收入124356.27万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润8318.52万元。
注：2022年1-9月财务数据未经审计。2018年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润依据2018年年度报告及审计报告披露的数据核算，2018年数据未按照《企业会计准则第21号—租赁》(2018)的规定进行追溯调整
第9页共23页5.新兴药房公司盈利预测情况
新兴药房公司在业绩承诺期内的净利润累计不低于24900万元，具体如下：2018年度净利润不低于6500万元，2019年度净利润不低于8450万元，2020年净利润不低于9950万元。净利润指标的公司合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。
6.承诺事项的履行情况
承诺背景承诺方承诺内容履行情况
股份锁定与解锁承诺：石朴英、孙伟、索晓梅、尹国
英、陈玉强、田红霞、胡海鹰、老药铺管理、梁林涛、
石朴英、吴晓明、孙
新荣管理、新弘管理、苏华、张海青通过本次交易取
伟、索晓梅、道韩投得的本公司股份的锁定期为自上市之日起三十六个
资、尹国英、陈玉强、月。李锡银以其持有的新兴药房公司股权认购的本公田红霞、胡海鹰、长
司88965股股份、李东升以其持有的新兴药房公司股
堤投资、老药铺管理、
权认购的本公司899股股份、谢志刚以其持有的新兴
梁林涛、新荣管理、药房公司股权认购的本公司90股股份的锁定期为自
李锡银、新弘管理、上市之日起三十六个月。
发行股份苏华、思行管理、中
吴晓明、中智大药房、刘毅（男）、刘劲松、卢华莉、
购买资产-智大药房、刘毅（男）、严格履行
王海红、杨玉洁、高俊莲、李媛、郭锋、刘毅（女）、
股份锁定刘劲松、卢华莉、王
白冰、谷随霞、姚鑫、包芳芳、崔树平、王静、杜月
海红、杨玉洁、高俊
青、思行管理及道韩投资通过本次交易取得的本公司
莲、张海青、李媛、股份的锁定期为自上市之日起十二个月。
郭锋、刘毅（女）、李锡银以其持有的新兴药房公司股权认购的本公司
白冰、谷随霞、姚鑫、
291446股股份、李东升以其持有的新兴药房公司股
包芳芳、崔树平、王
权认购的本公司2941股股份、谢志刚以其持有的新
静、杜月青、李东升、兴药房公司股权认购的本公司292股股份（包括在股谢志刚
份锁定期内因本公司分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的股份）的锁定期为自上市之日起十二个月。
新兴药房公司在业绩承诺期内的净利润累计不低于
24900万元，具体如下：2018年度净利润不低于6500
石朴英、孙伟、索晓万元，2019年度净利润不低于8450万元，2020年净发行股份
梅、尹国英、陈玉强、利润不低于9950万元。净利润指标的公司合并报表购买资产-严格履行
胡海鹰、梁林涛、苏中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。
业绩承诺华承诺期标的公司累计实现的实际净利润数未达到净利
润承诺数90%的，则承诺选择以现金或是股份进行补偿。
(二)九芝堂医药公司
1.九芝堂医药公司51%股权权属变更情况
公司通过现金支付购买九芝堂医药公司51%股权，2022年5月26日，该等股权已过户至公司名下，九芝堂医药公司成为公司的子公司。
2.九芝堂医药公司账面价值变化情况
第10页共23页单位：万元
2022年5月26日2021年12月31日
项目2022年9月30日（股权交割日）（评估基准日）
资产总额63166.8351467.6250971.28
负债总额48996.0638039.8436928.62
净资产14170.7713427.7814042.66
注：2022年9月30日财务数据未经审计；股权交割日与2022年9月30日财务数据均未考虑评估资产增值
3.九芝堂医药公司生产经营情况
九芝堂医药公司主要从事药品的连锁销售，截至本报告出具日，经营情况正常。
4.九芝堂医药公司效益贡献情况
交割日至2022年9月30日，九芝堂医药公司实现销售收入31513.01万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润540.98万元。
注：财务数据未经审计
5.承诺事项的履行情况
无业绩承诺情况。
(三)唐山新兴公司
1.唐山新兴公司70%股权权属变更情况
公司通过现金支付购买唐山德顺堂公司重组后新公司唐山新兴公司70%股权，2022年9月1日，该等股权已过户至公司名下，唐山新兴公司成为公司的子公司。
2.唐山新兴公司账面价值变化情况
单位：万元
项目2022年9月30日2022年9月1日（股权交割日）
资产总额7638.811700.00
负债总额5831.79
净资产1807.021700.00
注：2022年9月30日财务数据未经审计，财务数据变化较大原因系股权交割日主体唐山新兴公司刚成立；截至2022年9月30日，唐山德顺堂全部业务和相关资产已注入唐山新兴公司
3.唐山新兴公司生产经营情况
第11页共23页唐山新兴公司主要从事药品的连锁销售，截至本报告出具日，经营情况正常。
4.唐山新兴公司效益贡献情况
2022年9月1日至2022年9月30日，唐山新兴公司实现销售收入1484.29万元，扣
除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润107.02万元。
注：财务数据未经审计
5.承诺事项的履行情况
无业绩承诺情况。
八、闲置募集资金的使用
(一)2018年11月发行股份购买资产
本次发行股份购买资产未安排配套融资，不存在闲置募集资金的情形。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
1.募集资金购买理财产品的情况
2020年6月12日，经第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十二次会议审
议通过《关于使用可转换公司债券募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过
110000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买银行、证券公司或信托公司这些
等金融机构保本型理财产品以及进行结构性存款，在额度范围内可滚动使用，理财期限不超过12个月。2020年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益270.00万元。
2021年4月27日，经第四届董事会第二次会议与第四届监事会第二次会议与2021年5月20日召开的2020年年度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟使用合计最高额不超过90000.00万元的暂时闲置募集资金购买理财产品，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月。2021年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益3633.33万元。
2022年4月28日，经第四届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟使用合计最高额不超过35000.00万元的暂时闲置募集资金购买理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日起12个月。2022年1-9月，公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益760.48万元。截至2022年9月30日，公司使用暂时闲置的募集资金购买理财产品余额为5000.00万元。
2.闲置募集资金补充流动资金的情况
2020年6月24日，经第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第二十三次会议审
第12页共23页议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司
使用不超过20000万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日不超过12个月。公司于2020年7月使用了10000万元募集资金补充流动资金。
截至2021年6月，公司已归还10000.00万元至募集资金账户。
2021年6月28日，经第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过
40000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。截至2021年12月31日，公司使
用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的余额为33700.00万元。截至2022年6月，公司已归还33700.00万元至募集资金账户。
2022年4月28日，经第四届董事会第十次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过40000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。2022年6月27日，经第四届董事会第十一次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加使用不超过20000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。截至2022年9月30日，公司使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的余额为44000.00万元。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
(一)2018年11月发行股份购买资产
本次非公开发行14111348股股份仅涉及以发行股份购买新兴药房公司股权，未安排配套融资，不涉及募集资金的实际流入。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
截至2022年9月30日，本公司募集资金累计使用110479.60万元，剩余募集资金余额51165.88万元(包括累计收到的银行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净额
5180.81万元)，其中：使用闲置募集资金44000.00万元暂时补充流动资金、5000.00
万元购买理财产品，募集资金在银行账户余额为2165.88万元。公司剩余募集资金将继续用于各投资项目的建设。
十、其他差异说明
除因执行《企业会计准则第21号—租赁》(2018)的规定对新兴药房公司2019年及2020年数据进行追溯调整外，本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他
第13页共23页信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1.前次募集资金使用情况对照表
2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
益丰大药房连锁股份有限公司
二〇二二年十一月二十九日
第14页共23页附件1-1
前次募集资金使用情况对照表（2018年11月发行股份购买资产）截至2022年9月30日
编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额：59874.45已累计使用募集资金总额：59874.45
变更用途的募集资金总额：各年度使用募集资金总额：59874.45
变更用途的募集资金总额比例：2018年：59874.45投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金项目达到预序实际投资募集前承诺募集后承诺实际投资金募集前承诺募集后承诺实际投资额与募集后定可使用状承诺投资项目
号项目投资金额投资金额额投资金额投资金额金额承诺投资金态日期[注]额的差额购买新兴药房购买新兴药房
1公司37.35%股公司37.35%股59874.4559874.4559874.4559874.4559874.4559874.452018-11-6
权权
合计59874.4559874.4559874.4559874.4559874.4559874.45
[注]项目达到预计可使用状态日期以股权变更登记在本公司名下的日期填列
第15页共23页附件1-2
前次募集资金使用情况对照表（2020年公开发行可转换公司债券募集资金）截至2022年9月30日
编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额：156464.67已累计使用募集资金总额：110479.60
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：32663.54[注5]2020年：57664.51
变更用途的募集资金总额比例：20.88%2021年：33575.99
2022年1-9月：19239.10
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日期实际投资金额与序承诺投资项实际投资项募集前承诺募集后承诺投资实际投资金募集前承诺募集后承诺投实际投资金（或截止日项目募集后承诺投资号目目投资金额金额额投资金额资金额额完工程度）金额的差额江苏益丰医江苏益丰医药产品分拣药产品分拣
116000.0016000.0016128.7716000.0016000.0016128.77128.77[注1]2021-7-31
加工一期项加工一期项目目江西益丰医江西益丰医
2药产业园建药产业园建8000.008000.008019.268000.008000.008019.2619.26[注1]2022-6-30
设一期项目设一期项目新建连锁药新建连锁药
368085.0068085.0028652.7037825.0037825.0028652.70-9172.302024-1-31
店项目店项目老店升级改老店升级改
410015.901652.361824.0710015.901652.361824.07171.71[注1]2022-6-30
造项目造项目
第16页共23页募集资金总额：156464.67已累计使用募集资金总额：110479.60
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：32663.54[注5]2020年：57664.51
变更用途的募集资金总额比例：20.88%2021年：33575.99
2022年1-9月：19239.10
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日期实际投资金额与序承诺投资项实际投资项募集前承诺募集后承诺投资实际投资金募集前承诺募集后承诺投实际投资金（或截止日项目募集后承诺投资号目目投资金额金额额投资金额资金额额完工程度）金额的差额
58363.54[注3]1195.082090.891195.082023-6-30[注4]
上海益丰医
上海益丰医药产品智能2719.03[注2]药产品智能分拣中心项
6目13000.0013000.0013271.9813000.009657.1413271.982023-6-30[注4]分拣中心项
目数字化智能数字化智能
7管理平台建管理平台建4000.004000.004002.543000.003000.004002.541002.54[注2]2023-3-31
设项目设项目补充流动资补充流动资
839000.0037363.7737385.2037363.7737363.7737385.2021.43[注1]
金金
合计158100.90156464.67110479.60125204.67115589.16110479.60-5109.56
[注1]项目已累计投入募集资金总额大于募集资金总额的原因系银行存款的利息收入
[注2]项目已累计投入募集资金总额大于募集资金总额的原因系项目建设进度超过预期
[注3]此金额系公司关于对2020年可转债募集资金投资项目之“老店升级改造项目”变更公告中披露金额，包括利息收入及手续费净额，最终金额以资金转出当日银行余额为准
[注4]公司关于对2020年可转债募集资金投资项目之“老店升级改造项目”变更公告中对上海益丰医药产品智能分拣中心项目建设周期已进行修改
[注5]其中：8363.54万元系投资项目变更，24300万元系实施方式变更
第17页共23页附件2-1
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2018年11月非公开发行股份购买资产）截至2022年9月30日
编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司单位：人民币万元截止日投
实际投资项目承诺效益[注1]实际效益[注2]截止日累资项目累是否达到计实现效
序计产能利2022年1-9月预计效益项目名称2018年2019年2020年2018年2019年2020年2021年益
号用率[注3]购买新兴药房公
1不适用6500.008450.009950.006391.139282.9710499.8010578.818318.5245071.23是
司37.35%股权
合计6500.008450.009950.006391.139282.9710499.8010578.818318.5245071.23
[注1]公司仅在业绩承诺期内（2018年-2020年）做出盈利预测
[注2]公司通过发行股份购买新兴药房公司37.35%股权，支付现金购买新兴药房公司48.96%的股权，合计购买新兴药房公司86.31%股权，上述实际效益数据指新兴药房公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
[注3]2022年1-9月财务数据未经审计；2018年数据未按照《企业会计准则第21号—租赁》(2018)的规定进行追溯调整
第18页共23页附件2-2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2020年公开发行可转换公司债券募集资金）截至2022年9月30日
编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司金额单位：人民币万元实际投资项目截止日投资项最近三年实际效益截止日承诺效是否达到目累计产能利累计实现效
序号项目名称益用率2020年2021年2022年1-9月[注3]预计效益益
1江苏益丰医药产品分拣加工一期项目不适用[注1]不适用
2上海益丰医药产品智能分拣中心项目不适用[注1]不适用
3江西益丰医药产业园建设一期项目不适用[注1]不适用
4新建连锁药店项目不适用-11571.82-10887.70-22459.52不适用[注2]
5老店升级改造项目不适用[注1]不适用
6数字化智能管理平台建设项目不适用[注1]不适用
7补充流动资金不适用[注1]不适用
[注1]该项目产生的经济效益无法直接测算
[注2]本项目建设期为3年，2021年度实现销售收入34316.70万元，实现税后利润-11571.82万元；2022年1-9月实现销售收入
116982.73万元，实现税后利润-10887.70万元。公司新开业的门店培育期为1-2年，2021年度、2022年1-9月属于建设培育期。在培育期
销售收入处于爬坡期，各类费销比偏高；另一方面，由于筹办期间开办费直接计入当期损益，减少了新开门店开办期间的利润，因此，新开门店整体处于亏损状态
[注3]2022年1-9月数据未经审计
第19页共23页仅为益丰大药房连锁股份有限公司公开发行可转换公司债券申报之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第20页共23页仅为益丰大药房连锁股份有限公司公开发行可转换公司债券申报之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质，未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第21页共23页仅为益丰大药房连锁股份有限公司公开发行可转换公司债券申报之目的而提
供文件的复印件，仅用于说明魏五军是中国注册会计师，未经魏五军本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第22页共23页仅为益丰大药房连锁股份有限公司公开发行可转换公司债券申报之目的而提
供文件的复印件，仅用于说明姜丰丰是中国注册会计师，未经姜丰丰本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
