证券代码：603939证券简称：益丰药房公告编号：2023-074

益丰大药房连锁股份有限公司

关于2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项

报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准益丰大药房连锁股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕593号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券数量15810090张，每张面值人民币100元，共计募集资金158100.90万元，坐扣承销及保荐费用1340.70万元后的募集资金为156760.20万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2020年6月5日汇入公司开立的募集资金监管账户。另减除律师费、会计师费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用合

计393.71万元，加上发行费用中可抵扣的增值税进项税98.17万元，公司本次募集资金净额为156464.67万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕2-21号）。

（二）募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 156464.67

项目投入 B1 128846.03截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 5281.05

项目投入 C1 15379.13本期发生额

利息收入净额 C2 8.48项 目 序号 金 额

项目投入 D1=B1+C1 144225.16截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 5289.53

应结余募集资金 E=A-D1+D2 17529.04

实际结余募集资金 F 529.04

差异 G=E-F 17000.00[注]

[注]差异系使用暂时闲置的募集资金补充流动资金17000.00万元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定以及公司制定的《益丰大药房连锁股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《管理制度》），公司连同保荐人中信证券分别与上海浦东发展银行长沙生物医药支行、中信银行股份有限公司长沙银杉路支行、中国民生银行股份有限公司长

沙分行营业部、长沙银行股份有限公司先导区支行、中国建设银行股份有限公司常德市分行和招商银行股份有限公司长沙大河西先导区支行签订了《募集资金三方监管协议》，同时公司连同保荐人中信证券分别与江苏益丰医药有限公司、上海益丰大药房医药有限公司、江西益丰医药有限公司、湖北益丰大药房连锁有限

公司、韶关市乡亲大药房医药连锁有限公司、江苏益丰大药房连锁有限公司、江

西益丰大药房连锁有限公司、上海益丰大药房连锁有限公司、湖北益丰广生堂医

药连锁有限公司、广东益丰益荔康信大药房连锁有限公司、河北新兴药房连锁有

限公司、石家庄新兴药房连锁有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司长

沙生物医药支行、中信银行股份有限公司长沙银杉路支行、中国民生银行股份有

限公司长沙分行、中国建设银行股份有限公司常德市分行、长沙银行股份有限公

司先导区支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。（二）募集资金专户存储情况截至2023年6月30日，本公司有13个公开发行可转换公司债券募集资金专户(不含已销户账户)，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元开户银行募投项目名称银行账号募集资金余额备注上海浦东发展银行江苏益丰医药产品分股份有限公司长沙66180078801900000482已销户拣加工一期项目生物医药支行中国民生银行股份江西益丰医药产业园

632092121已销户

有限公司长沙分行建设一期项目中信银行股份有限上海益丰医药产品智公司长沙银杉路支8111601012700434072已销户能分拣中心项目行中信银行股份有限上海益丰医药产品智公司长沙银杉路支8111601011800435797中转户能分拣中心项目行中国民生银行股份江西益丰医药产业园

632092121已销户

有限公司长沙分行建设一期项目中国民生银行股份江西益丰医药产业园

632111258已销户

有限公司长沙分行建设一期项目长沙银行股份有限

新建连锁药店项目800000163873000007529.04活期存款公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000063541000004中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000067676000003中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000063546000003中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000063619000003中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000063539000003中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000063633000003中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000090912000002中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000090871000002中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000159370000002中转户公司先导区支行开户银行募投项目名称银行账号募集资金余额备注中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000518活期存款行中国建设银行股份上海益丰医药产品智有限公司常德市分43050168713700000709中转户能分拣中心项目行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000569已销户行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000570已销户行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000571已销户行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000572已销户行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000573已销户行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000574已销户行中国建设银行股份数字化智能管理平台有限公司常德市分43050168713700000519已销户建设项目行

合计529.04

三、本半年度募集资金的实际使用情况

（一）公开发行可转换公司债券募集资金

1、募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本专项报告附件1。

2、募集资金投资项目出现异常情况的说明

2023年半年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明江苏益丰医药产品分拣加工一期项目、上海益丰医药产品智能分拣中心项目、江西益丰医药产业园建设一期项目主要面向公司内部提供药品仓储及物流配送服务，不直接产生效益，经济效益无法直接测算；老店升级改造项目主要建设项目内容是升级改造湖北、江苏、江西、上海、广东、湖南等省市合计500余家直

营连锁门店，旨在改善老店形象、提高门店辨识度，提升消费者的购物体验和品牌好感，该项目产生的经济效益无法直接测算；数字化智能管理平台建设项目是公司数字化能力建设的核心工程，涉及 IT 架构、运营体系、财务管理、人力管理、资产管理、仓库配送管理等方面，建成后，将提升公司数字化运营能力，准确盘点并管理企业的核心信息资产，实现有效的内外部生态环境资源整合，提高公司适应时代发展的综合竞争力和品牌影响力，该项目产生的经济效益无法直接测算；补充流动资金项目可以更好地满足公司药品零售业务快速发展所衍生的资金需求，为公司未来经营发展提供资金支持，无法单独核算效益。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）公开发行可转换公司债券募集资金

1、变更募集资金投资项目情况

变更募集资金投资项目情况表详见本专项报告附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2023年半年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1.募集资金使用情况对照表

2.变更募集资金投资项目情况表

益丰大药房连锁股份有限公司董事会

2023年8月30日附件1

募集资金使用情况对照表

2023年半年度

编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额156464.67本半年度投入募集资金总额15379.13

变更用途的募集资金总额32663.54

已累计投入募集资金总额144225.16

变更用途的募集资金总额比例20.88%截至期末截至期末累计截至期末截至期末投入项目达到本半年度是否达项目可行性是否已变募集资金承调整后承诺投入本半年度投入金额与承诺

承诺投资项目累计投入金额进度(%)预定可使用实现的效到预计是否发生更项目诺投资总额投资总额金额投入金额投入金额的差额

(2)(4)＝(2)/(1)状态日期益效益重大变化

(1)(3)＝(2)-(1)江苏益丰医药产品否不适用不适用否

16000.0016000.0016000.0016128.77128.77[注2]100.802021/7/31

分拣加工一期项目上海益丰医药产品是不适用不适用是

13000.0021363.5421363.544616.2521629.93266.39101.252023/6/30

智能分拣中心项目江西益丰医药产业否不适用不适用否

8000.008000.008000.008019.2619.26[注2]100.242022/6/30

园建设一期项目

新建连锁药店项目是-2966.97不适用否

68085.0068085.0054846.2510762.8855235.39389.14100.712024/1/31

[注3][注1][注1]

老店升级改造项目是10015.901652.361652.361824.07171.71[注2]110.392022/6/30不适用不适用否数字化智能管理平否不适用不适用否

4000.004000.004000.004002.542.54[注2]100.062023/3/31

台建设项目

补充流动资金否39000.0037363.7737363.7737385.2021.43[注2]100.06不适用不适用否

合计158100.90156464.67143225.9215379.13144225.16999.24

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明具体详见附件2变更募集资金投资项目情况表中变更原因。根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于益丰大药房连锁股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2020〕2-

478号)，截至2020年6月9日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为7886.99万元，公司决定用本次募集资金7886.99万

募集资金投资项目先期投入及置换情况元，置换上述预先已投入募集资金项目的自筹资金。募集资金投资项目置换已经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过，独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意意见。该部分募集资金于2020年7月完成置换。

公司于2023年4月26日召开了第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议用闲置募集资金暂时补充流动资金情况案》，同意公司使用合计不超过21000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。截至2023年6月30日，公司使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的余额为17000.00万元。

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的无情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款不适用情况

募集资金结余的金额及形成原因本期募集资金结余529.04万元，结余金额为未完成项目金额及利息。

募集资金其他使用情况无

[注1]本项目建设期为3年，2023年1-6月年实现销售收入133689.40万元，实现税后利润-2966.97万元，公司新开业的门店培育期为1-2年，该项目第一年属于建设培育期。在培育期销售收入处于爬坡期，各类费销比偏高；另一方面，由于筹办期间开办费直接计入当期损益，减少了新开门店开办期间的利润，因此，新开门店整体处于亏损状态

[注2]项目完成后，累积投入金额大于承诺投入金额的原因为银行存款利息收入净额[注3]新建连锁药店项目包含“新建连锁药店项目”的实施主体及实施方式变更使用的资金变更募集资金投资项目情况表

2023年半年度

编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项目截至期末计划实际累计投资进度项目达到本半年度变更后的项目本半年度是否达到

变更后的项目对应的原项目拟投入募集累计投入金额投入金额（%）预定可使用实现的效可行性是否发生实际投入金额预计效益

资金总额(1)(2)(3)=(2)/(1)状态日期益重大变化老店升级改造项老店升级改造

1652.361652.361824.07110.392022/6/30不适用不适用是

目项目上海益丰医药产上海益丰医药

品智能分拣中心产品智能分拣21363.5421363.544616.2521629.93101.252023/6/30不适用不适用是项目中心项目新建连锁药店项新建连锁药店

68085.0054846.2510762.8855235.39100.712024/1/31-2966.97不适用否

目项目

合计－91100.9077862.1515379.1378689.39－－－－－

(1)变更原因：

1)鉴于项目的实际建设情况，为提高募集资金的使用效率，配合公司整体战略部署，推动主营业务发展，应对行业发展竞争的实际需要，变

更“老店升级改造”项目剩余募集资金8363.54万元(包括利息收入及手续费净额，最终金额以资金转出当日银行余额为准)，用于上海益丰医药产品智能分拣中心项目的建设。

2)为加快募集资金投资项目之“新建连锁药店项目”的建设推进，促进公司在区域网络布局中取得先发优势，将该项目剩余投资额中的

24300.00万元由新建连锁药店实施方式变更为收购连锁药店方式。本次实施方式变更后，公司将使用募集资金收购两家连锁药房项目。项目一，收购湖南九芝堂医药有限公司（以下简称“九芝堂医药”）51%的股权项目，项目共计投资20400.00万元，使用募集资金12400万元用于支付项目尾款；项目二，收购唐山市德顺堂医药连锁有限公司（以下简称“唐山德顺堂”）重组后新公司70%的股权项目，共计投资11900万元，全部使用募集资金支付。

变更原因、决策程序及信息披露情

(2)决策程序：

况说明（分具体项目）

1)公司于2022年7月18日召开了第四届董事会第十二次会议与第四届监事会第十二次会议、2022年8月4日召开了2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于对2020年可转债募集资金投资项目之“老店升级改造项目”变更的议案》：变更2020年可转债募集资金投资项目老店升级改造项目募集资金用途8363.54万元（包括利息收入及手续费净额，最终金额以资金转出当日银行余额为准），用于2020年可转债另一募集资金投资项目上海益丰医药产品智能分拣中心项目。截至2023年6月30日，该部分资金已使用完毕。

2)同时审议通过了《关于对2020年可转债募集资金投资项目之“新建连锁药店项目”变更的议案》：对公司2020年可转债募集资金投资项目

之“新建连锁药店项目”的实施主体及实施方式进行变更。变更募集资金24300.00万元用于收购连锁药店。截至2023年6月30日，使用变更的募集资金合计21900.00万元。

(3)信息披露情况：

公司对上述变更事项于巨潮资讯网进行了公告，公告编号分别为：2022-051、2022-052。

未达到计划进度的情况和原因（分不适用具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化不适用的情况说明