股票简称：益丰药房股票代码：603939益丰大药房连锁股份有限公司

Yifeng Pharmacy Chain Co. Ltd.（注册地址：湖南省常德市武陵区白马湖街道富强社区人民路2638号）向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（注册稿）

保荐人（主承销商）

广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座

二〇二四年一月益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书声明

中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。

1-1-1益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

重大事项提示

公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注，并仔细阅读本募集说明书中有关风险因素的章节。

一、关于可转换公司债券的性质

可转换公司债券是一种兼具债券性质和股权性质的投资工具，交易条款比较复杂，需要投资者具备一定的专业知识。投资者购买本次可转债前，请认真研究并了解相关条款，以便作出正确的投资决策。投资者认购或购买或以其他合法方式取得本期债券之行为视为同意接受本次可转债的《债券持有人会议规则》并受之约束。

二、关于公司本次发行的可转换公司债券的信用评级本次可转换公司债券已经评级机构评级，并出具了《益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，根据该评级报告，益丰药房主体信用级别为 AA，本次可转换公司债券信用级别为 AA，评级展望稳定。

在本次可转债存续期限内，联合资信将每年进行一次定期跟踪评级。如果由于公司外部经营环境、自身或评级标准变化等因素，导致本期可转债的信用评级级别变化，将会增大投资者的风险，对投资者的利益产生一定影响。

三、本次发行可转换公司债券的担保情况本次向不特定对象发行的可转换公司债券无任何担保。如果本次可转债存续期间发生严重影响公司经营业绩和偿债能力的事件，本次可转债可能因未提供担保而增大风险。

四、关于公司的股利分配政策公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分

配利润的百分之三十。根据《公司章程》的规定，公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并

1-1-2益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

（一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（三）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

上述重大资金支出事项是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过1亿元。

公司2020年度、2021年度和2022年度归属于母公司股东净利润（追溯调整前）分别为76827.30万元、88788.45万元和126560.99万元，实现的年均可分配利润为97392.25万元；发行人2020年度、2021年度和2022年度以现金方

式累计分配的利润为67013.38万元，占最近三年实现的年均可分配利润的

68.81%。

五、公司特别提醒投资者注意本次募集资金投资项目风险

公司本次募集资金投资项目主要集中于江苏二期、湖北医药分拣加工中心

及河北医药库房建设项目、益丰数字化平台升级项目、新建连锁药店项目等项目建设。鉴于新门店开设存在一定的培育期，且新开门店区域消费者消费习惯、品牌认可度、当地医保政策、人力及房租成本等因素影响，新开门店在培育期一般都存在一定亏损；公司的分拣加工中心及库房建设项目，旨在提高门店的配送效率、降低远距离配送成本，为公司各区域门店的运营提供高效、安全、便捷的配送支持；公司数字化平台升级项目，将依托大数据、云计算等技术，从而增强公司数据分析及价值挖掘的综合能力，有助于进一步提升公司管理水平。但鉴于分拣加工中心及库房建设项目、数字化平台升级项目不直接产生效益，加之新门店培育期可能存在一定亏损，因此，短期内如公司原有门店的盈利水平无法覆盖该部分新增项目投资支出，则可能会影响公司盈利水平。

公司本次发行募集资金投资项目的选择是基于当前市场环境、国家产业政

策以及公司未来发展战略等因素做出的，募集资金投资项目经过了慎重、充分

1-1-3益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

的可行性研究论证，但如果项目建成投入运营后受到宏观经济波动、上下游行业周期性变化等因素影响，可能面临募投项目进度缓慢、无法实施或发生变更的风险或导致公司经营状况达不到预期水平，从而对公司财务状况和经营业绩造成不利影响的风险。

除上述风险外，请投资者认真阅读本募集说明书“第三节风险因素”。

六、关于填补即期回报的措施和承诺

（一）公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施

1、提高运营效率，提升公司业绩

公司将完善流程，提高整体运营效率，加强对采购、运营、存货、销售等各环节的精细化管理，提高公司的日常运营效率。同时，公司将完善并强化投资决策程序，合理运用各种融资工具，控制资金成本，节省公司的财务费用等各项费用支出，降低公司运营成本，从而全面有效地提升经营业绩。

2、完善公司治理，为公司发展提供制度保障

公司将严格遵循《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权、做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。

3、加强募集资金管理，保证募集资金按计划合理合法使用

公司已制定募集资金管理制度，可转债募集资金到位后将存放于董事会指定的专项账户中。公司将定期检查募集资金使用情况，保证募集资金按计划合理合法使用。

4、强化投资者回报机制

公司已经按照相关法律法规要求，以及《公司章程》的规定对利润分配政策进行了相关的规定和完善，明确了投资者回报机制。本次向不特定对象发行

1-1-4益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

可转债完成后，公司亦将继续严格执行分红政策，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，努力提升对股东的回报。

（二）公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺

1、全体董事、高级管理人员公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履

行的承诺

为保证公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员作出以下承诺：

“（一）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

（二）承诺对职务消费行为进行约束；

（三）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；

（四）承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

（五）若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

（六）自本承诺出具日后至本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会及/或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会及/或上海证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会及/或上海证券交易所的最新规定出具补充承诺。

（七）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出

的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。”

2、公司控股股东关于填补被摊薄即期回报措施得以切实履行的承诺

为保证公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行，公司控股股东宁波梅山保税港区厚信创业投资合伙企业（有限合伙）已作出以下承诺：

1-1-5益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书“本单位承诺不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益。本单位承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本单位对此作出的

任何有关填补回报措施的承诺，若本单位违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本单位愿意依法承担相应的法律责任。”

3、实际控制人关于填补被摊薄即期回报措施得以切实履行的承诺

为保证公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行，公司实际控制人高毅已作出以下承诺：

“本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益。本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何

有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担相应的法律责任。”七、关于公司2023年第三季度报告相关财务数据的说明

2023年10月31日，公司公告了《2023年第三季度报告》，公司2023年

1-9月实现营业收入1588804.74万元，同比增长19.03%；归属于上市公司股东

的净利润99918.38万元，同比增长21.32%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润96612.81万元，同比增长21.58%。

具体相关财务数据及变动情况如下：

2023年1-9月

项目

金额同期增减变动幅度(%)

营业收入（万元）1588804.7419.03

归属于上市公司股东的净利润（万元）99918.3821.32归属于上市公司股东的扣除非经常性损

96612.8121.58

益的净利润（万元）

经营活动产生的现金流量净额（万元）288189.1924.86

基本每股收益（元/股）0.9920.73

稀释每股收益（元/股）0.9922.22

加权平均净资产收益率（%）11.17增加0.61个百分点

注：公司2023年1-9月财务报告未经审计

公司营业收入、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣

1-1-6益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

除非经常性损益的净利润、经营活动产生的现金流量净额、基本每股收益、稀

释每股收益和加权平均净资产收益率与2022年1-9月相比均有所增长，公司整体经营状况良好。

1-1-7益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

目录

声明....................................................1

重大事项提示................................................2

一、关于可转换公司债券的性质........................................2

二、关于公司本次发行的可转换公司债券的信用评级...............................2

三、本次发行可转换公司债券的担保情况....................................2

四、关于公司的股利分配政策.........................................2

五、公司特别提醒投资者注意本次募集资金投资项目风险.............................3

六、关于填补即期回报的措施和承诺......................................4

七、关于公司2023年第三季度报告相关财务数据的说明............................6

目录....................................................8

第一节释义................................................11

第二节本次发行概况............................................15

一、公司基本情况.............................................15

二、本次发行的背景和目的.........................................16

三、本次发行基本情况...........................................19

四、本次可转债发行的基本条款.......................................21

五、本次发行的有关机构..........................................34

六、发行人与本次发行有关人员之间的关系..................................35

第三节风险因素..............................................37

一、与发行人相关的风险..........................................37

二、行业风险...............................................41

三、其他风险...............................................44

第四节公司基本情况............................................48

一、发行人的设立及上市情况........................................48

二、公司股本结构及前十名股东持股情况...................................49

三、公司组织结构及主要对外投资情况....................................50

四、公司的控股股东及实际控制人基本情况..................................68

五、控股股东、实际控制人以及发行人董事、监事、高级管理人员、其他

1-1-8益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

核心人员所作出重要承诺及承诺的履行情况..................................69

六、公司董事、监事和高级管理人员.....................................80

七、公司所处行业的基本情况........................................92

八、公司主营业务的具体情况.......................................111

九、公司主要技术情况..........................................124

十、主要固定资产及无形资产.......................................129

十一、特许经营权及主要资质情况.....................................137

十二、公司最近三年重大资产重组情况...................................137

十三、境外经营情况...........................................137

十四、公司利润分配政策.........................................137

十五、公司最近三年发行债券和资信评级情况................................143

第五节财务会计信息与管理层分析.....................................144

一、财务会计信息............................................144

二、财务状况分析............................................162

三、经营成果分析............................................203

四、现金流量分析............................................217

五、资本性支出.............................................220

六、技术创新分析............................................220

七、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项情况.........................222

八、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析................................224

第六节合规经营与独立性.........................................226

一、合规经营情况............................................226

二、同业竞争..............................................249

三、关联交易..............................................254

第七节本次募集资金运用.........................................267

一、本次募集资金投资项目计划......................................267

二、募集资金拟投资项目的具体情况....................................269

三、募集资金运用对发行人经营管理、财务状况的影响............................282

第八节历次募集资金运用.........................................284

一、最近5年内募集资金运用的基本情况..................................284

1-1-9益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

二、前次募集资金实际使用情况......................................287

三、前次募集资金运用专项报告结论....................................300

第九节与本次发行相关的声明.......................................301

一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明..............................301

一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明..............................306

一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明..............................307

二、发行人控股股东、实际控制人声明...................................308

二、发行人控股股东、实际控制人声明...................................309

三、保荐人（主承销商）声明.......................................310

四、发行人律师声明...........................................313

五、审计机构声明............................................314

六、债券信用评级机构声明........................................314

七、发行人董事会关于本次发行的相关声明及承诺..............................316

第十节备查文件.............................................317

附件..................................................318

一、发行人及其重要一级子公司房屋所有权.................................318

二、发行人及其重要一级子公司商标权...................................320

三、发行人及其重要一级子公司著作权...................................384

四、发行人及其重要一级子公司土地使用权.................................389

五、发行人及其重要一级子公司专利权...................................392

六、发行人及其重要一级子公司持有的主要经营资质情况.........................393

1-1-10益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

第一节释义

本募集说明书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：

一般词汇

发行人、公司或本公指益丰大药房连锁股份有限公司

司、益丰药房

益丰有限指湖南益丰大药房医药连锁有限公司，系发行人前身中国证监会指中国证券监督管理委员会益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象发行可转换本次发行指公司债券可转债指可转换公司债券本募集说明书、《可转益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象发行可转换指债募集说明书》公司债券募集说明书《债券持有人会议规益丰大药房连锁股份有限公司2022年可转换公司债券持指则》有人会议规则（修订稿）

江苏二期、湖北医药分

江苏益丰医药产品分拣加工二期项目、湖北益丰医药产拣加工中心及河北医药指品分拣加工中心建设项目及河北新兴医药库房扩建项目库房建设项目宁波梅山保税港区厚信创业投资合伙企业（有限合伙），曾用名宁波梅山保税港区济康企业管理合伙企业厚信创投、济康管理、指（有限合伙）、湖南益丰医药投资管理有限公司、霍尔益丰投资

果斯济康股权投资合伙企业（有限合伙），系发行人控股股东开元信德指开元信德会计师事务所有限公司

CAPITAL TODAY INVESTMENT XV（HK）LIMITED，今日资本 XV 指系发行人股东

CAPITAL TODAY INVESTMENT XIV（HK）LIMITED，今日资本 XIV 指系发行人股东宁波梅山保税港区益之丰企业管理合伙企业（有限合伙），曾用名湖南益之丰医药咨询管理有限公司、霍尔益之丰指

果斯益之丰股权投资管理合伙企业（有限合伙），系发行人员工持股平台宁波梅山保税港区益仁堂企业管理合伙企业（有限合伙），曾用名长沙益之堂健康咨询有限公司、霍尔果斯益仁堂、益之堂指

益仁堂股权投资管理合伙企业（有限合伙），系发行人员工持股平台

海口尚明企业管理有限责任公司，系发行人实际控制人尚明管理指控制的企业

海南义道控股合伙企业（有限合伙），系发行人实际控义道控股指制人控制的企业

江西益丰指江西益丰医药有限公司，系发行人全资子公司湖北益丰指湖北益丰医药有限公司，系发行人全资子公司湖北益丰药房指湖北益丰大药房连锁有限公司，系发行人全资子公司

1-1-11益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

广东益丰乡亲大药房连锁有限公司，系发行人全资子公广东乡亲药房指司

江苏益丰药房指江苏益丰大药房连锁有限公司，系发行人全资子公司湖南益丰控股指湖南益丰医药控股有限公司，系发行人全资子公司江西益丰药房指江西益丰大药房连锁有限公司，系发行人全资子公司江西益丰大药房医药连锁有限公司，系发行人全资子公江西益丰药房医药指司

湖南益丰、益丰医药指湖南益丰医药有限公司，系发行人全资子公司上海益丰指上海益丰大药房医药有限公司，系发行人控股子公司上海益丰药房指上海益丰大药房连锁有限公司，系发行人控股子公司石家庄新兴、新兴药房指石家庄新兴药房连锁有限公司，系发行人控股子公司河北新兴药房指河北新兴药房连锁有限公司，系发行人控股子公司河北新兴指河北新兴医药有限公司，系石家庄新兴全资子公司唐山新兴德顺堂医药连锁有限公司，系石家庄新兴控股唐山新兴指子公司

湖北益丰广生堂医药连锁有限公司，系发行人控股子公湖北益丰广生堂指司

永州益丰罗氏协和大药房连锁有限公司，系发行人控股永州益丰罗氏指子公司

九芝堂医药指湖南九芝堂医药有限公司，系发行人控股子公司泰州市益丰百姓人药房连锁有限公司，系发行人的合营泰州百姓人指企业九芝堂连锁指湖南九芝堂零售连锁有限公司沧州新兴指沧州新兴药房连锁有限公司赣西益丰指江西赣西益丰大药房连锁有限公司盱眙百草堂指盱眙百草堂医药连锁有限公司

九州大药房、无锡九州指无锡市九州大药房有限公司九芝堂股份指九芝堂股份有限公司国家发改委指国家发展和改革委员会

国家卫生健康委员会，曾用名国家卫生和计划生育委员国家卫健委指

会、卫生部，曾简称国家卫计委国家药品监督管理局，曾用名国家食品药品监督管理总国家药监局指局人社部指人力资源和社会保障部国家医保局指国家医疗保障局

《股票上市规则》指《上海证券交易所股票上市规则》

《公司章程》指《益丰大药房连锁股份有限公司章程》

保荐人、中信证券指中信证券股份有限公司

发行人律师、启元律师指湖南启元律师事务所

1-1-12益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

会计师、天健会计师指天健会计师事务所（特殊普通合伙）

联合资信、评级机构指联合资信评估股份有限公司

报告期指2020年、2021年、2022年和2023年1-6月A 股 指 人民币普通股

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元专业词汇由原国家食品药品监督管理总局南方医药经济研究所主办，主要提供专业、权威的医药行业数据服务，是中国米内网指

业内规模最大、建设最完善、内容最丰富的医药专业信息平台之一

由美国的两家医疗信息服务公司昆泰（Quintiles）和艾美

IQVIA 指 仕（IMS Health）合并而来，是全球领先的医疗市场信息、技术和服务解决方案的商业咨询服务公司

Japan Association of Chain Drug Stores，日本连锁药妆协JACDS 指会

GDP 指 Gross Domestic Product，国内生产总值GSP 指 Good Supply Practice，药品经营质量管理规范原《药品管理法》要求药品监督管理部门对药品经营企

GSP 认证 指 业是否符合《药品经营质量管理规范》进行认证，认证合格的发给药品 GSP 证书

指必须凭执业医师或执业助理医师处方才可调配、购买处方药指和使用的药品

Over-the-Counter，指不需要凭执业医师或执业助理医师非处方药、OTC 指

处方即可自行判断、购买和使用的药品

Systems Applications and Products in Data Processing，企业SAP 指管理解决方案的软件名称

Enterprise Resource Planning，企业资源计划，指针对物资资源管理（物流）、人力资源管理（人流）、财务资源

ERP 指管理（财流）、信息资源管理（信息流）集成一体化的企业管理软件

WMS 指 Warehouse Management System，仓库管理系统TMS 指 Transportation Management System，运输管理系统WCS 指 Warehouse Control System，仓库控制系统Business-to-Consumer，商对客，是电子商务的一种模B2C 指式，即直接面向消费者销售产品和服务的商业零售模式Online To Offline，在线离线或线上到线下，是指将线下O2O 指 的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的平台

Customer Relationship Management，客户关系管理系统，CRM 指

是指企业用 CRM 技术来管理与客户之间的关系

本募集说明书中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

1-1-13益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

本募集说明书所引用的有关行业的统计及其他信息，均来自不同的公开刊物、研究报告及行业专业机构提供的信息，但由于引用不同来源的统计信息可能其统计口径有一定的差异，故统计信息并非完全具有可比性。

1-1-14益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

第二节本次发行概况

一、公司基本情况

截至本募集说明书签署日，公司基本情况如下：

公司名称：益丰大药房连锁股份有限公司

英文名称：Yifeng Pharmacy Chain Co. Ltd.股票简称：益丰药房

股票代码：603939

股票上市地：上海证券交易所

成立日期：2008年6月20日

注册资本：人民币1010579797元

法定代表人：高毅

注册地址：湖南省常德市武陵区白马湖街道富强社区人民路2638号

办公地址：湖南省长沙市麓谷高新区金洲大道68号

邮政编码：410000

电话号码：0731-89953989

传真号码：0731-89953989

公司网址：www.yfdyf.cn

经营范围：许可项目：食品销售；药品零售；药品互联网信息服务；第三类医疗器械经营；医疗服务；医疗美容服务；出版物零售；酒类经营；道路货

物运输（不含危险货物）；食品互联网销售；国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用；医疗器械互联网信息服务；第二类增值电信业务；职业中介活动。母婴保健技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：特殊医学用途配方食品销售；母婴用品销售；日用品销售；个人卫生用品销售；日

用百货销售；化妆品零售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；消毒剂销

1-1-15益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书售（不含危险化学品）；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；会议及展览服务；健康咨询服务（不含诊疗服务）；养生保健服务（非医疗）；中医养生保

健服务（非医疗）；病人陪护服务；新鲜水果零售、新鲜水果批发；宠物食品

及用品零售；水产品批发、水产品零售；食用农产品零售；在保险公司授权范

围内开展专属保险代理业务（凭授权经营）；远程健康管理服务；第二类医疗器械销售；医用口罩零售；第一类医疗器械销售；医护人员防护用品零售；食

品销售（仅销售预包装食品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；五金产品零售；家用电器销售；珠宝首饰零售；金银制品销售；钟表销售；文具用

品零售；广告制作；广告设计、代理；广告发布；保健食品（预包装）销售；

婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；食品添加剂销售；服装服饰零售；食品用洗涤剂销售；体育用品及器材零售；针纺织品销售；农副产品销售；礼品花卉销售；通信设备销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；票务代理服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；货物进出口；技术进出口；企业管理咨询；居民日常生活服务；非居住房地产租赁；住房租赁；国内贸易代理；衡器销售；品牌管理；企业管理。

二、本次发行的背景和目的

（一）本次向不特定对象发行可转债的背景

1、国家政策推动零售终端药品市场规模和份额稳步提高

随着国家各项医改及健康产业政策的陆续出台，“医药分开”改革趋势日益明显，加上处方外流政策的推进，我国零售终端药品市场规模和份额稳步提高。从市场规模上看，2020年，中国药品三大终端六大市场销售额较2019年小幅下降，2021年基本恢复。整体而言，中国药品三大终端六大市场销售额从

2013年的10984亿元增长到2022年的17936亿元，2013-2022年中国药品终端

市场的销售额复合增长率为5.6%。零售终端药品的销售额从2013年的2558亿元增长到2022年的5209亿元，复合增长率为8.2%，高于公立医院终端的市场增速；从市场份额上看，零售终端的市场份额从2013年的23.29%增长到2022年的29.0%，是中国药品市场第二大销售终端。

1-1-16益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

国务院、卫生主管部门及国家医保局等陆续出台的相关政策，在一定程度上促进定点医疗机构和零售药店管理的规范化、法治化，发挥了定点零售药店服务灵活、分布广泛等特点，推动了零售终端销售占比的进一步提升。

2、行业集中度进一步提高，连锁药店主导药品零售市场

2022年我国药店集中度持续上升，连锁率达57.76%，连锁化经营将成为我国未来药品零售行业的主要经营业态。国家商务部于2021年出台《商务部关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》指出“到2025年，药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额65%以上；药品零售连锁率接近70%”，进一步支持我国连锁药店行业集中度的提升。与此同时，受各地监管政策不同和物流配送距离等因素影响，我国药品零售行业的区域性竞争特征较为明显，多数药品零售企业仍以区域性经营为主，因此各个区域内都诞生了规模较大、具有领先优势的连锁企业。随着药品经营监管形势趋严、经营成本增加及支持连锁药店行业集中度提升的政策落地，大型药品零售连锁企业将加快对单体药店、小型连锁药店的整合速度，进一步提高药品零售行业的集中度，龙头企业表现出强者愈强的态势。我国连锁药店数量逐步增加，连锁率逐步提升。

（二）本次向不特定对象发行可转债的目的

1、适应医药智慧物流发展需求，提高物流仓储配送能力，支撑公司业务规

模扩张得益于我国医药零售行业快速发展以及公司在全国各区域市场医药零售业

务的深度耕耘，近年公司经营规模持续扩张。公司营业收入从2020年的131.45亿元增长到2022年的198.86亿元，复合增长率超过20%，截至2023年6月底，公司拥有连锁药店已达到11580家。伴随公司门店数量不断增加，覆盖范围不断扩大，经营产品品类种类与日俱增，对公司的仓储能力、物流体系、配送范围、物流供应链管理系统等要求日益提高，目前公司已有的仓储物流中心平台在产品存储容量、配送规模、配送半径及配送效率等方面已无法满足公司经营需求。本次发行将助力公司完善公司全国物流仓储配送网络以及供应链系统智慧化升级转型，大幅提升产品的存储能力、分拣能力和物流配送效率，为

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中南、华东、华北区域内门店配送提高覆盖能力，有效解决公司因近年业务快速扩张导致仓储物流场地不足的问题。

2、实现“以顾客为中心”数字化转型战略，打造医药零售产业新模式，提

升公司管理效率

在新时代，医药零售将由消费方式实现向生活方式转变，医药零售企业经营理念亦将随之从传统药品销售层面向健康问题解决方案提供者迁移。同时，在数字化时代的大背景下，通过互联网数字化和专业的服务来打造医药零售产业新模式，为顾客提供定制化高价值的服务成为医药零售行业企业共同的课题。因此公司近年建立了“以顾客为中心”的数字化转型战略，树立全面数字化经营计划，通过打通顾客与企业、商品、运营、营销的链接，实现企业由经营商品向经营顾客的价值转移，围绕顾客的需求提供个性化解决方案。同时，通过持续完善数字化管理平台，实现公司物流、数据流、资金流的一体化管理，不断提升公司管理效率，保障各门店及分支机构高效有序运转，降低管理成本。此外，数字化平台利用大数据分析模型，能敏捷洞察大众客户的个性化需求，为公司管理层提供科学准确的信息，提高公司核心竞争力。

3、新建连锁药店进一步促进实现规模效益，提高综合竞争力，保持公司市

场领先地位

公司始终坚持“区域聚焦，稳健扩张”的发展战略，市场拓展以“巩固中南华东华北，拓展全国市场”为目标。公司已在湖南、湖北、上海、江苏、江西、浙江、广东、河北、北京、天津十省市区域密集开店，形成了旗舰店、区域中心店、中型社区店和小型社区店的多层次门店网络布局，深度耕耘区域市场，通过深度扩展和品牌渗透，逐步取得市场领先优势。

新建连锁药店有利于公司加快在各区域连锁药店的布局，提前占领高价值门店资源，增强益丰品牌影响力，提升公司综合竞争实力，保持公司区域市场领先优势，从而在未来的行业竞争中占据有利地位。此外，公司门店及营销网络的持续扩张，有利于提升公司销售规模，并促使采购规模随之上升，增强公司对上游药品生产及批发企业议价能力，从而在与供应商合作中获得主动权，通过经营规模效应促进公司降低采购成本，提升盈利水平。

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三、本次发行基本情况

（一）核准情况

本次发行已经公司2022年8月10日召开的第四届董事会第十五次会议、

2022年8月29日召开的第四届董事会第十七次会议、2022年11月29日召开

的第四届董事会第二十一次会议、2023年2月23日召开的第四届董事会第二十

二次会议、2023年8月27日召开的第四届董事会第三十次会议、2023年11月

9日召开的第四届董事会第三十四次会议及2022年9月14日召开的2022年第

四次临时股东大会、2022年12月15日召开的2022年第六次临时股东大会、

2023年3月13日召开的2023年第一次临时股东大会及2023年9月12日召开

的2023年第三次临时股东大会审议通过。

本次发行已经上海证券交易所上市审核委员会2023年第69次审议会议审议，审议结果为暂缓审议。

本次发行已经上海交易所上市审核委员会2023年第93次审议会议审议，审议结果为符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

本次发行已取得中国证监会于2024年1月19日出具的同意注册批复（证监许可[2024]109号）。

（二）本次发行证券的类型

本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转债。该可转债及未来转换的 A 股股票将在上海证券交易所上市。

（三）发行数量

本次可转债拟发行数量为不超过1797.4320万张，不超过179.7432万手。

（四）票面金额和发行价格

本次发行的可转债每张面值为人民币100元，按面值发行。

（五）预计募集资金量及募集资金净额

根据相关法律法规及公司目前的财务状况和投资计划，本次可转债的发行

1-1-19益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

总额不超过人民币179743.20万元（含179743.20万元），扣除发行费用后预计募集资金净额为【】万元。具体发行数额由公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。

（六）募集资金专项存储的账户

公司已建立募集资金专项存储制度，本次发行可转债的募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定。

（七）发行方式及发行对象本次可转债的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会与保荐人（主承销商）协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其

他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。

（八）承销方式及承销期本次发行由主承销商以余额包销方式承销。本次可转债发行的承销期自【】年【】月【】日至【】年【】月【】日。

（九）发行费用

发行费用包括承销及保荐费用、律师费用、会计师费用、资信评级费用、

发行手续费用、信息披露及路演推介宣传费用等。承销费将根据承销协议中相关条款及发行情况最终确定，信息披露、路演推介宣传费、专项审核及验资费等将根据实际发生情况增减。

项目金额（万元）

承销及保荐费用【】

律师费用【】

会计师费用【】

资信评级费用【】

发行手续费用【】

信息披露及路演推介宣传费用【】

合计【】

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（十）承销期间停、复牌安排

本次发行期间的主要日程安排如下：

日期发行安排停复牌安排

T-2 日 刊登募集说明书及其摘要、发行公告、网上路演公告 正常交易

T-1 日 网上路演、原股东优先配售股权登记日 正常交易

刊登发行提示性公告；原 A 股股东优先配售认购日；

T 日 正常交易

网上、网下申购日

T+1 日 网下申购资金验资；网上申购资金验资 正常交易

确定网下、网上发行数量及对应的网下配售比例及网

T+2 日 正常交易上中签率；网上申购配号刊登网上中签率及网下发行结果公告；进行网上申购

T+3 日 的摇号抽签；根据中签结果进行网上清算交割和债权 正常交易登记

刊登网上申购的摇号抽签结果公告，投资者根据中签T+4 日 正常交易号码确认认购数量；解冻未中签的网上申购资金

上述日期为交易日，如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件影响发行，公司将与保荐人（主承销商）协商后修改发行日程并及时公告。

（十一）本次发行可转换公司债券的上市流通

本次发行的可转换公司债券不设持有期的限制。本次发行结束后，公司将尽快申请可转换公司债券在上海证券交易所挂牌上市交易。

四、本次可转债发行的基本条款

（一）可转债存续期限

根据相关法律法规和公司可转债募集资金拟投资项目的实施进度安排，结合本次可转债的发行规模及公司未来的经营和财务等情况，本次发行的可转债的期限为自发行之日起六年。

（二）债券面值本次发行的可转债每张面值为人民币100元

（三）票面利率

本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，由公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体

1-1-21益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

情况与保荐人（主承销商）协商确定。

（四）转股期限本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。

（五）评级事项本次可转换公司债券已经评级机构评级，并出具了《益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，根据该评级报告，益丰药房主体信用级别为 AA，本次可转换公司债券信用级别为 AA，评级展望稳定。在本次可转债存续期限内，联合资信将每年进行一次定期跟踪评级。

（六）保护债券持有人权利的办法及债券持有人会议相关事项

为保护债券持有人的合法权利，规范债券持有人会议的召开程序及职权的行使，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律法规及其他规范性文件的规定，并结合公司实际情况，特制订《债券持有人会议规则》。投资者认购本期可转换公司债券视作同意《债券持有人会议规则》。

1、《债券持有人会议规则》的主要内容如下：

（1）依照其所持有的可转换公司债券数额享有约定利息；

（2）根据约定条件将所持有的可转换公司债券转为公司 A 股股票；

（3）根据约定的条件行使回售权；

（4）依照法律、行政法规、规范性文件的规定及《公司章程》的规定转

让、赠与或质押其所持有的可转换公司债券；

（5）依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；

（6）按约定的期限和方式要求公司偿付可转换公司债券本息；

（7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使表决权；

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（8）法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权利。

2、可转换公司债券持有人的义务：

（1）遵守公司发行可转换公司债券条款的相关规定；

（2）依其所认购的可转换公司债券数额缴纳认购资金；

（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；

（4）除法律、法规规定及《可转债募集说明书》约定之外，不得要求公司提前偿付可转换公司债券的本金和利息；

（5）法律、行政法规及《公司章程》规定应当由可转换公司债券持有人承担的其他义务。

3、在本次可转换公司债券存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集

债券持有人会议：

（1）公司拟变更《可转债募集说明书》的约定；

（2）公司未能按期支付本次可转债本息；

（3）当公司发生减资（因股权激励回购股份及回购并注销部分限制性股票导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产；

（4）拟解聘、变更债券受托管理人（如有）或者变更债券受托管理协议的主要内容（包括但不限于受托管理事项授权范围、利益冲突风险防范解决机制、与债券持有人权益密切相关的违约责任）；

（5）在法律法规和规范性文件规定许可的范围内对债券持有人会议规则的修改作出决议；

（6）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；

（7）根据法律、行政法规、中国证监会、上海证券交易所及《债券持有人会议规则》的规定应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。

4、下列机构或人士可以书面提议召开债券持有人会议：

（1）公司董事会提议；

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（2）单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额10%以上的债券持有人书面提议；

（3）法律、行政法规、中国证监会、上海证券交易所规定的其他机构或人士。

（七）转股价格的确定及其调整

1、转股价格的确定

本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价，具体初始转股价格由公司股东大会授权公司董事会在发行前根据市场状况与保荐人（主承销商）协商确定。同时，初始转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。

前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量；

前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。

2、转股价格的调整及计算方式在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，将按下述公式对转股价格进行调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：

派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；

增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；

上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；

派发现金股利：P1=P0-D；

上述三项同时进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。

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其中：P0为调整前转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现金股利，P1为调整后转股价。

当公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整，并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。

当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、

数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益

或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。

3、转股价格向下修正条款

（1）修正条件与修正幅度

在本可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决，该方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次发行可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的公司股票交易均价之间的较高者。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。

（2）修正程序

公司向下修正转股价格时，须在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体

1-1-25益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。

若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。

（八）赎回条款

1、到期赎回条款

本次发行的可转债到期后五个交易日内，公司将赎回未转股的可转债，具体赎回价格由公司股东大会授权公司董事会根据发行时市场情况与保荐人（主承销商）协商确定。

2、有条件赎回条款

在本次发行的可转债转股期内，当下述情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：

* 在转股期内，如果公司 A 股股票在任意连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；

*当本次发行的可转债未转股余额不足3000万元时。

当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

IA：指当期应计利息；

B：指本次发行的可转债持有人持有的将被赎回的可转债票面总金额；

i：指可转债当年票面利率；

t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。

1-1-26益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（九）回售条款

1、有条件回售条款

本次发行的可转债最后两个计息年度内，如果公司股票在任意连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的70%，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。

若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股

利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述连续三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。

本次发行的可转债最后两个计息年度内，可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。

2、附加回售条款

若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明

书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不能再行使附加回售权。

上述当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

IA：指当期应计利息；

B：指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；

i：指可转债当年票面利率；

1-1-27益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天数（算头不算尾）。

（十）还本付息的期限和方式

本次发行的可转债每年付息一次，到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。

1、年利息计算

年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每

满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：

I=B×i

I：指年利息额；

B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额；

i：指可转债当年票面利率。

2、付息方式

（1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日。

（2）付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如

该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）转换成股票的可转债不享受本计息年度及以后计息年度的利息。

（4）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人负担。

（5）公司将在可转换公司债券期满后五个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。

1-1-28益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（十一）违约责任及争议解决

1、构成可转债违约的情形

（1）各期债券到期未能偿付应付本金；

（2）未能偿付各期债券的到期利息；

（3）发行人丧失清偿能力、被法院指定接管人或已开始相关的诉讼程序；

（4）在各期债券存续期间内，其他因发行人自身违约和/或违规行为而对各期债券本息偿付产生重大不利影响的情形。

2、违约责任及其承担方式

发生上述所列违约事件时，公司应当承担相应的违约责任，包括但不限于按照本次债券或本期债券募集说明书的约定向债券持有人及时、足额支付本金

和/或利息以及迟延支付本金和/或利息产生的罚息、违约金等。

3、可转债发生违约后的诉讼、仲裁或其他争议解决机制

本期债券发行适用于中国法律并依其解释。本期债券发行和存续期间所产生的争议，首先应在争议各方之间协商解决。如果协商解决不成，争议各方有权按照《益丰大药房连锁股份有限公司2022年可转换公司债券持有人会议规则（修订稿）》等规定向公司住所所在地有管辖权的人民法院通过诉讼解决。当产生任何争议及任何争议正按前条约定进行解决时，除争议事项外，各方有权继续行使本期债券发行及存续期的其他权利，并应履行其他义务。

（十二）转股股数的确定方式

本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。

其中：V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P 为申请转股当日有效的转股价。

可转债持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换为一股的可转债余额，公司将按照上海证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额及该余额所对应的当期应计

1-1-29益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书利息。

（十三）转股年度有关股利的归属

因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。

（十四）向原股东配售的安排

本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。

向原股东优先配售的具体配售比例提请公司股东大会授权公司董事会根据发行

时的具体情况确定，并在本次可转债的发行公告中予以披露。原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用网下对机构投资者发售和/或通

过上海证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由承销商包销。具体发行方式由股东大会授权董事会与保荐人（主承销商）在发行前协商确定。

（十五）本次募集资金用途

本次发行的募集资金总额不超过179743.24万元（含179743.24万元），扣除发行费用后，拟全部用于以下项目：

单位：万元序号项目名称项目投资总额拟投入募集资金

江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北

143900.2343202.15

医药库房建设项目

2益丰数字化平台升级项目8064.208064.20

3新建连锁药店项目201468.36128476.89

合计253432.79179743.24

本次发行的募集资金到位前，公司可根据市场情况利用自筹资金对募集资金投资项目进行先期投入，并在募集资金到位后按照公司有关募集资金使用管理的相关规定和法律程序予以置换。本次发行募集资金到位后，如实际募集资金净额少于计划投入上述募集资金投资项目的募集资金总额，不足部分由公司以自筹资金解决。

1-1-30益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（十六）担保事项本次发行的可转债不提供担保。

（十七）本次发行方案的有效期

公司本次向不特定对象发行可转债方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议通过之日起计算。

本次发行可转换公司债券发行方案已经上海证券交易所审核通过，并已取得中国证监会于2024年1月19日出具的同意注册批复（证监许可[2024]109号）。

（十八）债券受托管理情况公司将根据相关法律法规适时聘请本次向不特定对象发行可转换公司债券

的受托管理人，并就受托管理相关事宜与其签订受托管理协议。

（十九）发行人持股5%以上股东及董事、监事、高级管理人员关于本次可转债发行认购的承诺及补充披露情况

1、控股股东及其一致行动人承诺情况

发行人控股股东厚信创投及其一致行动人益之丰、益仁堂承诺：

“1、本企业将在满足相关法律法规要求的前提下，根据市场情况决定是否参与益丰大药房连锁股份有限公司本次可转换公司债券的认购。

2、若本企业在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在减

持公司股票或已发行可转债情形或相关减持计划，本企业承诺将不参与本次可转债的发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购。

3、若本企业参与公司本次可转债的发行认购并认购成功，本企业承诺将严

格遵守相关法律法规对短线交易的要求，自本次发行可转换公司债券发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转换公司债券发行完成后六个月内不减持公司股票及认购的本次可转换公司债券。

4、若本企业出现未能履行上述关于本次可转债发行的承诺情况，由此所得

收益归益丰大药房连锁股份有限公司所有，并依法承担由此产生的法律责

1-1-31益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书任。”

2、持股 5%以上股东 CAPITAL TODAY INVESTMENT XV （HK）

LIMITED、CAPITAL TODAY INVESTMENT XIV （HK）LIMITED 承诺情况

发行人持股 5%以上股东 CAPITAL TODAY INVESTMENT XV （HK）

LIMITED 及 CAPITAL TODAY INVESTMENT XIV （HK）LIMITED 承诺：

“1、本公司将在满足相关法律法规要求的前提下，根据市场情况决定是否参与益丰大药房连锁股份有限公司本次可转换公司债券的认购。

2、若本公司在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在减

持公司股票或已发行可转债情形或相关减持计划，本公司承诺将不参与本次可转债的发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购。

3、若本公司参与公司本次可转债的发行认购并认购成功，本公司承诺将严

格遵守相关法律法规对短线交易的要求，自本次发行可转换公司债券发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转换公司债券发行完成后六个月内不减持公司股票及认购的本次可转换公司债券。

4、若本公司出现未能履行上述关于本次可转债发行的承诺情况，由此所得

收益归益丰大药房连锁股份有限公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。”3、董事、监事、高级管理人员（不含独立董事、肖再祥、万雪梅、颜俊及胡建霞）承诺情况发行人董事、监事、高级管理人员（不含独立董事、肖再祥、万雪梅、颜俊及胡建霞）承诺：

“1、本人将在满足相关法律法规要求的前提下，根据市场情况决定是否参与益丰大药房连锁股份有限公司本次可转换公司债券的认购。

2、若本人在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在减持

公司股票或已发行可转债情形或相关减持计划，本人承诺将不参与本次可转债的发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购。

1-1-32益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

3、若本人参与公司本次可转债的发行认购并认购成功，本人承诺将严格遵守相关法律法规对短线交易的要求，自本次发行可转换公司债券发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转换公司债券发行完成后六个月内不减持公司股票及认购的本次可转换公司债券。

4、若本人出现未能履行上述关于本次可转债发行的承诺情况，由此所得收益归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。”

4、独立董事承诺情况

发行人独立董事承诺：

“1、本人承诺将不参与益丰大药房连锁股份有限公司本次可转换公司债券发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转换公司债券发行认购。

2、本人放弃本次可转换公司债券发行认购系真实意思表示，若本人出现未

能履行上述关于本次可转债发行的承诺情况，由此所得收益归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。”

5、高级管理人员肖再祥承诺情况

发行人高级管理人员肖再祥承诺：

“本人系益丰大药房连锁股份有限公司高级管理人员，鉴于本人在益丰大药房连锁股份有限公司本次向不特定对象发行可转换债券（以下简称“本次可转债”）发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在减持公司股票或已发行

可转债情形或相关减持计划，本人承诺将不以任何方式参与本次可转债的发行认购，亦不会委托其他主体代为参与本次可转债的认购。

若本人出现未能履行上述关于本次可转债发行的承诺情况，由此所得收益归公司所有；如因此给公司造成损失的，并依法承担由此产生的赔偿责任。”

6、高级管理人员万雪梅、颜俊及胡建霞承诺情况

发行人高级管理人员万雪梅、颜俊及胡建霞承诺：

“1、本人承诺将在最近一次卖出益丰药房股票或已发行可转债后的6个月之内，不以任何方式参与本次可转债的发行认购，亦不会委托其他主体代为参与本次可转债的认购。

1-1-33益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2、若本次可转债发行首日（募集说明书公告日）系在上述最近一次卖出益

丰药房股票的6个月之外，本人将在满足相关法律法规要求的前提下，根据市场情况决定是否参与益丰大药房连锁股份有限公司本次可转换公司债券的认购。

3、若本人出现未能履行上述关于本次可转债发行的承诺情况，由此所得收

益归益丰药房所有；如因此给益丰药房造成损失的，并依法承担由此产生的赔偿责任。”五、本次发行的有关机构

（一）发行人：益丰大药房连锁股份有限公司法定代表人高毅办公地址湖南省长沙市麓谷高新区金洲大道68号联系人范炜

电话0731-89953989

传真0731-89953989

（二）保荐人（主承销商）：中信证券股份有限公司法定代表人张佑君办公地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦

保荐代表人丁元、赵岩

项目协办人 LIU XIAO LAN

经办人员张强、李洋、黄中一、王家隆

电话010-60838888

传真010-60836029

（三）律师事务所：湖南启元律师事务所负责人朱志怡

签字律师彭龙、龙斌、吴慧联系人彭龙办公地址湖南省长沙市芙蓉区建湘路393号世茂环球金融中心63层

电话0731-82953778

传真0731-82953778

1-1-34益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（四）会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙）负责人毛育晖

签字注册会计师李剑、魏五军、彭亚敏、姜丰丰办公地址浙江省杭州市西湖区西溪路128号新湖商务大厦6楼

电话0571-88216888

传真0571-88216999

（五）评级机构：联合资信评估股份有限公司法定代表人王少波

签字评级人员孙长征、王阳

办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 17 层

电话010-85679696

传真010-85679228

（六）收款银行：

收款账户户名【】

收款账户开户行【】

收款账号【】

（七）申请上市的证券交易所：上海证券交易所办公地址上海市浦东新区杨高南路388号

联系电话021-68808888

传真021-68804868

（八）股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办公地址上海市浦东新区杨高南路188号

联系电话021-58708888

传真021-58754185

六、发行人与本次发行有关人员之间的关系

截至2023年6月30日，中信证券自营业务股票账户累计持有益丰药房

（603939）1548736股；信用融券专户持有发行人268220股；资产管理业务股票账户累计持有发行人6335348股。中信证券重要关联方合计持有益方药房

（603939）2830677股。保荐人已建立并执行严格的信息隔离墙制度，上述情

1-1-35益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

形不会影响保荐人正常履行保荐及承销职责。

除上述情形以及除可能存在少量、正常的二级市场证券投资外，本保荐人或本保荐人控股股东、实际控制人、重要关联方不存在持有发行人或其控股股

东、实际控制人、重要关联方股份的情况。

1-1-36益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

第三节风险因素

一、与发行人相关的风险

（一）经营风险

1、人力成本和房租成本上升带来的风险

随着近些年国内经济持续高速增长，全社会消费水平大幅提高，加之我国正在进入新增劳动力人数逐年降低的阶段，职工的工资薪酬水平不断提高，将给公司带来人力成本提高的风险。2020年至2023年1-6月，公司员工平均薪酬呈现持续上涨趋势，公司支付的员工薪酬总额分别为204420.76万元、

257962.16万元、308951.20万元和206263.44万元，整体呈上升趋势。人力成

本的持续上涨将对公司业绩产生不利影响。

同时，随着业务区域的不断扩张，公司新开门店房屋租赁数量和面积将快速上升。2020年至2023年1-6月，公司销售费用中租赁及物业费用分别为

88592.68万元、112141.32万元、133657.75万元和72211.27万元，呈整体上升趋势。随着国内房地产市场和商业零售业的不断发展，公司可能面临物业租金上涨以及承租合适物业的难度增大的风险。

2、区域集中风险

截至本募集说明书签署日，公司医药零售业务主要集中在湖南、湖北、上海、江苏、江西、浙江、广东、河北、北京、天津十省市，中南、华东和华北区域竞争优势明显。公司以“区域聚焦、稳健扩张”的发展战略和“重点渗透、深度营销”的经营方针，保持在区域市场领先地位。但中南、华东和华北地区经济相对发达，人民生活水平较高，消费能力较强，吸引了更多同行业资本进入该区域。公司在该地区拓展业务时，可能面临拟拓展区域的市场消化能力较为饱和及过度竞争的风险。

未来公司将继续通过“新开+并购+加盟”的拓展模式，积极向周边地区辐射和向全国其他区域渗透，逐步实现公司“拓展全国市场”的发展目标，但短期内仍不能规避公司较为依赖区域市场的风险。

1-1-37益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

3、业务拓展风险

截至2023年6月30日，公司共拥有9089家直营门店、2491家加盟店。

近年来公司为加快区域布局通过新开、并购及加盟方式加速门店数量的扩张，报告期内净增门店（含加盟店）数量分别为1239家、1818家、2459家、

1312家。截至本募集说明书签署日，公司的医药零售业务主要集中在中南、华

东和华北地区，公司可能面临拟拓展区域的市场消化能力已饱和、竞争加剧的风险，以及因其他未饱和的拟拓展区域较为偏远、市场消化能力较弱、商业环境较差等原因导致门店平均销售收入下降的风险。因此，未来公司在现有区域和市场的发展速度可能会下降，使公司面临在短期内不能维持与报告期内相当的增长速度的风险。

此外，对于通过并购方式进行业务拓展，若公司未能充分开展尽职调查工作，或者在并购后续整合过程中出现业务整合困难、关键管理人员流失、商品品类不符合当地消费习惯等情况，有可能导致并购绩效远低于公司管理层预期，可能对公司业绩带来不利影响。

4、业务合作风险

经过多年业务拓展，公司与上游厂商保持着良好的合作关系，上游厂商对公司具有一定的忠诚度，但公司仍无法保证现有上游厂商会继续维持与公司的业务合作关系，也难以确保公司可以与新的厂商建立稳固的业务关系。如果公司无法维持与上游厂商的关系，则公司可能面临采购成本上涨、货物供应不及时导致营业利润下降的风险。

5、租赁物业风险

截至2023年6月30日，公司共拥有9089家直营连锁门店，主要使用租赁物业经营。虽然公司已尽可能地与所租赁物业的业主签署了较长期限的租赁合同并就房屋租赁事宜办理备案登记手续，以确保门店在物业租赁期限内能够持续、稳定经营，但仍存在因业主违约、到期无法续签、房屋拆迁等原因而使门店无法持续、稳定经营的风险。

截至本募集说明书签署日，本次募投项目新建连锁药店项目尚未启动实施，暂未正式签署租赁合同。虽然公司已初步确定该项目的选址及建设计划，

1-1-38益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

符合项目选址的可选租赁物业较多，筹建期较短，公司已积累丰富的门店建设经验，项目规划符合公司发展规律，可行性与必要性已经论证，但不排除公司届时无法按照建设计划完成部分门店租赁合同的签署，从而无法按期执行新店拓展计划，导致部分新店无法按计划开业的风险。

此外，公司租赁的部分物业产权存在瑕疵，虽然已在合同中约定由出租方承担因产权、出租权等问题导致的经济损失，但如果因为租赁房屋产权手续不齐备而导致租赁期提前终止或导致受到行政处罚，门店将会产生额外的迁移成本及罚款，门店的经营业务也会在短期内受到一定影响。

6、资质被取消或到期后不能展期的风险

公司及其控股子公司已取得了医药批发零售经营所需的全部资质，主要包括《药品经营许可证》《医疗器械经营许可证》《食品经营许可证》及与社会保险主管部门签订了基本医疗保险服务协议等。公司采取有效的经营资质管理措施，如要求子公司及下属门店严格规范运作，并指定专人负责相关资质和备案的办理，但仍无法完全排除在未来经营期间内，公司相关业务资质、医疗保险服务协议被取消或到期后无法及时展期从而影响正常生产经营的风险。

7、新业态经营风险

向多元化发展转型是医药零售连锁企业发展方向之一，公司通过健康管理服务和业态延伸，打造大健康药房新业态。公司持续推进可控精品战略，从药品出发，向中药养生、保健食品、保健器械、个人护理用品及与健康相关联的便利品等延伸；从药学服务出发，向预防保健、用药跟踪、慢病管理、健康生活顾问、全方位健康管理方案等领域延伸；从传统药店业态出发，通过开设中医馆、中医坐堂、门诊部、店内诊所、互联网医疗以及恒修堂中药厂建设等方式，向诊疗和上游工业延伸。上述新业态取得了较好的顾客认可度，但新经营业态的大规模实施仍存在一定的风险。

8、内部控制风险

报告期内，公司业务规模持续快速增长，公司总资产规模分别为1532704.28万元、1705203.69万元、2103888.66万元和2108932.35万元，

营业收入分别为1314450.24万元、1532630.53万元、1988639.58万元和

1-1-39益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

1070656.30万元，同期归属于母公司所有者的净利润分别为74352.27万元、

88788.45万元、126560.99万元和70515.36万元。随着公司资产、业务、机构

和人员规模的快速扩张，资源配置和内部控制管理的复杂度不断上升，公司存在管理水平不能适应业务规模快速扩张的风险，存在管理制度不完善导致内部约束不健全的风险。

9、加盟店经营风险

截至2023年6月30日，发行人通过加盟连锁模式共拥有2491家加盟店，并将商号、商标授权给加盟店使用。虽然发行人通过设立加盟店，可以快速拓展市场、打造品牌形象，但是由于加盟店与发行人不存在权属关系，即使发行人已建立相对完善的风险管控与隔离机制，仍然不能排除因加盟店经营不合规，从而影响发行人品牌形象甚至整体经营利润的风险。

此外，加盟连锁方式需履行商业特许经营备案程序，若发行人未及时按照规定办理备案或报告特许经营合同变动情况的，可能存在被商务主管部门行政处罚的风险。

（二）财务风险

1、商誉减值风险近年来，发行人为提升整体竞争力、市场规模，依据行业趋势，开展了多次并购整合，该等并购整合为公司巩固现有区域竞争力、提升药店覆盖率、扩展新的经营区域起到重要的作用。截至2023年6月30日，发行人因外部并购产生的商誉为439516.37万元。被收购药店未来盈利状况的实现情况受政策环境、市场需求以及自身经营状况等多种因素的影响，如收购门店未来经营状况未达预期，则存在商誉减值风险，对公司业绩造成不利影响。

2、资金管理风险

报告期内，公司为应对日趋激烈的行业竞争，加速直营门店开店和外延并购速度，构建长期资产、对外并购的资金支出分别为72173.21万元、

123642.41万元、138811.04万元和48422.72万元，整体呈上升趋势。上述资

本性支出中，除公司自有资金外，还主要依赖股权融资及银行贷款。如公司未来经营业绩下滑或市场信贷环境恶化，导致股权融资难度加大或银行信贷收

1-1-40益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书紧，且公司未能就资金使用做合理规划，将不能有效支撑公司快速扩张的发展战略，甚至造成内部资金紧张，从而使公司经营风险、财务风险大幅上升，则会对公司未来经营发展及业绩造成不利影响。

3、存货规模较大和存货跌价风险

报告期各期末，发行人存货账面价值分别为217217.62万元、304061.36万元、361454.93万元和365742.51万元，在流动资产中的占比分别为

28.35%、38.41%、34.17%和36.98%。公司存货规模快速增加，主要与公司整体

营收规模、门店数量、经营品类上升有关，且作为药品零售企业保持适当的存货规模有利于保证门店供应的及时性、多样性以满足不同消费者的用药需求，但也会造成公司经营成本、仓储成本上升，存货周转下降。如公司未来不能有效提升存货的运营水平，保持存货周转天数稳定，则会增加公司整体的经营成本，对公司业绩造成不利影响；同时，若出现部分商品滞销、价格下降、临近效期等情况，则公司可能需对该部分商品计提存货跌价准备，从而影响盈利水平。

4、应收账款发生损失的风险

2020年末、2021年末、2022年末和2023年6月末，公司应收账款账面价

值分别为83029.74万元、107692.24万元、184394.09万元和153272.81万元，金额较大。随着门店数量的增长及医保政策的调整，未来公司的应收账款规模可能会进一步提高。若未来出现医保政策调整、医保资金支付能力不足或者当地门店经营不够规范的情况，医保管理机构可能延缓、暂停甚至不予支付应付公司的医保卡结算款，导致应收账款发生损失，进而对公司财务状况和经营成果产生一定不利影响。

二、行业风险

（一）行业竞争风险医药零售行业是竞争较为充分的行业。根据商务部发布的《2021年药品流通行业运行统计分析报告》，截至2021年底，全国共有零售连锁企业6596家，零售连锁药店33.74万家，零售单体药店25.23万家，行业整体处于连锁化率和行业集中度持续提升阶段。在产业政策驱动、资本介入、行业竞争等因素

1-1-41益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书驱动下，一些全国性和区域性的大型医药零售连锁企业逐步形成，这些企业可借助其资金、品牌和供应链管理等方面的优势逐步发展壮大，药品零售企业之间的竞争日趋激烈。虽然公司通过多年经营积累了众多消费者、营销渠道资源和上游供应商资源，拥有较高的品牌知名度和美誉度，在中南、华东、华北市场取得了一定的领先优势，但随着区域内市场竞争加剧，公司在领先区域的市场占有率和盈利能力存在下降的风险。

（二）消费者消费习惯改变风险2021年全国医药电商直报企业销售总额达到2162亿元（含第三方交易服务平台交易额），占同期全国医药市场总规模的8.3%。公司所从事的医药零售市场仍然会以网下零售为主，但是网上零售模式正在逐渐普及。若消费者逐渐形成网上购买药品的消费习惯，将可能造成药品零售市场格局和销售方式的转变，影响传统零售药店的市场份额，对医药市场价格、利润率产生潜在影响，从而对公司的网下销售业务造成一定影响。尽管公司持续推进基于会员、大数据、互联网医疗、健康管理等生态化的医药新零售体系建设，积极推进慢病管理、线上诊疗以及线上线下相结合的健康管家和家庭医生服务，但是上述措施能否获得消费者最终认可，有效提升公司销售收入和利润仍存在不确定性。此外，如果消费者由于政策导向、经济利益等原因选择如医疗机构等其他渠道购买药品，也有可能对公司经营业绩构成一定影响。

（三）药品降价风险近年来，医药卫生主管部门通过一系列政策推动药品价格下降，减轻患者药品使用负担，包括公立医院零差价、控制药占比、带量采购、医保控费、国家医保药物准入谈判、设立基本药物目录等。虽然目前监管政策主要针对处方药和公立医院药品销售行为，但随着医院零差价率、分级诊疗实施、处方外流和双通道政策的加速，将会使零售药店药品销售价格逐步与医院终端趋同。从最近几年经营情况看，上述政策对公司盈利影响较小，但药品价格整体有可能进一步下降，将压缩整个医药流通行业（含批发、零售）的利润空间，对公司的盈利产生一定的影响。

1-1-42益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（四）宏观经济波动的风险

公司主要从事药品及其他相关商品的连锁零售业务，虽然药品的需求主要由人群数量、年龄构成及发病率等因素共同决定，药品零售行业的周期性特征不明显，但是宏观经济的周期性波动将直接影响消费者实际可支配收入水平以及消费支出结构，进而影响人们在医疗和保健方面的支出。如果未来全球经济景气度下行或中国经济增速放缓，将会一定程度上降低消费者的消费意愿，影响我国零售药店行业的发展，从而影响公司的经营业绩。

（五）药品安全风险

药品安全涉及药品生产、销售、流通以及使用的各个环节，任何一个环节出现问题都将导致药品安全风险。公司经营的药品采购面向众多的生产厂商、批发商，如果采购的药品存在质量、安全问题而公司未能及时发现，公司将承担相应的责任，同时对公司的品牌产生不利影响。

根据我国《消费者权益保护法》等有关法律法规的规定，消费者在购买、使用商品时，其合法权益受到损害的，或因商品缺陷造成人身、财产损害的，可以向销售者要求赔偿；属于生产者责任的，销售者赔偿后，可以向生产者追偿。根据公司与供应商签署的合同约定，因药品质量问题等原因使公司受到行政处罚所导致的公司的经济损失最终由供应商承担。但如果药品的质量安全问题并非生产者的责任或属于生产者的责任但公司向其追偿无果，则可能给公司带来潜在的财务损失，公司品牌和经营也将因此受损。

（六）合规经营及行业管理政策变化风险

我国对药品的生产、经营设立了较高的政策准入门槛，要求药品零售企业在开办及经营过程中，除需要办理一般性的工商登记手续外，还需要办理《药品经营许可证》、《医疗器械经营许可证》等相关资质证照。同时，零售药店行业的发展受到国家医疗体制改革及相关行业政策的直接影响。2020年以来，国家出台一系列旨在规范药品流通、零售秩序监管的法律、法规和产业政策，如《药品管理法》、《药品管理法实施条例》、《医疗器械经营监督管理办法》及《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》等法律法规和产业政策。该等法律法规及产业政策一方面提升了药品经营企业在采

1-1-43益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

购、运输、仓储、配送等环节的合规要求，并加强了监管机构事中事后监管力度，加大对违法违规行为的处罚力度，另一方面对零售药店行业或相关上下游行业发展作出了指导和规范。

公司作为国内领先的药品零售连锁企业，已经建立了完善的内部控制体系，涵盖药品采购、仓储、配送及连锁门店销售等环节，并通过互联网技术运用和数字化系统建设，打造有效的运营管理体系，加大对门店日常经营行为的监管力度，以确保公司及下属门店规范经营。但随着公司近年来门店的快速扩张及国家监管机构关于药品流通、零售领域监管政策及相关行业政策频繁出台，如公司经营管理水平及内部运营体系不能及时根据监管及行业政策进行调整，则不能完全排除所属门店、业务或被收购公司因未严格遵守国家有关法律法规及行业政策而被处罚、引起诉讼或发展受到限制的可能性，公司存在因违规经营受到行政处罚、诉讼或发展受到政策限制等而导致公司日常经营和募投项目实施遭受不利影响的风险。

三、其他风险

（一）募集资金投资项目的风险

公司本次募集资金投资项目主要集中于江苏二期、湖北医药分拣加工中心

及河北医药库房建设项目、数字化平台升级项目、新建连锁药店项目等项目建设。鉴于新门店开设存在一定的培育期，且新开门店受区域内消费者消费习惯、品牌认可度、当地医保政策、人力及房租成本等因素影响，新开门店在培育期一般都存在一定亏损；公司的分拣加工中心及库房建设项目，旨在提高门店的配送效率、降低远距离配送成本，为公司各区域门店的运营提供高效、安全、便捷的配送支持；公司数字化平台升级项目，将依托大数据、云计算等技术，从而增强公司数据分析及价值挖掘的综合能力，有助于进一步提升公司管理水平。但鉴于分拣加工中心及库房建设项目、数字化平台升级项目不直接产生效益，加之新门店培育期可能存在一定亏损，因此，短期内如公司原有门店的盈利水平无法覆盖该部分新增项目投资支出，则可能会影响公司盈利水平。

公司本次发行募集资金投资项目的选择是基于当前市场环境、国家产业政

策以及公司未来发展战略等因素做出的，募集资金投资项目经过了慎重、充分

1-1-44益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

的可行性研究论证，但如果项目建成投入运营后受到宏观经济波动、上下游行业周期性变化等因素影响，可能面临募投项目进度缓慢、无法实施或发生变更的风险或导致公司经营状况达不到预期水平，从而对公司财务状况和经营业绩造成不利影响的风险。

（二）关于可转债产品的风险

1、发行可转债到期不能转股的风险

股票价格不仅受公司盈利水平和发展前景的影响，而且受国家宏观经济形势及政治、经济政策、投资者的偏好、投资项目预期收益等因素的影响。如果因公司股票价格走势低迷或可转债持有人的投资偏好等原因导致可转债到期未

能实现转股，公司必须对未转股的可转债偿还本息，将会相应增加公司的资金负担和生产经营压力。

2、转股后每股收益、净资产收益率被摊薄的风险

本次可转债募集资金拟投资的项目将在可转债存续期内逐渐为公司带来经济效益。本次发行后，若投资者在转股期内转股，将会在一定程度上摊薄公司的每股收益和净资产收益率，因此公司在转股期内将可能面临每股收益和净资产收益率被摊薄的风险。

3、可转债自身特有的风险

可转债作为一种复合型衍生金融产品，具有股票和债券的双重特性，其二级市场价格受到市场利率、票面利率、剩余年限、转股价格、上市公司股票价

格、赎回条款及回售条款、投资者的心理预期等诸多因素的影响，因此价格波动较为复杂，甚至可能会出现异常波动或与其投资价值严重背离的现象，从而可能使投资者不能获得预期的投资收益。

4、利率风险

本期可转债采用固定利率，在债券存续期内，当市场利率上升时，可转债的价值可能会相应降低，从而使投资者遭受损失。公司将提醒投资者充分考虑市场利率波动可能引起的风险，以避免和减少损失。

1-1-45益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

5、本息兑付风险

在可转债的存续期限内，公司需按可转债的发行条款就可转债未转股的部分每年偿付利息及到期兑付本金，并承兑投资者可能提出的回售要求。受国家政策、法规、行业和市场等不可控因素的影响，公司的经营活动可能没有带来预期的回报，进而使公司不能从预期的还款来源获得足够的资金，可能影响公司对可转债本息的按时足额兑付，以及对投资者回售要求的承兑能力。

6、可转债存续期内转股价格向下修正条款不实施以及修正幅度不确定的风

险

在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交

易日公司股票的交易均价之间的较高者，同时，修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。

可转债存续期内，本次可转债的转股价格向下修正条款可能因修正转股价格低于公司最近一期经审计的每股净资产而无法实施。此外，在满足可转债转股价格向下修正条件的情况下，发行人董事会仍可能基于公司的实际情况、股价走势、市场因素等多重考虑，不提出转股价格向下调整方案。因此，存续期内可转债持有人可能面临转股价格向下修正条款不能实施的风险。

此外，在满足可转债转股价格向下修正条件的情况下，即使董事会提出转股价格向下调整方案且方案经股东大会审议通过，但仍存在转股价格修正幅度不确定的风险。

7、本次发行的可转换公司债券的信用评级变化的风险本次可转换公司债券已经评级机构评级，并出具了《益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，根据该评级报告，益丰药房主体信用级别为 AA，本次可转换公司债券信用级别为 AA。在本期债券存续期限内，评级机构将持续关注公司经营环境的变化、经营或财务状况的重大事项等因素，出具跟踪评级报告。如果由于公司外部经营环境、自身

1-1-46益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

或评级标准变化等因素，导致本期债券的信用评级级别发生不利变化，将会增大投资者的风险，对投资人的利益产生一定的影响。

8、可转债价格波动，甚至低于面值的风险

可转债是一种具有债券特性且赋有股票期权的混合性证券，其票面利率通常低于可比公司债券的票面利率，转股期内可能出现正股价格低于转股价格的情形。可转债二级市场价格受市场利率、债券剩余期限、转股价格、正股价格、赎回条款、回售条款、向下修正条款以及投资者的预期等多重因素影响，因此，可转债在上市交易、转股等过程中，存在着价格波动，甚至低于面值的风险，从而可能使投资者面临一定的投资风险，甚至发生投资损失。

9、可转债未担保风险

本次向不特定对象发行的可转换公司债券无任何担保。如果本次可转债存续期间发生严重影响公司经营业绩和偿债能力的事件，本次可转债可能因未提供担保而增大风险。

1-1-47益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

第四节公司基本情况

一、发行人的设立及上市情况

（一）益丰有限的设立

2008年6月13日，益丰投资与自然人朱荣共同签署了益丰有限股东会决议

和公司章程，决定共同出资设立益丰有限，益丰有限注册资本为500万元，其中益丰投资货币出资490万元，朱荣货币出资10万元。上述股东出资已经开元信德会计师事务所出具的开元信德湘验字（2008）第029号《验资报告》予以验证。2008年6月20日，常德市工商局向益丰有限核发了注册号为

430700000011314的《企业法人营业执照》，益丰有限设立。

（二）股份公司的设立

2011年8月5日，益丰有限董事会作出决议，根据天健会计师出具的天健

审[2011]2-265号《审计报告》，同意以2011年6月30日经审计的益丰有限净资产31279.52万元为基数，按2.6066:1的比例折为股份公司的股份共计12000万股，净资产超过注册资本的部分19279.52万元作为股份公司的资本公积，将益丰有限整体变更为股份公司。同日，益丰有限全体股东作出《关于终止原合资合同、章程等有关事项的决议》，因益丰有限将整体变更为股份公司，各方同意自股份公司完成注册登记之日起，终止原先签署的合资合同及其修正案、增资协议及益丰有限公司章程。

2011 年 8 月 5 日，益丰投资、高毅、益之丰、益之堂、今日资本 XV、今日资本 XIV 签署了《湖南益丰大药房医药连锁有限公司整体变更设立益丰大药房连锁股份有限公司的发起人协议》，同意以2011年6月30日经审计的益丰有限的净资产为基础，发起设立股份公司。

2011年8月22日，公司发起人会议暨第一次股东大会作出决议，同意益丰

有限整体变更设立股份公司，通过了公司章程。2011年8月26日，湖南省商务厅下发了《湖南省商务厅关于湖南益丰大药房医药连锁有限公司变更为外商投资股份公司的批复》（湘商外资[2011]145号），同意益丰有限变更为外商投资股份有限公司，改制后公司的注册资本由8195.10万元增至12000万元，同意

1-1-48益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

股份公司发起人协议和公司章程。

2011年8月30日，湖南省政府向公司核发了批准号为商外资湘审字

[2011]0051号《台港澳侨投资企业批准证书》。

2011年8月31日，天健会计师出具了天健验[2011]2-22号《验资报告》，

截至2011年8月31日，股份公司（筹）已收到全体出资者所拥有的截至2011年6月30日益丰有限经审计的净资产31279.52万元，按照公司折股方案，将前述净资产折合实收资本12000万元，资本公积19279.52万元。2011年9月5日，常德市工商局向公司核发了注册号为430700000011314的《企业法人营业执照》，股份公司设立。

（三）首次公开发行股票并上市

2015年1月30日，经中国证监会证监发行字[2015]190号文核准，公司向

社会首次公开发行人民币普通股4000万股。天健会计师对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2015年2月13日出具了天健验[2015]2-6号《验资报告》。2015年2月17日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，

股票简称“益丰药房”，股票代码603939。此次发行完成后，公司注册资本变更为16000.00万元。

二、公司股本结构及前十名股东持股情况

（一）公司股本结构

截至2023年6月30日，公司注册股本为1010386902股，具体结构如下：

股份性质数量（股）比例

一、有限售条件的股份43332800.43%

其他内资持股43332800.43%

其中：境内法人持股

境内自然人持有43332800.43%

二、无限售条件的股份100605362299.57%

人民币普通股100605362299.57%

三、股份总数1010386902100.00%

1-1-49益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（二）公司前十名股东持股情况

截至2023年6月30日，公司前十名股东及其持股情况如下：

持股数持股比例序号股东名称股份性质

（股）（%）宁波梅山保税港区厚信创业投资合伙

1 218743980 21.65 A 股流通股企业（有限合伙）

2 香港中央结算有限公司 168323494 16.66 A 股流通股

3 高毅 117901056 11.67 A 股流通股

CAPITAL TODAY INVESTMENT XV

4 97109376 9.61 A 股流通股（HK）LIMITED

CAPITAL TODAY INVESTMENT

5 96559008 9.56 A 股流通股

XIV （HK）LIMITED上海高毅资产管理合伙企业（有限合

6 30000000 2.97 A 股流通股

伙）－高毅邻山1号远望基金宁波梅山保税港区益之丰企业管理合

7 10577318 1.05 A 股流通股

伙企业（有限合伙）

中国工商银行股份有限公司－中欧医

8 9354666 0.93 A 股流通股

疗健康混合型证券投资基金

9 和谐健康保险股份有限公司－传统 6679680 0.66 A 股流通股

10 韩红昌 5736360 0.57 A 股流通股

注：香港中央结算有限公司所持股份为沪股通非登记股东持有发行人的股份

三、公司组织结构及主要对外投资情况

（一）公司股权结构图

截至2023年6月30日，发行人与控股股东、实际控制人的股权结构如下图所示：

高毅

59.59%34.57%43.01%

厚信创投益仁堂益之丰

11.67%

21.65%0.48%1.05%

益丰大药房连锁股份有限公司

厚信创投、益之丰、益仁堂同受实际控制人高毅先生控制，具有一致行动关系。高毅及其一致行动人共计持有公司股份总数为352069409股，占公司总

1-1-50益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

股本的比例为34.85%。

截至2023年6月30日，公司已发行在外的总股本为1010386902股，高毅先生控制的股份比例为34.85%，为公司实际控制人。

（二）公司组织结构图

截至2023年6月30日，公司的组织结构如下图所示：

（三）公司重要一级子公司基本情况

截至2023年6月30日，根据发行人一级子公司的经营情况及下辖门店数量，发行人共有15家重要一级子公司，具体如下：

1、公司子公司概况

1-1-51益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系

中成药、抗生素制剂、化学药制剂、中药饮

片、生化药品、一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械、保健用品、散装食品（含冷藏冷冻食品）、食盐、办公家具、办公用

品、化妆品及卫生用品、花卉作物、消毒剂、

日用品、电动车、五金产品、蛋类、预包装食品（含冷藏冷冻食品）、婴幼儿配方乳粉、特

殊医学用途配方食品、日用百货、文具用品、

眼镜、保健品、保健食品、农副产品、中药

材、乳制品、食品添加剂的销售；生物制品批发（含冷藏药品、冷冻药品）；生物制品零售（含冷藏药品、冷冻药品）；办公用品、纺湖南益丰全资

2006-织品、针织品及原料、蛋白同化制剂、肽类激

1 医药有限 15000.00 15000.00 91430100794725838R 医药流通 湖南省 子公

11-09素、通讯设备及配套设备的批发；特殊医学用

公司司

途配方食品研发；纺织品及针织品、健身器

材、清扫、清洗日用品的零售；普通货物运输（货运出租、搬场运输除外）；冷库租赁服务；互联网药品信息服务；计算机技术开发、技术服务；计算机技术转让；信息技术咨询服务；广告设计；广告制作服务；企业管理咨询服务；数字动漫制作；经济与商务咨询服务；

市场营销策划服务；票务服务；自营和代理各

类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；旅客票务代理；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

上海益丰2004-许可项目：药品零售；第三类医疗器械经营；控股

2500.00500.00913101017669389918医药流通上海市

大药房连09-15药品互联网信息服务；中药饮片代煎服务。子公

1-1-52益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系锁有限公（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方司司可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批（持准文件或许可证件为准）一般项目：第二类医股疗器械销售；第一类医疗器械销售；医用口罩93%）零售；医护人员防护用品零售；化妆品零售；

日用百货销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；体育用品及器材零售；租赁服务（不含许可类租赁服务）；五金产品零售；通讯设备销售；办公设备销售；针纺织品销售；文具用品零售；礼品花卉销售；食用农产品零售；票务代理服务；会议及展览服务；住房租赁；办公设备租赁服务；食品销售（仅销售预包装食品）；居民日常生活服务；咨询策划服务。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

许可项目：药品零售；第三类医疗器械经营；

食品销售；医疗服务；道路货物运输（不含危险货物）；国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用；食盐批发；药品互联网信息服

务；第二类增值电信业务；食品互联网销售；

江苏益丰职业中介活动；母婴保健技术服务；药品批全资

大药房连2006-3 15000.00 15000.00 发；中药饮片代煎服务；酒类经营（依法须经 91320104783822798X 医药流通 江苏省 子公锁有限公03-17

批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营司司活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：家用电器销售；电动自行车销售；

食用农产品零售；企业管理；医用口罩零售；

柜台、摊位出租；第二类医疗器械销售；保健食品（预包装）销售；第一类医疗器械销售；

1-1-53益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系

食品销售（仅销售预包装食品）；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；日用百货销售；五金产品零售；化妆品零售；消毒剂销售（不含危险化学品）；体育用品及器材零售；

食品添加剂销售；针纺织品销售；文具用品零售；礼品花卉销售；通信设备销售；眼镜制造；眼镜销售（不含隐形眼镜）；票务代理服务；道路货物运输站经营；粮油仓储服务；制冷、空调设备销售；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；印刷专用设备制造；互联网销售（除销售需要许可的商品）；

食品互联网销售（仅销售预包装食品）；特殊医学用途配方食品销售；会议及展览服务；广

告制作；广告设计、代理；广告发布；居民日常生活服务；非居住房地产租赁；住房租赁；

中医诊所服务（须在中医主管部门备案后方可从事经营活动）；办公设备销售；个人卫生用品销售；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；健康咨询服务（不含诊疗服务）；养生保

健服务（非医疗）；中医养生保健服务（非医疗）；远程健康管理服务；医护人员防护用品零售；珠宝首饰零售；金银制品销售；钟表销售；服装服饰零售；食品用洗涤剂销售；信息

咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理咨询（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

江西益丰2008-许可项目：药品零售，食品销售，第三类医疗全资

4 5000.00 5000.00 91360111680919503X 医药流通 江西省

大药房连11-04器械经营，药品互联网信息服务，医疗服务，子公

1-1-54益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系

锁有限公医疗美容服务，出版物零售，酒类经营，道路司司货物运输（不含危险货物），食品互联网销售，国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用，医疗器械互联网信息服务，第二类增值电信业务，职业中介活动，母婴保健技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：食品销售（仅销售预包装食品），保健食品（预包装）销售，特殊医学用途配方食品销售，婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售，第一类医疗器械销售，第二类医疗器械销售，消毒剂销售（不含危险化学品），日用百货销售，体育用品及器材零售，针纺织品销售，文具用品零售，农副产品销售，眼镜销售（不含隐形眼镜），票务代理服务，柜台、摊位出租，化妆品零售，企业管理咨询，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），五金产品零售，通信设备销售，会议及展览服务，广告设计、代理，广告制作，人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务），非居住房地产租赁，母婴用品销售，个人卫生用品销售，日用品销售，互联网销售（除销售需要许可的商品），卫生用品和一次性使用医疗用品销售，健康咨询服务（不含诊疗服务），远程健康管理服务，医用口罩零售，医护人员防护用品零售，食品互联网销售（仅销售预包装食品），家用电器销售，珠宝

1-1-55益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系

首饰零售，金银制品销售，钟表销售，广告发布，食品添加剂销售，服装服饰零售，食品用洗涤剂销售，礼品花卉销售，住房租赁，货物进出口，技术进出口，居民日常生活服务，衡器销售，国内贸易代理，品牌管理，通讯设备销售，电子产品销售，箱包销售，灯具销售，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：药品零售；食品销售；第三类医疗器械经营；食品互联网销售；互联网信息服务；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：农副产品销售；食品销售（仅销售预包装食湖北益丰品）；日用百货销售；针纺织品及原料销售；

全资

大药房连2017-第二类医疗器械销售；保健食品（预包装）销

5 5000.00 5000.00 91420106MA4KRP4E85 医药流通 湖北省 子公

锁有限公03-17售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销司司售；特殊医学用途配方食品销售；医用口罩零售；医护人员防护用品零售；日用口罩（非医用）销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；

卫生用品和一次性使用医疗用品销售；特种劳动防护用品销售；劳动保护用品销售；食用农产品零售；鲜蛋零售；针纺织品销售；化妆品零售；个人卫生用品销售；厨具卫具及日用杂品零售；日用品销售；母婴用品销售；五金产

1-1-56益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系品零售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；第一类医疗器械销售；专业保洁、清

洗、消毒服务；非居住房地产租赁；食品互联

网销售（仅销售预包装食品）；居民日常生活服务；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；票务代理服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）药品零售；医疗器械零售；预包装食品销售（不含冷藏冷冻食品），特殊食品销售（特殊医学用途配方食品销售、婴幼儿配方乳粉销

售、其他婴幼儿配方食品销售、保健食品销售）、生物制品零售；医疗服务（仅限分支机构经营）。日用百货、化妆品，消毒液（不含有毒危险易燃易爆及国家专控产品）、日化用

品、办公用品、计生用品、消杀用品的销售、控股

石家庄新展览展示服务。食盐零售；书报刊零售、食品子公兴药房连2002-添加剂、保健用品、洗涤化妆品、消毒剂、健司

6 14506.234 14506.234 91130100741546641A 医药流通 河北省锁有限公09-06身器材、五金交电、纺织品及针织品、文具用（持司品、花卉、通信设备、农副产品的零售；票务股服务；普通货物道路运输及代理；仓储服务；91%）互联网药品信息服务；互联网药品交易服务；

增值电信业务；企业管理咨询服务；会议及展

览服务；广告设计、制作、代理、发布业务；

人才中介服务；保健服务；物业服务；柜台租赁，软件测试、软件信息服务、软件信息咨询，药品、医疗器械信息咨询；房屋出租。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方

1-1-57益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系可开展经营活动）

许可项目：药品批发；药品零售；食品销售；

第三类医疗器械经营；国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用；出版物零售；道路货

物运输（不含危险货物）；第二类增值电信业务；药品互联网信息服务；职业中介活动；诊所服务【分支机构经营】（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为

准）一般项目：保健食品（预包装）销售；

婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；

第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；

广东益丰食品添加剂销售；消毒剂销售（不含危险化学全资乡亲大药2015-品）；日用百货销售；针纺织品销售；礼品花

7 1000.00 1000.00 91440200MA4UL0N10K 医药流通 广东省 子公

房连锁有12-23卉销售；通信设备销售；农副产品销售；教学司限公司用模型及教具销售；化妆品零售；体育用品及器材零售；五金产品零售；文具用品零售；票务代理服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；企业管理咨询；会议及展览服务；广告设计、代理；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；中医诊所

服务（须在中医主管部门备案后方可从事经营活动）【分支机构经营】；商务代理代办服务；柜台、摊位出租（除依法须经批准的项目

1-1-58益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目:药品零售食品销售第三类医疗器械经营食品互联网销售互联网信息服务药品互联网信息服务医疗器械互联网信息服务中药饮片代煎服务。（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目:农副产品销售食品销售（仅销售预包装食品）日用百货销售针纺织品及原料销售第

二类医疗器械销售保健食品（预包装）销售婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售医用口罩零售医护人员防护用品零售日用口控股

湖北益丰罩（非医用）销售卫生用品和一次性使用医子公

广生堂医2016-疗用品销售特种劳动防护用品销售劳动保护司

8 500.00 500.00 91421000MA488EC85J 医药流通 湖北省药连锁有1-06用品销售食用农产品零售鲜蛋零售针纺织品（持限公司销售化妆品零售个人卫生用品销售厨具卫具股及日用杂品零售日用品销售母婴用品销售五80%）金产品零售互联网销售（除销售需要许可的商品）第一类医疗器械销售专业保洁、清

洗、消毒服务非居住房地产租赁食品互联网销售（仅销售预包装食品）居民日常生活服务人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）票务代理服务会议及展览服务低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）特殊医学用途配方食品销售消毒剂销售（不含危险化学品）。（除许可业务外可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

1-1-59益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系

许可项目：药品零售【分支机构经营】；第三

类医疗器械经营【分支机构经营】；食品销售

【分支机构经营】；中药饮片代煎服务【分支

机构经营】；药品互联网信息服务【分支机构经营】。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：控股上海益丰第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售子公

大药房医2018-【分支机构经营】；化妆品零售；日用百货销司

9 1000.00 1000.00 91310112MA1GBXMC1D 医药流通 上海市

药有限公03-21售；消毒剂销售（不含危险化学品）；体育用（持司品及器材零售；租赁服务（不含许可类租赁服股务）；五金产品零售；通讯设备销售；办公设93%）备销售；针纺织品销售；文具用品零售；礼品花卉销售；食用农产品零售；票务代理服务；

会议及展览服务；住房租赁；办公设备租赁服务；居民日常生活服务；咨询策划服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

许可项目：药品批发，食品销售，第三类医疗器械经营，食盐批发，道路货物运输（不含危险货物），出版物零售，互联网信息服务，药品互联网信息服务，供电业务，酒类经营，国江西益丰全资

2019-家重点保护水生野生动物及其制品经营利用

10 医药有限 10000.00 10000.00 91360106MA38NNMM8M 医药流通 江西省 子公06-27（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在公司司

许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目:食品销售（仅销售预包装食品），保健食品（预包装）销售，婴幼儿配方

1-1-60益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系

乳粉及其他婴幼儿配方食品销售，特殊医学用途配方食品销售，第一类医疗器械销售，第二类医疗器械销售，家用电器销售，办公用品销售，化妆品批发，五金产品批发，通讯设备销售，日用百货销售，食用农产品批发，新能源汽车整车销售，电动自行车销售，柜台、摊位出租，企业管理咨询，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目），住房租赁，非居住房地产租赁，票务代理服务，会议及展览服务，广告设计、代理，广告制作，消毒剂销售（不含危险化学品），体育用品及器材零售，针纺织品销售，文具用品零售，农副产品销售，眼镜销售（不含隐形眼镜），信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务），电子产品销售，箱包销售，灯具销售，母婴用品销售，珠宝首饰批发，金银制品销售，钟表销售，食品添加剂销售，服装服饰零售，食品用洗涤剂销售，礼品花卉销售，货物进出口，衡器销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

药品生产；处方药（不含禁止类）、非处方

湖北益丰药、中药饮片、中药材、中成药、化学药制全资

2019-11 医药有限 10000.00 10000.00 剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品（不含 91420114MA4K3U5A4F 医药流通 湖北省 子公公司疫苗）（含冷藏冷冻药品）、医疗器械一类、司

二类、三类批发；保健食品、保健用品销售；

1-1-61益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系

消毒用品、健身器材、计生用品、家用电器、

花卉作物、食品、办公用品、化妆品、五金交

电、通讯设备、日用百货、初级农产品批零兼营；电动汽车、电动自行车销售；医疗服务（限分支机构经营）；企业管理咨询；仓储服务；房屋租赁；普通货运及代理；票务代理；

互联网信息服务；会议及展览服务；广告设

计、制作、代理、发布服务；代收水电费；人力资源服务。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）

许可项目：食品销售；药品零售；药品互联网信息服务；第三类医疗器械经营；医疗服务；

医疗美容服务；出版物零售；酒类经营；食品互联网销售；国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用；医疗器械互联网信息服务；第二类增值电信业务；职业中介活动；母婴保健技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部控股门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以子公河北新兴

2018-相关部门批准文件或许可证件为准）一般项司

12 药房连锁 1000.00 1000.00 91130185MA0D2L4M27 医药流通 河北省12-13目：特殊医学用途配方食品销售；母婴用品销（持有限公司售；日用品销售；个人卫生用品销售；日用百股

货销售；化妆品零售；互联网销售（除销售需91%）要许可的商品）；消毒剂销售（不含危险化学品）；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；

会议及展览服务；健康咨询服务（不含诊疗服务）；养生保健服务（非医疗）；中医养生保

健服务（非医疗）；远程健康管理服务；第二类医疗器械销售；医用口罩零售；第一类医疗

1-1-62益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系器械销售；医护人员防护用品零售；食品销售（仅销售预包装食品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；五金产品零售；家用电器销售；珠宝首饰零售；金银制品销售；钟表销售；文具用品零售；广告制作；广告设计、代理；广告发布；保健食品（预包装）销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；食品添加剂销售；服装服饰零售；食品用洗涤剂销售；体育用品及器材零售；针纺织品销售；

农副产品销售；礼品花卉销售；通信设备销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；票务代理服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理咨询；居民日常生活服务；非居住房地产租赁；国内贸易代理；衡器销售；品牌管理；企业管理。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

许可项目：药品零售；食品互联网销售；酒类经营；药品互联网信息服务；医疗器械互联网控股永州益丰信息服务；第三类医疗器械经营（依法须经批子公

罗氏协和准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活

2020-司

13 大药房连 300.00 300.00 动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可 91431102MA4RMRE362 医药流通 湖南省09-08（持锁有限公证件为准）一般项目：第一类医疗器械销售；

股司第二类医疗器械销售；食品销售（仅销售预包

65%）装食品）；食品添加剂销售；化妆品零售；消

毒剂销售（不含危险化学品）；体育用品及器

1-1-63益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系材零售；日用百货销售；五金产品零售；文具

用品零售；农副产品销售；广告设计、代理；

广告制作；广告发布；非居住房地产租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

药品、西药、中成药、蛋白同化制剂、肽类激

素、一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗

器械、预包装食品、乳制品、散装食品、婴儿用品、化学试剂及日用化学产品（不含危险及监控化学品）、谷物、豆及薯类、化妆品及卫

生用品、清洁用品、卫生盥洗设备及用具、日

用百货、日用器皿及日用杂货、陶瓷、玻璃器

皿、仪器仪表、五金产品、家具、眼镜、中药

饮片、生物制品、饮用水的批发；自营和代理控股

各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经子公湖南九芝营或禁止进出口的商品和技术除外；中药材批

2004-司

14 堂医药有 3500.00 3500.00 发、收购；保健品、消毒剂、玻璃仪器、农副 91430100768040923T 医药流通 湖南省12-01（持限公司产品、初级食用农产品的销售；商品信息咨询股服务；医疗设备租赁服务；信息系统集成服

51%）务；信息技术咨询服务；计算机技术开发、技

术服务；医疗信息、技术咨询服务；会议服务；场地租赁；培训活动的组织；医疗诊断、监护及治疗设备批发；物流代理服务；仓储代理服务；软件开发系统集成服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事 P2P 网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三

方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互

1-1-64益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系联网金融业务）

许可项目：药品零售，食品销售，第三类医疗器械经营，药品互联网信息服务，医疗服务，医疗美容服务，出版物零售，酒类经营，道路货物运输（不含危险货物），食品互联网销售，国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用，医疗器械互联网信息服务，第二类增值电信业务，职业中介活动，母婴保健技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：食品销售（仅销售预包装食江西益丰品），保健食品（预包装）销售，特殊医学用全资

大药房医2022-途配方食品销售，婴幼儿配方乳粉及其他婴幼

15 3000.00 3000.00 91360106MA7HLY8U9F 医药流通 江西省 子公

药连锁有03-08儿配方食品销售，第一类医疗器械销售，第二司限公司类医疗器械销售，消毒剂销售（不含危险化学品），日用百货销售，体育用品及器材零售，针纺织品销售，文具用品零售，农副产品销售，眼镜销售（不含隐形眼镜），票务代理服务，柜台、摊位出租，化妆品零售，企业管理咨询，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），五金产品零售，通信设备销售，会议及展览服务，广告设计、代理，广告制作，人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务），非居住房地产租赁，母婴用品销售，个人卫生用品销售，日用品销售，互联网销售（除销售需要许可的商品），卫生用品和一次

1-1-65益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序成立注册资本实收资本主要生产控制名称经营范围统一信用代码主要业务

号时间（万元）（万元）经营地关系性使用医疗用品销售，健康咨询服务（不含诊疗服务），远程健康管理服务，医用口罩零售，医护人员防护用品零售，食品互联网销售（仅销售预包装食品），家用电器销售，珠宝首饰零售，金银制品销售，钟表销售，广告发布，食品添加剂销售，服装服饰零售，食品用洗涤剂销售，礼品花卉销售，住房租赁，货物进出口，技术进出口，居民日常生活服务，衡器销售，国内贸易代理，品牌管理，通讯设备销售，电子产品销售，箱包销售，灯具销售，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）注：2022年5月26日，湖南九芝堂医药有限公司办理完成工商变更登记手续，公司持有其51%股份，湖南九芝堂医药有限公司成为控股子公司

2、发行人子公司最近一年及一期主要财务数据

发行人重要一级子公司最近一年主要财务数据如下：

单位：万元

2023年6月30日/2023年1-6月2022年12月31日/2022年度

公司名称总资产净资产营业收入净利润总资产净资产营业收入净利润

湖南益丰470429.07167809.42267003.1529899.88603836.58129150.40490019.4232191.02

上海益丰药房148367.6953505.1789964.416778.94202256.2846723.56195732.149468.26

江苏益丰药房494868.44164904.53262272.3819962.41677750.28147280.18517294.1541946.47

1-1-66益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2023年6月30日/2023年1-6月2022年12月31日/2022年度

公司名称总资产净资产营业收入净利润总资产净资产营业收入净利润

江西益丰药房210523.7542282.7863895.382867.99120212.3339414.78165722.298826.62

湖北益丰药房165147.3912652.12125416.701986.95162436.6510652.40223857.267192.77

新兴药房210039.5590988.58123168.177955.82205628.2782762.76188860.4714181.77

广东乡亲药房26127.605569.3619137.06605.1714178.184964.1826886.782026.44

湖北益丰广生堂28846.086860.8819046.421443.6626981.005417.2338198.583818.20

上海益丰40418.40-10247.0710377.78-1198.4058791.06-9048.6823119.11-3744.59

江西益丰60974.2620797.4556482.023657.2358972.9517140.21100926.525092.56

湖北益丰115465.9233566.2399819.366570.60128071.8026995.63165273.515339.26

河北新兴药房12198.84-5658.638436.71-1339.6911985.61-4378.9415988.41-2060.96

永州益丰罗氏4581.49527.064189.86265.025056.52262.048623.91136.38

九芝堂医药57624.0316177.8545127.841621.3364221.0114556.5259055.651771.27

江西益丰药房医药37815.802518.5027524.702603.2210799.13-84.722906.87-84.72

注1：2022年5月26日，湖南九芝堂医药有限公司办理完成工商变更登记手续，公司持有其51%股份，湖南九芝堂医药有限公司成为控股子公司；

注2：2023年1-6月财务报告未经审计。

1-1-67益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

四、公司的控股股东及实际控制人基本情况

（一）控股股东简介截至2023年6月30日，宁波梅山保税港区厚信创业投资合伙企业（有限合伙）直接持有发行人218743980股股份，占发行人股份总数的21.65%，为发行人控股股东。厚信创投未有控股或参股其他境内外上市公司股权的情况。

（1）厚信创投基本情况

公司名称宁波梅山保税港区厚信创业投资合伙企业（有限合伙）

注册地址 宁波市北仑区梅山七星路88号1幢401室B区G0008企业类型有限合伙企业执行事务合伙人长沙益之康咨询有限公司成立日期2006年9月12日

一般项目：创业投资（限投资未上市企业）；（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众经营范围集（融）资等金融业务）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

厚信创投为持股平台，除持有上市公司股份外，未有控股或参股其他境内外公司股权的情况，亦无其他经营业务。

最近三年，发行人控股股东未发生变更。

（2）主要财务数据

单位：万元项目2023年6月30日2022年12月31日

总资产24574.9514944.13

净资产4.783.074801.98

项目2023年1-6月2022年度

营业收入--

净利润12275.9260755.57

（二）实际控制人简介

截至2023年6月30日，高毅先生直接持有公司117901056股股份，占公司股份总数的11.67%；通过其控制的厚信创投控制公司21.65%的股份；通过益

仁堂控制公司0.48%的股份；通过益之丰控制公司1.05%的股份。高毅先生直接和间接控制公司34.85%的股份，为公司实际控制人。高毅基本情况如下：

1-1-68益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书高毅，1968年10月出生，工商管理硕士，药师职称，湖南省第十二届人大代表，于2001年创办益丰药房。曾任常德市鼎城区药材公司批发部经理、分公司经理，湖南益丰大药房连锁有限公司执行董事（法定代表人）、总裁，湖南德源医药有限公司董事、董事长、总经理；2008年6月至2011年8月任益丰

有限董事长、总裁。2011年9月至今，任公司董事长兼总裁。

最近三年，发行人实际控制人未发生变更。

（三）控股股东及其实际控制人持有公司的股份是否存在质押或其他有争议情况

截至2023年6月30日，公司控股股东、实际控制人及其一致行动人所持公司股份不存在股权质押或其他争议的情况。

五、控股股东、实际控制人以及发行人董事、监事、高级管理人

员、其他核心人员所作出重要承诺及承诺的履行情况

报告期内，公司控股股东、实际控制人以及董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及时、严格履行其所作出的关于益丰药房的公开承诺，具体情况如下：

（一）报告期内过往承诺履行情况承诺承诺承诺承诺方承诺内容时间及背景类型期限

本企业作为益丰药房的控股股东，不可撤销地作出承诺如下：

（1）截至本承诺函签署之日，本企业未直接或间接进行与益丰药房及其控股子公司经营有相同

或类似业务的其他投资，与益丰药房及其控股子公司不存在同业竞争或可能的竞争；

与重大控股股东（2）自本承诺函签署之日起：

2018

资产重解决同济康管理*本企业不会直接或间接进行与益丰药房及其控年6月组相关业竞争（厚信创投股子公司经营有相同或类似业务的投资，不会直

21日的承诺前身）接或间接新设或收购从事与益丰药房及其控股子

公司经营有相或类似业务的经营性机构，不会自行或协助他人在中国境内或境外成立、经营、发展任何与益丰药房及其控股子公司的业务构成竞

争或可能构成竞争的业务、企业、项目或其他任

何经营性活动，以避免对益丰药房及其控股子公司的经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞

1-1-69益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺承诺方承诺内容时间及背景类型期限争；

*如益丰药房及其控股子公司进一步拓展其业务范围，本企业及本企业控制的其他企业等经营性机构将不与益丰药房及其控股子公司拓展后的业务相竞争；若与益丰药房及其控股子公司拓展后

的业务相竞争，本企业及本企业控制的其他企业等经营性机构将以停止经营相竞争的业务的方

式、或者将相竞争的业务纳入到益丰药房及其控股子公司经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争；

*本企业或本企业控制的其他企业研究开发、引进的或与他人合作开发的与益丰药房及其控股子

公司经营有关的新产品、新业务，益丰药房及其控股子公司有优先受让、经营的权利；

*本企业或本企业控制的其他企业如拟出售与益丰药房及其控股子公司经营相关的任何其他资

产、业务或权益，益丰药房及其控股子公司均有优先购买的权利；本企业保证本企业或本企业控制的其他企业在出售或转让有关资产或业务时给予益丰药房及其控股子公司的条件不逊于向任何

第三方提供的条件。

（3）本企业确认本承诺函旨在保障益丰药房及

益丰药房全体股东权益而作出，本企业不会利用对益丰药房的控股关系进行损害益丰药房及益丰药房除本企业外的其他股东权益的经营活动；

（4）如违反上述任何一项承诺，本企业将采取

积极措施消除同业竞争，并愿意承担由此给益丰药房或益丰药房除本企业以外的其他股东造成的

直接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出；

（5）本企业确认本承诺函所载的每一项承诺均

为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被认定无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；上述各项承诺在本企业作为益丰药房控股股东期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。

本承诺函自本企业加盖公章之日起生效。

本企业作为益丰药房的控股股东，不可撤销地作出承诺如下：

（一）本企业及本企业控制的除益丰药房以外的与重大控股股东其他企业将尽量避免与益丰药房及其控股子公司

2018

资产重解决关济康管理之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的年6月组相关联交易（厚信创投关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则

21日的承诺前身）进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》

的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护益丰药房及益丰药房其他股东的利益。

1-1-70益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺承诺方承诺内容时间及背景类型期限

（二）本企业保证本企业及本企业控制的除益丰药房以外的其他企业严格遵守法律法规和中国证

券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件

及益丰药房《公司章程》、《关联交易管理办法》等制度的规定，不会利用控股股东的地位谋取不当的利益，不会进行有损益丰药房及益丰药房其他股东利益的关联交易。

（三）如违反上述承诺与益丰药房及其控股子公

司进行交易，而给益丰药房及益丰药房其他股东造成损失的，由本企业承担赔偿责任。

本企业作为益丰药房的控股股东，为保持益丰药房的独立性，承诺如下：

与重大控股股东本企业保证本企业控制的其他企业在资产、人

2018

资产重济康管理员、财务、机构和业务方面与益丰药房保持完全其他年6月组相关（厚信创投分开和独立运作，并严格遵守中国证监会关于上

21日的承诺前身）市公司独立性的相关规定，不利用股东地位违反益丰药房规范运作程序，干预益丰药房经营决策，损害益丰药房和其他股东的合法权益。

本人作为益丰药房的实际控制人，不可撤销地作出承诺如下：

（1）截至本承诺函签署之日，本人未直接或间接进行与益丰药房及其控股子公司经营有相同或

类似业务的其他投资，与益丰药房及其控股子公司不存在同业竞争或可能的竞争；

（2）自本承诺函签署之日起：

*本人不会直接或间接进行与益丰药房及其控股

子公司经营有相同或类似业务的投资，不会直接或间接新设或收购从事与益丰药房及其控股子公

司经营有相同或类似业务的经营性机构，不会自行或协助他人在中国境内或境外成立、经营、发展任何与益丰药房及其控股子公司的业务构成竞与重大

争或可能构成竞争的业务、企业、项目或其他任2018资产重解决同公司实际

何经营性活动，以避免对益丰药房及其控股子公年6月组相关业竞争控制人高毅

司的经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞21日的承诺争；

*如益丰药房及其控股子公司进一步拓展其业务范围，本人及本人控制的其他企业等经营性机构将不与益丰药房及其控股子公司拓展后的业务相竞争；若与益丰药房及其控股子公司拓展后的业

务相竞争，本人及本人控制的其他企业等经营性机构将以停止经营相竞争的业务的方式、或者将相竞争的业务纳入到益丰药房及其控股子公司经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系

第三方的方式避免同业竞争；

*本人或本人控制的其他企业研究开发、引进的或与他人合作开发的与益丰药房及其控股子公司

经营有关的新产品、新业务，益丰药房及其控股

1-1-71益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺承诺方承诺内容时间及背景类型期限

子公司有优先受让、经营的权利；

*本人或本人控制的其他企业如拟出售与益丰药

房及其控股子公司经营相关的任何其他资产、业

务或权益，益丰药房及其控股子公司均有优先购买的权利；本人保证本人或本人控制的其他企业在出售或转让有关资产或业务时给予益丰药房及其控股子公司的条件不逊于向任何第三方提供的条件。

（3）本人确认本承诺函旨在保障益丰药房及益

丰药房全体股东权益而作出，本人不会利用对益丰药房的实际控制关系进行损害益丰药房及益丰药房除本人外的其他股东权益的经营活动；

（4）如违反上述任何一项承诺，本人将采取积

极措施消除同业竞争，并愿意承担由此给益丰药房或益丰药房除本人以外的其他股东造成的直接

或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出；

（5）本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为

可独立执行之承诺，任何一项承诺若被认定无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；上述各项承诺在本人作为益丰药房实际控制人期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。

本人作为益丰药房的实际控制人，不可撤销地作出承诺如下：

（一）本人及本人控制的除益丰药房以外的其他企业将尽量避免与益丰药房及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的

与重大规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保

2018

资产重解决关公司实际护益丰药房及益丰药房其他股东的利益。

年6月组相关联交易控制人高毅（二）本人保证本人及本人控制的除益丰药房以

21日

的承诺外的其他企业严格遵守法律法规和中国证券监督

管理委员会、证券交易所有关规范性文件及益丰

药房《公司章程》、《关联交易管理办法》等制

度的规定，不会利用实际控制人的地位谋取不当的利益，不会进行有损益丰药房及益丰药房其他股东利益的关联交易。

（三）如违反上述承诺与益丰药房及其控股子公

司进行交易，而给益丰药房及益丰药房其他股东造成损失的，由本人承担赔偿责任。

本人作为益丰药房的实际控制人，为保持益丰药与重大

公司实际房的独立性，不可撤销地作出承诺如下：2018资产重

其他控制人高本人保证本人及本人控制的其他企业在资产、人年6月组相关

毅员、财务、机构和业务方面与益丰药房保持完全21日的承诺

分开和独立运作，并严格遵守中国证监会关于上

1-1-72益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺承诺方承诺内容时间及背景类型期限

市公司独立性的相关规定，不利用股东地位违反益丰药房规范运作程序，干预益丰药房经营决策，损害益丰药房和其他股东的合法权益。

股份锁股份锁定承诺：“自公司股票上市之日起三十六定期个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接限：

持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不2015由公司回购其直接或间接持有的公司公开发行股年2月票前已发行的股份。”17日股份减持承诺：“所持公司股票的锁定期届满后起，期两年内减持的，在锁定期满后两年内累计减持股限36份不超过公司股份总数的10%；并且股票减持的个月。

与首次控股股东价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（如股份减公开发股份限益丰投资公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股持期行相关售（厚信创投本等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权限：股的承诺前身）除息调整后用于比较的发行价，以下统称发行份锁定价）；若公司上市后6个月内公司股票连续20个期满后

交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后两年

6个月期末股票收盘价低于发行价，本公司持有内，减

公司股票的锁定期限将自动延长6个月。在延长持股份锁定期内，不转让或者委托他人管理本公司直接不超过或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股公司股份，也不由公司回购本公司直接或者间接持有的份总数公司公开发行股票前已发行的股份。的

10%。

公司实际控制人高毅及其近亲属高宏发（高毅父股份锁亲）、高峰（高毅弟弟）分别承诺：“自公司股定期票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他限：

人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前2015

已发行的股份，也不由公司回购其直接或间接持年2月有的公司公开发行股票前已发行的股份。如本人17日违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份起，期的，本人承诺违规减持公司股票所得归公司所限36有，如本人未将违规减持所得上交公司，则公司个月。

有权扣留应付本人现金分红中与本人应上交公司股份减与首次的违规减持所得金额相等的现金分红。”持期公开发股份限实际控制股份减持承诺：公司实际控制人高毅承诺：“本限：锁行相关售人高毅人在益丰大药房连锁股份有限公司首次公开发行定期满的承诺

前所持有的在锁定期满后两年内减持的，减持价后两年格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增内，每发新股等原因进行除权、除息的，须按照证券交年减持易所的有关规定作复权处理，下同）不低于首次的公司公开发行股票的发行价格，每年减持的公司股票股票数数量不超过上年末本人持有的公司股份数量的量不超

15%。过上年

本人在减持所持有的公司股份时，应提前将其减末本人持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公持有的司，并由公司及时予以公告，自公告之日起3个公司股

1-1-73益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺承诺方承诺内容时间及背景类型期限

交易日后，本人方可以减持公司股份。份数量如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持公司的股份的，本人承诺违规减持公司股票所得（以下15%。称违规减持所得）归公司所有，如本人未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本人现金分红中与本人应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。

为避免未来可能的同业竞争，高毅作为公司的实际控制人，高峰、高宏发作为实际控制人的近亲属，分别代表其本人及其现在控制、将来可能控制的其他企业出具了《避免同业竞争承诺函》，不可撤销地承诺如下：“

（1）截至本承诺函签署之日，本人未直接或间接进行与发行人及其控股子公司经营有相同或类

似业务的其他投资，与发行人及其控股子公司不存在同业竞争或可能的竞争；

（2）自本承诺函签署之日起：*本人不会直接或间接进行与发行人及其控股子公司经营有相同

或类似业务的投资，不会直接或间接新设或收购从事与发行人及其控股子公司经营有相同或类似

业务的经营性机构，不会自行或协助他人在中国境内或境外成立、经营、发展任何与发行人及其控股子公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业

务、企业、项目或其他任何经营性活动，以避免对发行人及其控股子公司的经营构成新的、可能2015

与首次的直接或间接的业务竞争；*如发行人及其控股年2月公开发解决同实际控制子公司进一步拓展其业务范围，本人及本人控制17日行相关业竞争人高毅的其他企业等经营性机构将不与发行人及其控股起，期的承诺子公司拓展后的业务相竞争；若与发行人及其控限为长

股子公司拓展后的业务相竞争，本人及本人控制期。

的其他企业等经营性机构将以停止经营相竞争的

业务的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人及其控股子公司经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争；

*本人或本人控制的其他企业研究开发、引进的或与他人合作开发的与发行人及其控股子公司经

营有关的新产品、新业务，发行人及其控股子公司有优先受让、经营的权利；*本人或本人控制的其他企业如拟出售与发行人及其控股子公司经

营相关的任何其他资产、业务或权益，发行人及其控股子公司均有优先购买的权利；本人保证本人或本人控制的其他企业在出售或转让有关资产或业务时给予发行人及其控股子公司的条件不逊于向任何第三方提供的条件。

（3）本人确认本承诺函旨在保障发行人及发行

人全体股东权益而作出，本人不会利用对发行人的实际控制关系进行损害发行人及发行人除本人

1-1-74益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺承诺方承诺内容时间及背景类型期限外的其他股东权益的经营活动；

（4）如违反上述任何一项承诺，本人将采取积

极措施消除同业竞争，并愿意承担由此给发行人或发行人除本人以外的其他股东造成的直接或间

接经济损失、索赔责任及额外的费用支出；

（5）本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为

可独立执行之承诺，任何一项承诺若被认定无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；上述各项承诺在本人作为发行人实际控制人期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。”为避免未来可能的同业竞争，作为益丰药房的控股股东，代表其本身及其现在控制、将来可能控制的其他企业出具了《避免同业竞争承诺函》，不可撤销地承诺如下：

“（1）截至本承诺函签署之日，本公司未直接或间接进行与发行人及其控股子公司经营有相同

或类似业务的其他投资，与发行人及其控股子公司不存在同业竞争或可能的竞争；

（2）自本承诺函签署之日起：*本公司不会直接或间接进行与发行人及其控股子公司经营有相

同或类似业务的投资，不会直接或间接新设或收购从事与发行人及其控股子公司经营有相同或类

似业务的经营性机构，不会自行或协助他人在中国境内或境外成立、经营、发展任何与发行人及其控股子公司的业务构成竞争或可能构成竞争的

业务、企业、项目或其他任何经营性活动，以避2015与首次控股股东免对发行人及其控股子公司的经营构成新的、可年2月公开发解决同益丰投资能的直接或间接的业务竞争；*如发行人及其控17日行相关业竞争（厚信创投股子公司进一步拓展其业务范围，本公司及本公起，期的承诺前身）司控制的其他企业等经营性机构将不与发行人及限为长其控股子公司拓展后的业务相竞争；若与发行人期。

及其控股子公司拓展后的业务相竞争，本公司及本公司控制的其他企业等经营性机构将以停止经

营相竞争的业务的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人及其控股子公司经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免

同业竞争；*本公司或本公司控制的其他企业研

究开发、引进的或与他人合作开发的与发行人及

其控股子公司经营有关的新产品、新业务，发行人及其控股子公司有优先受让、经营的权利；*本公司或本公司控制的其他企业如拟出售与发行

人及其控股子公司经营相关的任何其他资产、业

务或权益，发行人及其控股子公司均有优先购买的权利；本公司保证本公司或本公司控制的其他企业在出售或转让有关资产或业务时给予发行人及其控股子公司的条件不逊于向任何第三方提供

1-1-75益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺承诺方承诺内容时间及背景类型期限的条件。

（3）本公司确认本承诺函旨在保障发行人及发

行人全体股东权益而作出，本公司不会利用对发行人的控股关系进行损害发行人及发行人除本公司外的其他股东权益的经营活动；

（4）如违反上述任何一项承诺，本公司将采取

积极措施消除同业竞争，并愿意承担由此给发行人或发行人除本公司以外的其他股东造成的直接

或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出；

（5）本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均

为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被认定无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；上述各项承诺在本公司作为发行人控股股东期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。”如发行人（含子公司）将来被任何有权机构要求

公司实际补缴全部或部分应缴未缴的社会保险费用、住房

与首次控制人高公积金和/或因此受到任何处罚或损失，济康及高公开发毅及控股股毅将连带承担全部保险费用、住房公积金、处罚期限为其他

行相关东益丰投资和/或损失，或在发行人（含子公司）必须先行支长期的承诺（厚信创投付该等费用的情况下，及时向发行人（含子公前身）司）给予全额补偿，以确保发行人（含子公司）不会因此遭受任何损失。

公司实际与首次控制人高若因公司及其控股子公司因所承租物业未办理租公开发毅及控股股期限为

其他赁备案登记而遭受损失，将及时、全额补偿公司行相关东益丰投资长期因此而遭受的损失。

的承诺（厚信创投前身）

（一）截至本承诺函签署之日，除已经披露的情形外，本人及本人控制的除发行人以外的其他企业与发行人及其控股子公司不存在其他重大关联交易。（二）本人及本人控制的除发行人以外的其他企业将尽量避免与发行人及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进与首次行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按公开发解决关实际控制人相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的期限为

行相关联交易高毅规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保长期的承诺护发行人及发行人其他股东的利益。（三）本人保证本人及本人控制的除发行人以外的其他企业

严格遵守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及发行人《公司章程》、《关联交易管理办法》等制度的规定，不会利用实际控制人的地位谋取不当的利益，不会进行有损发行人及发行人其他股东利益的关联交

易。（四）如违反上述承诺与发行人及其控股子

1-1-76益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺承诺方承诺内容时间及背景类型期限

公司进行交易，而给发行人及发行人其他股东造成损失的，由本人承担赔偿责任。

（一）截至本承诺函签署之日，除已经披露的情形外，本企业及本企业控制的除发行人以外的其他企业与发行人及其控股子公司不存在其他重大关联交易。

（二）本企业及本企业控制的除发行人以外的其他企业将尽量避免与发行人及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按与首次控股股东相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的

公开发解决关益丰投资规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保期限为行相关联交易（厚信创投护发行人及发行人其他股东的利益。长期的承诺前身）（三）本企业保证本企业及本企业控制的除发行人以外的其他企业严格遵守法律法规和中国证券

监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及

发行人《公司章程》、《关联交易管理办法》等

制度的规定，不会利用控股股东的地位谋取不当的利益，不会进行有损发行人及发行人其他股东利益的关联交易。

（四）如违反上述承诺与发行人及其控股子公司

进行交易，而给发行人及发行人其他股东造成损失的，由本公司承担赔偿责任。

（二）本次可转债发行相关承诺承诺承诺承诺时间承诺方承诺内容背景类型及期限

对公司本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不会填补回侵占公司利益。

2022年8

本次可报措施本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措实际控制月10转债发能够得施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施

人高毅日，期限行到切实的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投为长期

履行的资者造成损失的，本人愿意依法承担相应的法承诺律责任。

对公司本单位承诺不越权干预公司经营管理活动，不填补回会侵占公司利益。

2022年8

本次可报措施本单位承诺切实履行公司制定的有关填补回报控股股东月10转债发能够得措施以及本单位对此作出的任何有关填补回报

厚信创投日，期限行到切实措施的承诺，若本单位违反该等承诺并给公司为长期

履行的或者投资者造成损失的，本单位愿意依法承担承诺相应的法律责任。

对公司（一）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位

2022年8

本次可填补回全体董事或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公月10转债发报措施及高级管司利益；

日，期限行能够得理人员（二）承诺对职务消费行为进行约束；

为长期

到切实（三）承诺不动用公司资产从事与其履行职责

1-1-77益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺时间承诺方承诺内容背景类型及期限

履行的无关的投资、消费活动；

承诺（四）承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

（五）若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

（六）自本承诺出具日后至本次向不特定对象

发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的

监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

（七）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回

报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。

1、本企业将在满足相关法律法规要求的前提下，根据市场情况决定是否参与益丰大药房连锁股份有限公司本次可转换公司债券的认购。

2、若本企业在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在减持公司股票或已

发行可转债情形或相关减持计划，本企业承诺控股股东将不参与本次可转债的发行认购，亦不会委托关于本厚信创投其他主体参与本次可转债的认购。2022年本次可次可转

及其一致3、若本企业参与公司本次可转债的发行认购12月16转债发债发行

行动人益并认购成功，本企业承诺将严格遵守相关法律日，期限行认购的

之丰、益法规对短线交易的要求，自本次发行可转换公为长期承诺

仁堂司债券发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转换公司债券发行完成后六个月内不减持公司股票及认购的本次可转换公司债券。

4、若本企业出现未能履行上述关于本次可转

债发行的承诺情况，由此所得收益归益丰大药房连锁股份有限公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。

1、本人将在满足相关法律法规要求的前提下，根据市场情况决定是否参与益丰大药房连董事、监锁股份有限公司本次可转换公司债券的认购。

事及高级2、若本人在本次可转债发行首日（募集说明关于本管理人员书公告日）前六个月存在减持公司股票或已发2022年本次可次可转

（除独立行可转债情形或相关减持计划，本人承诺将不12月16转债发债发行

董事、肖参与本次可转债的发行认购，亦不会委托其他日，期限行认购的

再祥、万主体参与本次可转债的认购。为长期承诺

雪梅及颜3、若本人参与公司本次可转债的发行认购并

俊）认购成功，本人承诺将严格遵守相关法律法规对短线交易的要求，自本次发行可转换公司债券发行首日（募集说明书公告日）起至本次可

1-1-78益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺时间承诺方承诺内容背景类型及期限转换公司债券发行完成后六个月内不减持公司股票及认购的本次可转换公司债券。

4、若本人出现未能履行上述关于本次可转债

发行的承诺情况，由此所得收益归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。

1、本人承诺将不参与益丰大药房连锁股份有

限公司本次可转换公司债券发行认购，亦不会关于本委托其他主体参与本次可转换公司债券发行认2022年本次可次可转购。12月16转债发债发行独立董事

2、本人放弃本次可转换公司债券发行认购系日，期限

行认购的

真实意思表示，若本人出现未能履行上述关于为长期承诺

本次可转债发行的承诺情况，由此所得收益归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。

本人系益丰大药房连锁股份有限公司高级管理人员，鉴于本人在益丰大药房连锁股份有限公司本次向不特定对象发行可转换债券（以下简称“本次可转债”）发行首日（募集说明书公关于本

告日）前六个月存在减持公司股票或已发行可2023年2本次可次可转高级管理

转债情形或相关减持计划，本人承诺将不以任月28转债发债发行人员肖再

何方式参与本次可转债的发行认购，亦不会委日，期限行认购的祥托其他主体代为参与本次可转债的认购。为长期承诺若本人出现未能履行上述关于本次可转债发行

的承诺情况，由此所得收益归公司所有；如因此给公司造成损失的，并依法承担由此产生的赔偿责任。

1、本人承诺将在最近一次卖出益丰药房股票

或已发行可转债后的6个月之内，不以任何方式参与本次可转债的发行认购，亦不会委托其他主体代为参与本次可转债的认购。

2、若本次可转债发行首日（募集说明书公告关于本

日）系在上述最近一次卖出益丰药房股票的62023年5本次可次可转高级管理

个月之外，本人将在满足相关法律法规要求的月15转债发债发行人员万雪前提下，根据市场情况决定是否参与益丰大药日，期限行认购的梅、颜俊房连锁股份有限公司本次可转换公司债券的认为长期承诺购。

3、若本人出现未能履行上述关于本次可转债

发行的承诺情况，由此所得收益归益丰药房所有；如因此给益丰药房造成损失的，并依法承担由此产生的赔偿责任。

1、本人承诺将在最近一次卖出益丰药房股票

或已发行可转债后的6个月之内，不以任何方关于本式参与本次可转债的发行认购，亦不会委托其

2024年1

本次可次可转高级管理他主体代为参与本次可转债的认购。

月29转债发债发行人员胡建2、若本次可转债发行首日（募集说明书公告日，期限行认购的霞日）系在上述最近一次卖出益丰药房股票的6为长期

承诺个月之外，本人将在满足相关法律法规要求的前提下，根据市场情况决定是否参与益丰大药房连锁股份有限公司本次可转换公司债券的认

1-1-79益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

承诺承诺承诺时间承诺方承诺内容背景类型及期限购。

3、若本人出现未能履行上述关于本次可转债

发行的承诺情况，由此所得收益归益丰药房所有；如因此给益丰药房造成损失的，并依法承担由此产生的赔偿责任。

六、公司董事、监事和高级管理人员

（一）现任董事、监事、高级管理人员的基本情况

发行人第四届董事会现有董事9名，其中独立董事3名。发行人董事由股东大会选举或更换，任期三年。董事任期届满，可以连选连任。

发行人第四届监事会现有监事3名，其中设有监事会主席1名，职工监事

1名。发行人职工代表监事通过职工代表团（组）长会议选举产生，其余监事

由股东大会选举产生，任期均为三年。

发行人聘任了总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员。

发行人现任董事的基本情况如下：

姓名职务国籍性别出生年份任期起始日期任期终止日期

高毅董事长中国男19682021-03-292024-03-28

高峰董事中国男19712021-03-292024-03-28

高佑成董事中国男19682021-03-292024-03-28中国

徐新董事女19672021-03-292024-03-28香港

柴敏刚董事中国男19692021-03-292024-03-28

叶崴涛董事中国男19732021-03-292024-03-28

王红霞独立董事中国女19792021-03-292024-03-28

颜爱民独立董事中国男19632021-03-292024-03-28

易兰广独立董事中国男19762021-03-292024-03-28

高毅先生与高峰先生系兄弟关系，除上述亲属外，公司其他董事之间不存在亲属关系。

发行人现任监事的基本情况如下：

姓名职务国籍性别出生年份任期起始日期任期终止日期

陈斌监事会主席中国男19662021-03-292024-03-28

1-1-80益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

张恩博监事中国男19952021-03-292024-03-28

刘轶监事中国男19732021-03-292024-03-28

发行人现任高级管理人员的基本情况如下：

姓名职务国籍性别出生年份任期起始日期任期终止日期

高毅总裁中国男19682021-03-292024-03-28

高佑成执行副总裁中国男19682021-03-292024-03-28

汪飞副总裁中国男19852021-03-292024-03-28

万雪梅副总裁中国女19732023-4-262024-03-28

章佳副总裁中国男19812022-07-182024-03-28

王永辉副总裁中国男19752021-03-292024-03-28

张朝旭副总裁中国男19732023-3-302024-03-28

肖再祥副总裁中国男19572021-03-292024-03-28

颜俊助理总裁中国男19822023-05-182024-03-28

胡建霞助理总裁中国女19812024-01-292024-03-28

邓剑琴财务总监中国女19802021-03-292024-03-28

范炜董事会秘书中国男19812021-03-292024-03-28

1、董事会成员履历

（1）高毅现任公司董事长，简历详见募集说明书“第四节公司基本情况”之“四、公司的控股股东及实际控制人基本情况”之“（二）实际控制人简介”。

（2）高峰，男，1971年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，药师职称。1988年1月至2001年12月，在常德市武陵药材分公司工作；2008年6月至2011年8月，任湖南益丰大药房连锁有限公司董事；2006年2月至2011年8月任湖南德源医药有限公司董事长、总经理，安乡德源医药有限公司执行董事（法定代表人）。现任公司董事，湖南峰高实业有限公司、子公司湖南益丰控股总经理。

（3）高佑成，男，1968年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。1990年8月至2000年1月，历任常德市土产总公司上海分公司经理、公司党委副书记、常务副总经理；2000年2月至2004年4月，历任步步高商业连锁股份有限公司总部食品采购经理、购物广场副总经理、岳阳区域总经

1-1-81益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书理；2004年5月至2011年8月，任益丰有限董事、常务副总裁。现任公司董事、执行总裁。

（4）徐新，女，1967年1月出生，中国香港永久性居民，持有中国香港护照，本科学历。1988年至1992任职于中国银行总行营业部；1992年至1995年，任职于香港普华永道会计师事务所；1995年至1998年，任职于百富勤直接投资有限公司；1998年至2005年，任职于霸菱亚洲投资基金并于2001年至

2005年担任霸菱亚洲投资基金合伙人；2005年创立今日资本（香港）有限公司

并任董事及总裁；2009年1月至2011年8月，任湖南益丰大药房医药连锁有限公司董事，自2011年9月至今任公司董事。徐新目前的主要任职情况如下：公司董事以及 Capital Today China Growth Management LTD、Capital Today

Partners Limited、Capital Today China Growth GenParLTD、CTGGENPARII

LTD、Golden Profit Network Inc.等公司的董事，以及南京大学校董会名誉校董，中华股权投资协会理事。

（5）柴敏刚，男，1969年2月出生，中国国籍，本科学历。2001年至

2008年在韬睿咨询任中国区人力资本业务总经理，全球合伙人；2008年至

2010年在韬睿惠悦任中国区人力资本业务总经理，全球合伙人；2010年至

2015年在永辉超市任执行副总裁。2015年至今任上海恺杰企业管理咨询有限公

司总裁；2020年至今任广联达股份独立董事。现任公司董事。

（6）叶崴涛，男，1973年1月25日出生，中国国籍，无永久境外居留权。硕士学历。1997年12月至2000年9月于拜耳（中国）有限公司任销售经理、全国政府事务经理；2000年9月至2004年4月于安万特医药任全国政府事

务经理；2004年4月至2010年9月于上海医药集团任政府事务总监、总裁助

理、营销副总；2010年9月至2016年10月于上海建信股权投资管理有限公司任董事总经理；2012年11月至2019年5月于陕西康汇制药任监事；2020年2月至2021年4月于上海纽脉医疗科技有限公司任监事。现任公司董事。

（7）王红霞，女，1979年7月出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士后学历。2004年7月至2010年8月，任安徽财经大学讲师；2010年9月至今任中南大学讲师、副教授。现任湖南广信科技股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。

1-1-82益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（8）易兰广，男，1976年12月出生，中国国籍，无永久境外居留权，会

计学硕士，高级会计师职称。2000年7月至2007年4月，任三一重工有限公司子公司财务总监；2007年3月至2012年4月，任国药控股湖南有限公司副总经理、财务总监；2012年5月至2014年3月，任九州通医药集团股份有限公司财务管理总部总经理；2014年4月至今任湖南联康投资有限公司及湖南泽华私募股权基金管理有限公司总经理。现任公司独立董事。

（9）颜爱民，男，1963年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权，管理学博士。1988年9月至1995年9月，任中南工业大学管理科学与工程系讲师；1995年10月至2002年9月，任中南大学商学院副教授；2002年9月至

2008年9月，任中南大学商学院教授；2008年9月至今，任中南大学商学院教

授、博士生导师。现任湖南深思电气控股有限公司、湖南阿太克新材料股份有限公司董事；贵州一树药业股份有限公司、上海肇民新材料有限责任公司、湖南松井新材料股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。

2、监事简历及任职情况

（1）陈斌，男，1966年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，药师职称。1982年12月至1985年1月，在湖南省石门县供销合作社工作；1985年2月至1997年12月，历任湖南省石门县药材公司西药经营部主任、西药业务股长；1998年1月至2000年5月，历任湖南省石门县医药管理局、药材公司副局长、副经理；2000年6月至2003年3月，任湖南省石门县药材公司经理；2003年4月至2007年6月，任益丰有限副总经理；2007年7月至2008年12月，任江苏益丰总经理；2009年1月至2022年12月，任公司拓展总监。现任公司监事会主席。

（2）张恩博，男，1995年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2017年6月至2017年10月任益丰大药房连锁股份有限公司门店健康顾问。现任公司营运管理本部主管、职工代表监事。

（3）刘轶，男，1973年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士研究生。1996年至2001年任湖南财经学院助教；2001年至2006年于湖南大学任讲师；2006年至2019年于湖南大学任副教授。2019年至今任湖南大学教

1-1-83益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书授。现任公司监事。

3、高级管理人员简历及任职情况

（1）高毅现任公司总裁，简历详见募集说明书“第四节公司基本情况”

之“四、公司的控股股东及实际控制人基本情况”之“（二）实际控制人简介”

（2）高佑成现任公司常务副总裁，简历详见本节“1、董事会成员履历”。

（3）汪飞，男，1985年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学学士。2009年8月至2010年4月任箭牌糖果（中国）有限公司管理培训生；

2010年至2015年任宝洁（中国）营销有限公司高级区域经理；2015年至2019年任益丰大药房连锁股份有限公司董事长助理。2019年10月至今任公司副总裁。

（4）万雪梅，1973年12月出生，中国国籍，本科学历。曾任益丰大药房

连锁股份有限公司质管部长、商品部长，江苏益丰大药房连锁有限公司营运副总经理兼江苏益丰医药有限公司总经理。现任公司副总裁。

（5）章佳，男，中国国籍，无永久境外居留权，1981年11月出生，武汉

大学电子工程学士，英国利兹大学国际市场营销硕士。曾任沃尔玛中国采购部价格经理，武汉屈臣氏个人护理用品有限公司护肤品采购负责人，有生品见（南京）有限公司 CMO，广州哆啦科技有限公司（fordeal）供应链副总裁。

2022年7月至今任公司副总裁。

（6）王永辉，男，1975年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，管

理科学与工程硕士，CGMA（全球特许管理会计师）。1998 年参加工作，历任广州银行内部审计、ABB（中国）有限公司财务主任、厦门 ABB 低压电器设备

有限公司财务经理、北京 ABB 低压电器有限公司财务总监、北京利德华福电气

技术有限公司首席财务官、久益环球（中国）投资有限公司财务商务副总裁。

现任九芝堂股份董事。2018年4月至今任公司副总裁。

（7）张朝旭，1973年8月出生，中国国籍，硕士学历。曾任葛兰素史克（中国）投资有限公司消费保健品业务中国区人力资源总监，华夏幸福股份有

1-1-84益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

限公司城市发展业务集团人力资源总经理，内蒙古蒙牛乳业集团股份有限公司人力资源副总裁，北京瑞蕾医院管理有限公司总经理。现任公司副总裁。

（8）肖再祥，1957年1月出生，中国国籍，硕士学历，高级工程师。曾

任长沙市信达房地产开发有限公司总经理，湖南省邮政局保卫处副处长、湖南湘邮金盾防盗报警网络监控有限责任公司副总经理、湖南湘邮科技股份有限公司总裁。2016年4月至今担任公司副总裁。

（9）颜俊，男，1982年4月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。曾任群硕软件开发工程师，盛大网络研发主管，大众点评网质量管理主管，无锡奥塔库科技合伙人，孩子王儿童股份有限公司前端产品负责人、电商业务负责人、会员中心总监，好享家舒适智能家居股份有限公司营运中心总监、研发中心总监。现任公司新零售事业群总经理、数字化中心负责人、助理总裁。

（10）胡建霞，女，1981年12月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历、主管药师。曾任益丰大药房连锁股份有限公司门店店长、区域经理、门管部长、营运副总经理、全国营运总监。2024年1月至今任公司助理总裁。

（11）邓剑琴，女，1980年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。2004年8月至2012年2月于普华永道会计师事务所北京分所历任顾问、经济顾问、经理。2012 年 3 月至 2018 年 2 月于劳瑞德教育集团（LaureateEducation Inc）任中国区内控负责人，并先后兼任其间接控股的湖南涉外经济学院内控主任、监事会主席；2018年9月至2019年9月于益丰大药房连锁股份

有限公司任财务副总监。2019年10月至今，任公司财务总监。

（12）范炜，男，1981年7月出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。2007年至2011年于中兴通讯股份有限公司任投资者关系经理；2011年至2017年于中联重科股份有限公司任投资者关系室主任；2017年至2020年任顺丰控股股份有限公司投资者关系经理。2020年11月至今，任公司董事会秘书。

1-1-85益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（二）董事、监事、高级管理人员持股情况

截至2023年6月30日，发行人现任董事、监事、高级管理人员直接持有发行人股份的情况如下：

姓名职位股票数量（万股）持股比例

高毅董事长、总裁11790.1111.67%

高佑成副总裁16.800.02%

汪飞副总裁35.410.04%

万雪梅副总裁4.760.00%

章佳副总裁14.000.01%

王永辉副总裁50.120.05%

肖再祥副总裁21.000.02%

颜俊助理总裁5.600.01%

范炜董事会秘书4.200.00%

邓剑琴财务总监11.980.01%

张恩博监事0.200.00%

合计11954.1811.83%

注：截至2024年1月29日，胡建霞成为公司助理总裁时持股2.80万股

（三）董事、监事、高级管理人员薪酬情况

公司现任董事、监事、高级管理人员2022年度领取的薪酬情况如下：

从发行人领取的税前报是否从股东单位或其他关姓名职务

酬总额（万元）联单位领取报酬、津贴

高毅董事长、总裁297.67否

高峰董事120.57否

高佑成董事、常务副总裁278.33否

徐新董事-否

柴敏刚董事20.00否

叶崴涛董事20.00否

王红霞独立董事12.00否

颜爱民独立董事12.00否

易兰广独立董事12.00否

陈斌监事会主席97.85否

张恩博监事27.44否

刘轶监事10.00否

1-1-86益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

从发行人领取的税前报是否从股东单位或其他关姓名职务

酬总额（万元）联单位领取报酬、津贴

汪飞副总裁244.86否

章佳副总裁133.95否

王永辉副总裁247.94否

肖再祥副总裁115.77否

范炜董事会秘书93.75否

邓剑琴财务总监94.55否

注：截至2022年12月31日，张朝旭、万雪梅、颜俊尚及胡建霞未成为公司高级管理人员。

（四）董事、监事、高级管理人员兼职或控制的企业情况截至2023年6月30日，公司董事、监事、高级管理人员在公司（含下属子公司）之外单位任职的情况如下：

任职人在其他单位任职单位与公司职务其他单位名称员姓名担任职务发行人关系实际控制人

持股45%湖南峰高实业投资有限公司参股并担任执行董事董事的企业

长沙益之康咨询有限公司持股100%

董事长、益之丰持股43.01%高毅

总裁益仁堂持股34.57%实际控制人控股或参股

厚信创投持股59.58%的企业

尚明管理持股99%

义道控股持股99%

厚信创投持股29.16%控股股东公司董事控

湖南高空酒店有限责任公司持股99%股的企业公司董事实

持股55%际控制并担高峰董事湖南峰高实业投资有限公司总经理任高管的企业公司董事实

持股100%际控制并担湖南雅琦酒店管理有限公司总经理任高管的企业

Capital Today Partners Limited 持股 100%

持股100%

徐新 董事 Capital Today Evergreen GenPar LTD公司董事控董事股的企业

持股100%

Capital Today River Partners Ltd.董事

1-1-87益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

任职人在其他单位任职单位与公司职务其他单位名称员姓名担任职务发行人关系

Apex Field Enterprises Limited 持股 100%与其配偶合

Amazing House Inc.计持股100%

Capital Today Group (HK) Limited 董事

Capital Today China Growth董事

Management LTD

Capital Today China Growth GenPar董事

LTD

Capital Today China Growth董事

Management II limited

CTG GENPAR II LTD 董事

CTG Evergreen Management Limited 董事

Capital Today River Management董事

Ltd.Capital Today River GenPar Ltd. 董事公司董事担

Double FS Inc 董事 任董事的企

XYZ Robotics Global Inc. 董事 业

We Eat Inc. 董事

Xingsheng Preference Electronic董事

Business Limited

InterFocus Cayman Ltd. 董事

Yi Pin Sheng Xian (Cayman) Limited 董事上海高仙自动化科技发展有限公司董事

奶酪博士（上海）科技有限公司董事深圳市海柔智能科技有限公司董事上海万相合一化妆品有限公司董事校董会名誉南京大学无关联关系校董公司董事担上海恺杰企业管理咨询有限公司总裁任高管的企业柴敏刚董事公司董事担广联达科技股份有限公司独立董事任董事的企业

持股100%公司董事实上海醴泽管理咨询有限公司执行董事际控制并担

持股50%任董事、监上海神岳医疗器械有限公司监事事的企业叶崴涛董事公司董事实

上海定钛企业管理中心持股100%际控制的个人独资企业上海建信康颖创业投资管理有限公持股比例公司董事担

1-1-88益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

任职人在其他单位任职单位与公司职务其他单位名称员姓名担任职务发行人关系

司24%董事任董事、高管的企业上海兰生物产国际贸易有限公司副总裁陕西康惠制药股份有限公司独立董事北京力达康科技有限公司董事江苏拜明生物技术有限公司董事南京迈诺威医药科技有限公司董事昆山益腾医疗科技有限公司董事苏州融晟医疗科技有限公司董事中南大学教授无关联关系贵州一树药业股份有限公司独立董事湖南深思电气控股有限公司董事颜爱民独立董事公司董事担湖南阿太克新材料股份有限公司董事任董事的企业上海肇民新材料科技股份有限公司独立董事湖南松井新材料股份有限公司独立董事中南大学副教授无关联关系王红霞独立董事公司董事担湖南广信科技股份有限公司独立董事任董事的企业

持股51%泽华智慧科技有限公司执行董事兼总经理湖南泽华长兴股权投资合伙企业实际控制人（有限合伙）湖南泽华新兴三号股权投资合伙企公司董事控实际控制人业（有限合伙）股并担任董

湖南泽华新兴二号股权投资合伙企事、高管的实际控制人业（有限合伙）企业易兰广独立董事

持股20%，配偶持股

湖南泽华经科咨询有限公司80%执行董事兼总经理公司董事参

持股30%湖南泽华私募股权基金管理有限公股并担任董执行董事兼

司事、高管的总经理企业刘轶监事湖南大学教授无关联关系公司董事担王永辉副总裁九芝堂股份非独立董事任董事的企业

1-1-89益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

注：高峰先生系发行人实际控制人高毅先生胞弟；

（五）董事、监事及高级管理人员变动情况

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况如下：

1、董事变动情况

报告期初，公司董事会成员：高毅、高峰、高佑成、徐新、何国良、秦拯为非独立董事，颜爱民、王红霞、易兰广为独立董事。

2021年3月29日，公司董事会换届选举，召开2021年第一次临时股东大会，选举高毅、高峰、高佑成、徐新、柴敏刚、叶崴涛为公司第四届董事会非独立董事，选举颜爱民、王红霞、易兰广为公司独立董事，任期三年。同日召

开的第四届董事会第一次会议选举高毅为发行人董事长。

2、监事变动情况

报告期初，公司监事会成员为：陈斌、兰湘强为非职工代表监事，曾明慧为职工代表监事。

（1）2020年3月31日，监事曾明慧因工作安排的原因辞去公司职工代表

监事职务，同日，公司召开职工代表大会选举李克俊担任公司第三届监事会职工代表监事。

（2）2020年4月16日，监事兰湘强因工作安排的原因辞去监事职务，同日，公司召开2020年第一次临时股东大会，选举刘轶为公司第三届监事会股东代表监事。

（3）2021年3月12日，公司召开职工代表大会选举张恩博担任公司监事

会职工代表监事，并确认自2021年第一次临时股东大会（2021年3月29日）之日起任职。

3、高级管理人员变动情况

报告期初，公司高级管理人员为：总裁高毅，常务副总裁高佑成，副总裁王永辉，副总裁肖再祥，董事会秘书王付国，财务总监罗迎辉。

（1）2019年6月18日，公司召开第三届董事会第十四次会议，同意聘任陈俊杰为公司副总裁。

1-1-90益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（2）2019年10月29日，财务总监罗迎辉因个人原因辞去财务总监职务，同日，发行人召开第三届董事会第十七次会议，通过《关于公司聘任高级管理人员的议案》，聘任汪飞为公司副总裁，聘任邓剑琴为公司财务总监。

（3）2020年4月24日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，同意聘任田维为副总裁。

（4）2020年11月30日，董事会秘书王付国因个人原因辞去董事会秘书职务，同日，公司召开第三届董事会第二十七次会议，同意聘任范炜为公司董事会秘书。

（5）2022年7月18日，公司召开的第四届董事会第十二次会议，审议通

过了《关于免去高级管理人员职务的议案》，免去陈俊杰公司副总裁职务。

（6）2022年7月21日，召开的第四届董事会第十三次会议，审议通过了

《关于聘任高级管理人员的议案》，同意聘任章佳先生为公司副总裁。

（7）2023年3月30日，公司召开的第四届董事会第二十三次会议，审议

通过了《关于聘任高级管理人员的议案》，同意聘任张朝旭先生为公司副总裁。

（8）2023年4月26日，公司召开的第四届董事会第二十四次会议，审议

通过了《关于聘任高级管理人员的议案》，同意聘任万雪梅女士为副总裁。

（9）2023年5月18日，公司召开的第四届董事会第二十六次会议，审议

通过了《关于聘任高级管理人员的议案》，同意聘任高佑成先生为公司执行总裁，不再担任常务副总裁职务；聘任颜俊先生为公司助理总裁。

（六）董事、监事、高级管理人员接受股权激励的情况2022年9月5日，益丰药房2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等与本次激励计划相关的议案。

经公司后续相关董事会、监事会及股东大会审议通过，并经独立董事发表

1-1-91益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书意见，本次股权激励确定首次授予的限制性股票数额为309.52万股、董事会预留限制性股票为58.36万股，本次股权激励计划拟授予的限制性股票总额为

367.88万股。

2023年8月29日，公司召开的第四届董事会第三十一次会议与第四届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留权益的议案》，同意确定以2023年8月30日为授予日，向42名激励对象授予40.2165万股限制性股票。

在办理缴款验资的过程中，公司实际授予激励对象人数由42名变更为39名，实际授予的限制性股票数量由402165股变更为390015股。

公司现任董事、监事及高级管理人员接受股权激励的情况如下：

获授的限制性股获授限制性股票占获授限制性股票占姓名职位

票数量（万股）授予总量的比例当前总股本比例

高佑成常务副总裁12.003.43%0.01%

汪飞副总裁10.002.86%0.01%

万雪梅副总裁7.732.21%0.01%

章佳副总裁10.002.86%0.01%

王永辉副总裁10.002.86%0.01%

张朝旭副总裁6.751.93%0.01%

肖再祥副总裁6.001.72%0.01%

颜俊助理总裁6.701.92%0.01%

胡建霞助理总裁4.001.14%0.00%

邓剑琴财务总监3.000.86%0.00%

范炜董事会秘书3.000.86%0.00%

合计79.1822.64%0.08%

七、公司所处行业的基本情况

（一）行业监管体制及最近三年监管政策的变化

公司是国内领先的药品零售连锁企业之一，主要从事药品、保健品、医疗器械以及与健康相关的日用便利品等的医药连锁零售业务，湖南益丰等子公司作为公司内部采购平台，除内部商品配送外，兼顾加盟配送和少量对外药品批发业务。根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017）行业分类

1-1-92益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书标准，公司所处行业为“批发和零售业”中的“零售业”（行业代码：F52）之“医药及医疗器材专门零售”（行业代码：F525）。

1、行业监管部门及体制

公司所在行业主管部门包括国家发改委、国家卫健委、国家药监局、商务

部、人社部、国家医保局以及中国医药商业协会、中国医药企业管理协会等自律性组织。各部门涉及医药行业主要监督或管理职能如下表所示：

主管部门主要职责

拟定并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；对

国家发改委医药行业的发展规划、项目立项备案及审批，对医药企业的经济运行状况进行宏观管理和指导，对药品价格进行监督管理等。

组织拟订国民健康政策，协调推进深化医药卫生体制改革，组织制定国国家卫健委家药物政策和国家基本药物制度；负责计划生育管理和服务工作；拟订

应对人口老龄化、医养结合政策措施等。

负责药品、医疗器械和化妆品安全监督管理；拟订监督管理政策规划，国家药监局组织起草法律法规草案，拟订部门规章并监督实施；研究拟订鼓励药品、医疗器械和化妆品新技术、新产品的管理与服务政策等。

研究拟订药品流通行业发展规划、政策和相关标准；推进药品流通行业商务部

结构调整；指导药品流通企业改革，推动现代药品流通方式的发展等。

拟订人力资源和社会保障事业发展政策、规划，起草相关法律法规草案，制定部门规章并组织实施；统筹推进建立覆盖城乡的多层次社会保人社部障体系；拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策和标准；

组织拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度等。

拟订医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规草案、

政策、规划和标准，制定部门规章并组织实施；拟定医疗保险药品目录国家医保局调整方案；组织制定和调整药品、医用耗材和医疗服务及设施的价格和收费标准；制定药品和医用耗材的招标采购政策并监督实施；监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用等。

开展医药商业行业自律管理和诚信建设；开展医药流通行业、地区医药

经济发展调查研究；研究市场发展趋势，组织和指导商品交流，促进各中国医药商业

种形式的经济合作，引导企业用科学发展观进行科学决策、增强抵御风协会

险能力；参与制定、修定行业准入、行业管理、市场竞争规则、GSP 认证等行业标准。

调查研究、发布交流和推广应用现代企业管理理论及实践经验，推动企中国医药企业业管理现代化和生产技术现代化；出版发行医药企业管理书籍、内部刊

管理协会物及资料；为会员单位提供咨询、培训和信息服务，提高医药企业整体素质。

2、最近三年监管政策的变化

公司所处行业的法律法规主要覆盖药品监督管理、医疗器械监督管理、经

营资质许可管理和定价与支付管理四个方面。最近三年，对行业影响较大的法律法规和产业政策具体情况如下：

1-1-93益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（1）药品监督管理

*《药品生产监督管理办法》（2020年实施）

《药品生产监督管理办法》是为加强药品生产监督管理，规范药品生产活动，根据《药品管理法》、《药品管理法实施条例》等法律、行政法规制定的办法。

主要规定包括从事药品生产活动，应当经所在地省、自治区、直辖市药品监督管理部门批准，依法取得药品生产许可证，严格遵守药品生产质量管理规范，确保生产过程持续符合法定要求。药品上市许可持有人应当建立药品质量保证体系，履行药品上市放行责任，对其取得药品注册证书的药品质量负责。

中药饮片生产企业应当履行药品上市许可持有人的相关义务，确保中药饮片生产过程持续符合法定要求。原料药生产企业应当按照核准的生产工艺组织生产，严格遵守药品生产质量管理规范，确保生产过程持续符合法定要求等。

*《药品注册管理办法》（2020年实施）

《药品注册管理办法》是国家市场监督管理总局为规范药品注册行为，保证药品的安全、有效和质量可控，根据《药品管理法》、《中医药法》、《疫苗管理法》、《行政许可法》、《药品管理法实施条例》等法律、行政法规，制定的办法。

主要规定包括在中国境内以药品上市为目的，从事药品研制、注册及监督管理活动，适用本办法。药品注册按照中药、化学药和生物制品等进行分类注册管理；国家药品监督管理局主管全国药品注册管理工作，负责建立药品注册管理工作体系和制度，制定药品注册管理规范，依法组织药品注册审评审批以及相关的监督管理工作等。

（2）医疗器械监督管理

*《医疗器械经营监督管理办法》（2022年实施）

《医疗器械经营监督管理办法》系根据《医疗器械监督管理条例》制定，主要为加强医疗器械经营监督管理，规范医疗器械经营行为，保证医疗器械的安全和有效。主要规定包括对医疗器械的经营许可与备案管理、经营质量管理

1-1-94益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

和监督检查作出具体要求等。

*《医疗器械注册与备案管理办法》（2021年实施）

《医疗器械注册与备案管理办法》是为了规范医疗器械注册与备案行为，保证医疗器械的安全、有效和质量可控，根据《医疗器械监督管理条例》制定的办法。主要规定包括在中国境内销售、使用的医疗器械，均应当按照本办法的规定申请注册或者办理备案等。

*《医疗器械监督管理条例》（2021年实施）

《医疗器械监督管理条例》主要对中国境内从事医疗器械的研制、生产、

经营、使用活动进行监督管理。主要规定包括国家对医疗器械按照风险程度实行产品注册与备案、生产、经营与使用分类管理等。

（3）经营资质许可管理

*《药品网络销售监督管理办法》（2022年实施）

《药品网络销售监督管理办法》是为了规范药品网络销售和药品网络交易平台服务活动，保障公众用药安全，根据《药品管理法》（以下简称药品管理法）等法律、行政法规，制定的办法。

主要规定为在中国境内从事药品网络销售、提供药品网络交易平台服务及

其监督管理，应当遵守本办法，具体内容包括药品网络销售管理、平台管理、监督检查及相关法律责任等。

*《医疗器械经营监督管理办法》（2022年实施）

《医疗器械经营监督管理办法》是为了加强医疗器械经营监督管理，规范医疗器械经营活动，保证医疗器械安全、有效，根据《医疗器械监督管理条例》，制定的办法。

主要规定包括从事医疗器械经营活动，应当遵守法律、法规、规章、强制性标准和医疗器械经营质量管理规范等要求，保证医疗器械经营过程信息真实、准确、完整和可追溯；医疗器械注册人、备案人可以自行销售，也可以委托医疗器械经营企业销售其注册、备案的医疗器械；按照医疗器械风险程度，医疗器械经营实施分类管理等。

1-1-95益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

*《保健食品注册与备案管理办法》（2020年实施）

《保健食品注册与备案管理办法》是为规范保健食品的注册与备案，根据《食品安全法》制定的办法。主要规定包括保健食品在中国境内实行注册与备注制度，其中，生产和进口下列产品应当申请保健食品注册：（一）使用保健食品原料目录以外原料的保健食品；（二）首次进口的保健食品（属于补充维生素、矿物质等营养物质的保健食品除外）。生产和进口下列保健食品应当依法备案：（一）使用的原料已经列入保健食品原料目录的保健食品；（二）首

次进口的属于补充维生素、矿物质等营养物质的保健食品等。

（4）定价与支付管理

*《零售药店医疗保障定点管理暂行办法》（2021年实施）

《零售药店医疗保障定点管理暂行办法》是为加强和规范零售药店医疗保

障定点管理，提高医疗保障基金使用效率，更好地保障广大参保人员权益，根据《社会保险法》、《基本医疗卫生与健康促进法》及《药品管理法》等法律

法规制定的办法。主要规定包括定点零售药店的确定、运行管理、动态管理、监督及经办管理服务等。

（5）主要行业政策（1）《商务部关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意

见》（2021年发布）2021年10月，国家商务部消费促进司印发《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》，提出到2025年，药品流通行业与我国新发展阶段人民健康需要相适应，创新引领、科技赋能、覆盖城乡、布局均衡、协同发展、安全便利的现代药品流通体系更加完善。培育形成1-3家超五千亿元、5-10家超千亿元的大型数字化、综合性药品流通企业，5-10家超五百亿元的专业化、多元化药品零售连锁企业，100家左右智能化、特色化、平台化的药品供应链服务企业。药品批发百强企业年销售额占药品批发市场总额98%以上；药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额65%以上；药品零售连锁

率接近70%的总体目标。

（2）《“十四五”全民医疗保障规划的通知》（2021年发布）

1-1-96益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2021年9月，国务院办公厅印发《“十四五”全民医疗保障规划》，提出

到2025年，医疗保障制度更加成熟定型，基本完成待遇保障、筹资运行、医保支付、基金监管等重要机制和医药服务供给、医保管理服务等关键领域的改革任务，医疗保障政策规范化、管理精细化、服务便捷化、改革协同化程度明显提升。鼓励社会办医疗机构、定点零售药店参与集中带量采购，支持药店连锁化、专业化、数字化发展，更好发挥药店独特优势和药师作用。

（二）行业竞争格局、市场集中情况、市场地位、主要竞争对手及行业壁垒

1、发行人所处行业竞争格局、市场集中情况

（1）全球药品流通行业情况近年来，随着全球经济逐渐复苏，人口总量持续增长以及社会老龄化程度的提高，全球医药市场规模保持平稳增长。根据 IQVIA 数据显示，全球药品市场从2017年的约1.1万亿美元，增长到2021年的约1.4万亿美元，预计未来5年，全球药品支出将以3%-6%左右的增速，至2026年将接近1.8万亿美元。未来五年全球药品市场的增长一方面由全球疫苗接种所致，另一方面由药品创新推动。

数据来源：IQVIA

分国家来看，据 IQVIA 数据显示，全球主要市场中，美国是全球最大的药品市场，预计2026年美国市场药品市场将接近7000亿美元；中国为全球第二大药品市场，2021年中国医药总支出接近1700亿美元，预计2026年中国市场将增长至超过2000亿美元；日本位居全球第三大药品市场，2021年药品支出

1-1-97益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

约为850亿美元，预计到2026将小幅下降至830亿美元。美国和日本医药流通市场的特点如下：

1）美国医药流通市场

美国医药流通行业经历了从“分散”到“集中”的发展流程。20世纪80年代开始，由于美国医药流通行业政策趋严、盈利环境恶化以及资金压力增大等因素，导致行业整合力度加大，行业集中度快速提高。1990年，美国前三大医药流通企业（McKesson、Cardinal Health 和 Amerisource Bergen）合计市场占

有率仅为31%，到2015年其市场占有率增长到约96%。

美国药品零售行业经历了“监管空白期”、“立法规范期”和“行业整合期”三个阶段。上世纪，随着人们对药品安全性和有效性提出更高要求，由于美国连锁药房配备了专业药剂师，并能提供性价比高的药品等原因，美国药店连锁化率快速上升；最近三十年，由于连锁药房行业竞争加剧，以 CVS、Walgreens 为代表的药品零售龙头开始以兼并收购的方式整合行业，行业集中度快速提升，2015 年 CVS、Walgreens 和 Rite Aid 三家药品零售连锁企业合计市场份额约为85%。

2）日本医药流通市场

日本的医药零售体系主要分为两大类，一类是以承接处方并进行配药的配药药房；另一类是以 OTC、日用品、化妆品为主，兼有处方配药的各种零售药店。根据 JACDS 数据显示，2017 年，日本全国范围内有药店企业 416 家，总体运营19534家店铺。与美国类似，日本药店市场的集中度也相当高，2017年日本销售额靠前的前十家药店公司的销售额的市场占比约为62.7%。

（2）中国药品流通行业情况

随着医药卫生体制改革的不断深入，“两票制”、“互联网+”、“处方外流”等改革措施为我国药品流通行业带来了良好的发展势头。此外，卫生总费用的增加、国民对身心健康的刚性需求以及我国基本医疗保障制度的日益完善，为我国药品流通行业的发展奠定了坚实基础。目前，我国药品流通领域的法律法规和监管体制已经基本建立，药品供应保障能力明显提升，多种所有制并存、多种经营方式互补、覆盖城乡的药品流通体系初步形成。

1-1-98益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

1）药品流通市场不断扩容

过去几年，中国药品流通市场销售规模稳步增长。根据商务部统计数据显示，2021年全国七大类医药商品销售总额26064亿元，扣除不可比因素同比增长8.5%，其中药品批发市场的销售规模为20615亿元，药品零售市场规模为

5449亿元，全国药品流通市场仍然以批发业务为主。

2017-2021年药品流通行业销售趋势

数据来源：商务部《药品流通行业运行统计分析报告》

2）“互联网+”赋能药品流通新渠道

随着国家先后出台政策鼓励“互联网+”在药品流通领域的应用，加快推进互联网、物联网等信息技术丰富药品流通渠道，给医药电商行业带来了新的发展机遇；此外，2017年国务院取消了互联网药品交易服务资质的审批规定，也给医药电商的发展带来重大利好。根据商务部统计数据显示，2021年全国医药电商直报企业销售总额达到2162亿元（含第三方交易服务平台交易额），占同期全国医药市场总规模的8.3%。

（3）中国药品零售行业情况

1）药品零售行业发展概况

药品零售行业是医药流通行业的重要组成部分，而零售药店也是医药生产企业将产品销售给消费者的重要终端渠道之一。随着国家各项医改及健康产业政策的陆续出台，“医药分开”改革趋势日益明显，加上处方外流政策的推进，我国零售终端药品市场规模和份额稳步提高。

从市场规模上看，2020年，中国药品三大终端六大市场销售额较2019年

1-1-99益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

小幅下降，2021年基本恢复。整体而言，中国药品三大终端六大市场销售额从

2013年的10984亿元增长到2022年的17936亿元，2013-2022年中国药品终端

市场的销售额复合增长率为5.6%。零售终端药品的销售额从2013年的2558亿元增长到2022年的5209亿元，复合增长率为8.2%，高于公立医院终端的市场增速；从市场份额上看，零售终端的市场份额从2013年的23.29%增长到2022年的29.0%，是中国药品市场第二大销售终端。

单位：亿元

数据来源：米内网《2023年度中国医药市场发展蓝皮书》

2）药品零售行业发展特点

*零售药店总数稳步增长由于药品零售市场规模的扩大，我国零售药店总数（包括连锁药店和单体药店）也保持持续增长，已从2012年42.37万家增长到2022年的62.33万家，其中2018年迎来近七年的最高增幅，主要原因系“医药分开”政策激励和工商注册简化审批所致。

1-1-100益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

数据来源：米内网《2023年度中国医药市场发展蓝皮书》

*连锁率逐步提高

连锁零售企业一般具备资本实力强、精细化管理和议价能力强的竞争优势，因此药品零售行业的连锁率一直在提高。2013年，我国连锁药店数量占比仅为36.57%，2022年连锁率增长到57.76%，但是与欧美国家和地区的药店连锁率相比，我国药店连锁率仍然偏低。

数据来源：米内网《2023年度中国医药市场发展蓝皮书》

*药品零售业务向龙头连锁企业集中

最近五年，药品零售业务百强企业凭借其较强的资金实力，通过自建和并购等方式不断扩大其旗下的连锁门店数量，使得药品零售业务形成向龙头连锁

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企业集中的趋势。2017年，连锁药店百强企业销售额占行业比仅为40.47%，

2021年已经增长达到52.45%，连锁药店十强、二十强及五十强企业也均表现出

同样的集中趋势。

数据来源：《中国药店》杂志

*行业盈利水平稳健提升并趋稳

药品零售行业的集中度提升叠加院边店占比提升、专业药房加速发展因素影响，最近几年整个行业平均毛利率呈稳健提升后略有回落的态势，毛利率从

2012年的28.62%波动提升至2021年的28.89%。但是随着人力资源、房屋租金

等费用成本的上升，行业费用占比也呈上升趋势，因此导致行业净利润率提升不明显，基本上徘徊在5%左右。

数据来源：《中国药店》杂志

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3）药品零售行业发展前景

*零售终端销售占比进一步提升

由于中国特殊的医疗卫生体制，社会主要的医疗卫生资源都集中在公立医院，因此公立医院是我国第一大药品销售终端。自2015年开始，国务院及卫生主管部门先后出台政策支持或鼓励“处方外流”、“医药改革”，如《关于国家组织药品集中采购和使用试点扩大区域范围的实施意见》及《“十四五”全民医疗保障规划》等，同时国家医保局等部门亦陆续发布《零售药店医疗保障定点管理暂行办法》《医疗机构医疗保障定点管理暂行办法》《关于建立完善国家医保谈判药品“双通道”管理机制的指导意见》等零售终端具体管理政策，在一定程度上促进定点医疗机构和零售药店管理的规范化、法治化，发挥了定点零售药店服务灵活、分布广泛等特点，推动了零售终端销售占比的进一步提升。

*行业集中度进一步提高

虽然截至2021年底，我国连锁药店百强企业销售规模占零售行业比例已经达到 52.45%，但是与美国前三大连锁药店企业 CVS、Walgreens 和 Rite Aid 合计市场占比85%相比，我国药品零售行业的行业集中度仍然偏低。2021年，国家商务部出台《商务部关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》指出“到2025年，药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额

65%以上；药品零售连锁率接近70%”，进一步支持我国连锁药店行业集中度的提升。与此同时，受各地监管政策不同和物流配送距离等因素影响，我国药品零售行业的区域性竞争特征较为明显，多数药品零售企业仍以区域性经营为主，因此各个区域内都诞生了规模较大、具有领先优势的连锁企业。随着药品经营监管形势趋严、经营成本增加及支持连锁药店行业集中度提升的政策落地，大型药品零售连锁企业将加快对单体药店、小型连锁药店的整合速度，进一步提高药品零售行业的集中度，龙头企业表现出强者愈强的态势。

*连锁药店主导药品零售市场

2022年我国药店集中度持续上升，连锁率达57.76%，连锁化经营将成为我

国未来药品零售行业的主要经营业态。连锁化经营主要优势在于：品牌优势，

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可以提高消费者对连锁药店的认可度；议价优势，通过集中采购来提高与药品生产企业或批发企业的议价能力；管理规范，更易满足 GSP 要求和签订医保定点服务协议等；政策优势，行业政策对连锁经营的提倡和扶持。未来以上优势将使我国连锁药店数量逐步增加，连锁率逐步提升。

*医药电商市场初步形成，步入快速增长阶段我国医药电商市场已经初步形成，但目前医药电商市场规模占比仍然较低，未来市场发展前景广阔：一方面，行业监管政策为医药电商的发展塑造了良好的监管环境，2017年国务院、国家药监局已取消互联网药品交易服务资质的审批制度，改为由国家药监局及地方食品药品监督管理部门加强事中事后监管，同时2020年国家医保局、国家卫健委出台政策将符合条件的“互联网+”医疗服务费用纳入医保支付范围，鼓励定点医药机构提供“不见面”购药服务，推进网络售药的医保支付，促进药店龙头的医保转型，2022年国家市场监督管理总局发布的《药品网络销售监督管理办法》，对药品网络销售管理、平台责任履行、监督检查措施及法律责任等作出了明确规定；另一方面，互联网信息技术的快速发展，包括药品信息发布、在线交易、药品跟踪等，也为网上药品交易提供了技术实现手段。此外，随着“医药分开”的逐步实施、“处方外流”、未来网售处方药的进一步解禁，都将为医药电商创造新的增长点。

*零售药店向多元化、差异化转型

随着我国药品零售行业不断发展与成熟，零售企业之间的竞争逐渐从价格竞争转为多元化和专业化竞争。零售药店的多元化主要体现在，商品组合向非处方药以及非药品商品进行拓展，推出食品、医疗器械、日化用品等多种商品品类，通过便利的消费体验来吸引更多的消费者，带动销售收入有效提升；零售药店的专业化主要体现在连锁药店可以聘用更多医学、药学专业背景的一线

人才队伍，对店员进行系统的专业培训和服务流程的培训，外部聘用和内部培养更多的执业药师，推动慢病管理和会员精准化管理，通过专业的药事服务和健康咨询，为顾客提供系统的健康解决方案。

通过以上向多元化和专业化方向的转型，零售药店可以为消费者提供更有针对性的商品及服务，从而提升品牌影响力和客户满意度，提高盈利能力。近

1-1-104益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书年来，药品零售行业已经出现了如大卖场店、药妆店、新特药店和药诊店等多种业态，这些创新业态提升了消费者的消费选择空间和购物体验，一定程度上体现了药品零售行业未来的发展方向。

2、发行人市场地位

公司是国内领先的药品零售连锁企业之一，拥有较为完善的商品采购体系、高效的物流配送体系和先进的信息管理系统，建立了包括直营门店、加盟店等在内的销售网络，截至2023年6月30日，已成为拥有11580家连锁门店（含2491家加盟店）的大型药品零售连锁企业。公司于2022年、2023上半年入选“中国上市公司主板上市公司价值100强”、“2022胡润中国500强”、

“2022-2023年度中国药店价值榜100强”、“2022-2023年药品零售电商十强”、“2022-2023年度中国连锁药店50强”；荣登“2022胡润品牌榜”、

“2022三湘民营企业百强榜”；荣获“2022年药品零售竞争力·七力冠军——盈利力标杆企业”、“2022年药品零售综合竞争力百强榜”第三名、“2022-

2023年药品零售盈利力冠军企业”、“2023年药品零售综合竞争力百强榜”第二名、“抗疫保供责任担当企业”等荣誉。

3、发行人主要竞争对手情况

我国医药零售行业的集中度仍然偏低，行业呈现区域性竞争格局，除少数企业在全国范围内开展连锁经营外，大多数企业仍以区域性经营为主，门店多集中在具有竞争优势的省份。截至2023年6月末，全国主要的医药零售企业门店分布情况如下：

门店总数序号企业名称门店分布区域

（家）

1国药控股股份有限公司11352上海、江苏、北京等省市

湖南、湖北、江西、河南等

2老百姓大药房连锁股份有限公司12291

20省市

湖南、湖北、上海、江苏、

3益丰大药房连锁股份有限公司11580江西、浙江、广东、河北、北京、天津10省市

云南、四川、广西、山西、

4一心堂药业集团股份有限公司9569

海南、贵州、重庆等10省市

广东、广西、河南、福建、

5大参林医药集团股份有限公司11989

浙江等19省市

资料来源：上市公司定期报告

注：上述门店总数包括各企业直营及加盟门店

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公司在全国范围内的主要竞争对手情况如下：

（1）国药控股股份有限公司国药控股股份有限公司的医药零售业务主要由其子公司国药控股国大药房有限公司承接。国药控股股份有限公司成立于2003年1月，截至2023年6月底其业务范围覆盖北部、华东、华南等地区，国药控股股份有限公司整体共拥有门店11352家。

（2）老百姓大药房连锁股份有限公司

老百姓大药房连锁股份有限公司成立于2005年12月，自成立至今一直专注于通过自有营销网络从事药品及其他健康相关商品的销售，截至2023年6月底其营销网络覆盖全国20个省级市场，共拥有12291家门店。

（3）一心堂药业集团股份有限公司

一心堂药业集团股份有限公司成立于2000年11月，主营业务为医药零售连锁和医药批发业务，目前已成为云南省最大的药品零售连锁企业之一，截至

2023年6月底其业务范围覆盖云南、四川、广西、山西、海南、贵州、重庆等

10省市，共拥有门店9569家。

（4）大参林医药集团股份有限公司

大参林医药集团股份有限公司成立于1999年2月，专注于中西成药、参茸滋补药材及中药饮片、保健品、医疗器械及其他商品的直营连锁零售业务，截至2023年6月底其业务范围覆盖广东、广西、河南、福建、浙江等19省市，共拥有11989家门店。

4、发行人的竞争优势

（1）“区域聚焦、稳健扩张”的发展战略

公司始终坚持“区域聚焦、稳健扩张”的发展战略和“重点渗透、深度营销”的经营方针。公司通过在区域市场进行门店密集合理布局，树立良好的品牌形象、加强门店的专业化服务和规范运营，以及不断优化的商品组合和成熟的会员管理体系，持续提升顾客的满意度和回头率，实现门店客单量和销售收入的持续提升。在发挥区域优势的同时，日益增长的规模效应也提升了公司的

1-1-106益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书议价能力、降低了物流及管控成本，确保了公司盈利能力的持续增长。“区域聚焦”战略使公司迅速占领区域市场，获得超过行业平均的盈利水平和较快的销售提升。

（2）高效敏捷的运营系统和突出的跨省经营及连锁复制能力

公司在跨区域门店管控力、复制力、文化传承等方面具有较为突出的优势。公司始终注重精细化、标准化、系统化和智能化的运营管理，打造了涵盖新店拓展、门店营运、商品管理、信息管理、顾客满意、绩效考核等方面的管理系统，精细的标准化运营体系是公司成功实现跨省经营和快速高效复制的基础保障。

为进一步强化该竞争优势，公司还实施了营运系统的全面优化，通过技术与流程创新，提升各种数字化、智能化系统赋能业务发展，公司业务运作、管理效率和盈利能力持续提升，从而进一步确保了盈利能力和快速复制与扩展。

（3）成熟的自有品牌品种模式和完善的培训系统

报告期内，公司持续推进可控精品战略，不断完善和打造包括自有品牌、独家品种、厂商共建品种在内的商品精品群，通过为顾客提供质量可靠、疗效确切、性价比高且渠道可控的商品精品，与同行形成商品竞争壁垒，实现差异化竞争。

公司建立了完善的员工培训和人才梯队建设体系，通过强化员工专业化服务培训和顾客满意度考核，实现公司盈利提升和顾客满意度的平衡，确保员工专业服务能力的持续提升和公司快速发展对人力资源的需求，驱动公司长期内生增长。

（4）不断完善的会员运营和慢病管理服务

公司基于业务需求与市场趋势，以顾客为核心，更新迭代会员权益体系。

以会员生命周期为主线，迭代精细化会员标签、成长值等级等多种方式进行会员分类、分级管理，打造会员个性化、智能化的营销与服务体系。利用信息技术及互联网技术进行会员数据的分析与挖掘，真正做到高效智能化的会员信息管理、线上线下整合营销、健康档案管理、药师咨询、员工学习等多个集约化管理功能。通过对接机器人智能后台，精准下发员工会员专业服务任务，通过

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免费健康检测、全员健康专业服务和建档、回访、跟踪、评估、核检等方式，提高会员顾客的满意度与忠诚度。

（5）“舰群型”门店布局和独特的选址模式

公司针对不同区域的人口数量、市场需求和消费人群特点，建立覆盖不同城市、不同商圈的店面网络，形成了由旗舰店、区域中心店、中型社区店和小型社区店组成的“舰群型”门店布局。根据多年的选址经验和大数据分析，建立了一整套“商圈定位法”的门店选址方法，通过对新进城市的人口数量、密度、消费能力及消费习惯的分析，锁定拟进入商圈，根据不同的商圈特点，确定预选门店的店型和店址范围，运用选店模型确定具体店址。通过以上模式的推广运用，公司品牌渗透力不断增强，新店选址能力和新店质量持续提升。

（6）先进的信息化管理和高效的物流配送体系

公司建立了强大的数字技术研发与应用团队，努力打造切合公司实际运营的网络化、数字化和智能化系统。通过益丰健康 APP、小程序、微信商城、微信公众号、会员精准营销等的运用，为线下门店带来持续增量的订单和客流；

通过建设互联网医院、处方中台、远程问诊等便捷服务，实现用户的黏性与企业品牌的提升；通过对公司主数据治理、建立 OpenX 快速开发平台和 DEVOPS系统，对企业内部进行资源整合与梳理，实现公司业务快速响应市场变化；通过供应商协同系统、SAP ERP 系统、WMS 仓库管理系统、TMS 运输管理系统

和 WCS 仓库控制系统、自动化物流设备以及移动门店管理益店掌系统，打造高效供应链体系，实现供应商智能订货、门店智能补货，业务运作和管理效率持续提升。

公司以数据透明化指导仓库明确改善节点，完善物流线数字化框架体系，提高仓库运营效率。报告期内，公司建立并持续升级湖南、湖北、江苏、上海、江西、广东、河北七大现代化物流中心，拥有自动输送线、自动分拣系统、AGV 货到人拣选系统、Miniload 智能自动补货系统、电子标签、无线射频

拣选、验收系统、智能集货系统等物流业内先进的设备与技术，为益丰高效供应链提供可靠的数字化运营保障。

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5、进入发行人所属行业的主要壁垒

（1）政策壁垒

由于药品、医疗器械和保健品等是关系消费者健康安全的特殊商品，因此医药零售行业一直受到国家主管部门较为严格的管控。医药零售企业需取得药品监督管理部门颁发的《药品经营许可证》、《医疗器械经营许可证》或完成医疗器械经营备案后方可办理工商登记注册；还需达到一定数量以上门店方可

申请连锁经营资质，否则仅能由各门店单独物流配送，成本相对较高。

此外，零售药店是否拥有医保资格对于其经营业绩也有着重要影响，根据2015年12月人社部印发的《关于完善基本医疗保险定点医药机构协议管理的指导意见》（人社部发〔2015〕98号）》，虽然医保定点零售药店资格审查被取消，但是仍需各地社保部门对申请定点医保服务的零售药店进行评估，并要求严格履行服务协议、加强行政监督。

（2）规模及资金壁垒

医药零售行业是一个薄利多销的行业，只有通过规模化经营才能实现低成本、高毛利，这种规模和资金要求体现在：一方面，医药零售企业经营普遍采取直营门店的模式，而门店前期投入包括门店装修、房租租金和存货等支出，因此需要一定的资金实力做支撑；另一方面，医药零售企业还需要强大的物流系统和信息系统做支持，物流中心、信息系统建设均需要一定的资金投入，企业规模越大，物流中心和信息系统的分摊成本越低。因此，规模及资金壁垒是医药零售企业面临的重要问题之一。

（3）人力资源壁垒

零售药店是医疗保健体系中为人民群众提供服务的最终环节，其从业人员特别是药学专业技术人员的首要责任是确保为患者或消费者提供高质量的药学服务，因此，零售药店对专业化人力资源的数量、质量均要求较高，形成了医药零售行业的进入门槛和壁垒。

（4）采购渠道壁垒确保医药商品供应和控制采购成本对于医药零售企业而言至关重要。医药

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零售企业只有通过与医药生产商、批发商建立长期、稳定的合作关系，才能保证畅通的医药商品供应、物流配送和较强的议价能力，同时确保医药商品质量符合国家相关标准，而新进入的企业与医药生产商、批发商关系的建立和磨合均需要一定的时间，因此采购渠道的建立和维护也是进入医药零售行业的壁垒之一。

（5）品牌壁垒

医药零售行业的品牌建立在严格的药品质量、丰富的药品种类和优秀的药

学服务之上，只有通过点滴的积累和不懈努力才能形成消费者认可的品牌形象，进而转化为顾客的忠诚度以及消费粘性。因此，医药零售企业的品牌建立、培养和持续均需要长时间的投入和维护，这也是行业内领先企业能够形成差异化竞争优势的根源所在。

（三）行业与上下游行业间的关联性及上下游行业发展状况医药行业产业链从上游到下游包括医药制造企业，医药流通企业（包括医药批发企业、医药零售企业），医疗机构和消费者，公司处于医药流通行业中的医药零售子行业。具体产业链如下图所示：

医药批发企业医疗机构医药消制费造者企业医药零售企业

1、上游行业关联性

产业链上游一部分为医药制造企业，主要负责医药产品的研发和生产环节。根据国家药监局统计显示，截至2021年9月底，我国共有原料药和制剂生产企业4587家，医疗器械生产企业2.8万家，医药制造企业数量众多，同品种生产厂家竞争较为激烈，整体上在产业链中议价能力较弱。

产业链上游另一部分为医药批发企业，主要负责医药产品的调拨和分销环节。根据国家药监局统计显示，截至2021年9月底，我国共有药品批发企业

1.34万家，二、三类医疗器械经营企业102.92万家，近年来随着政策鼓励行业

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兼并重组，医药批发和经营企业的市场集中度逐年提高。

由于医药零售行业不需要执行“两票制”政策，因此可以在医药制造企业、批发企业中充分比价、择优采购，整体上对上游企业依赖程度较低，未来随着零售行业连锁率和集中度提高，将进一步提高其议价能力。

2、下游行业关联性

产业链下游为广大个人消费者，此外虽然部分消费者使用医保卡结算，但实际上产品选择权仍掌握在消费者个人手中。对于基本药物产品而言，由于国家发改委规定了最高零售价格，因此医药零售企业基本上不存在议价能力，其盈利能力会随着最高零售价格调整而相应发生变化；对于非基本药物产品而言，其价格基本上是通过充分市场竞争形成的，除非由于上游原材料成本大幅波动，否则零售药店调整价格的空间不大。

八、公司主营业务的具体情况

（一）公司的主营业务

公司是国内领先的药品零售连锁企业之一，主要从事药品、保健品、医疗器械以及与健康相关的日用便利品等的连锁零售业务，子公司湖南益丰等作为公司内部采购平台，除内部商品配送外，兼顾加盟配送和少量对外药品批发业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

1、零售业务

截至2023年6月30日，公司在湖南、湖北、上海、江苏、江西、浙江、广东、河北、北京、天津十省市合计开设了11580家连锁门店，其中直营店

9089家，加盟店2491家，向顾客销售药品、医疗器械、保健品、健康食品、个人护理用品及与健康相关的日用便利品等商品。为适应电子商务的快速发展，公司于2013年起启动医药电商业务并陆续成立电商事业群、升级为新零售事业群，打造线上线下融合发展的医药新零售业务。

2、批发业务

公司的批发业务收入系湖南益丰等公司从供应商采购商品，然后向公司及其子公司和第三方批发，以及加盟配送收入。公司对外批发，主要为公司代理

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品种分销，占公司营业收入比例较低。

（二）公司的经营模式及业务流程

1、公司的经营模式

（1）采购模式

公司对商品的采购实行公司集中采购与子公司地方采购相结合的方式，根据商品的属性采取不同的采购模式，确保商品采购的渠道、价格优势和门店商品满足率。

1）集中采购模式

集中采购模式是指公司商品中心根据商品规划、市场状况选择性的与上游

供应商进行全国合作的统一集中谈判，湖南益丰或其他子公司按照统一谈判的条件与供应商签订合作协议进行采购。该模式摒弃了中间环节，并能向上游争取到更多的资源，采购优势明显。

2）地方采购模式

地方采购模式指各子公司根据当地市场环境、消费习惯、品牌认知等对具有地方特色但不具备集中采购优势的常规商品在当地寻找供应商进行当地采购。该模式下的商品一般具有如下特点：当地品牌认知度较高；符合当地消费习惯；全国进货价格基本一致，集采优势不明显。此种模式作为集中采购模式的补充，对商品本地化以及快速配送和提高商品满足率起到了积极的作用。

（2）配送模式公司主营业务配送模式主要采取配送中心统一配送的方式。配送中心统一配送是指公司商品中心根据公司商品经营策略，统一与供应商签订商品采购合同，并根据各门店商品的销售情况，由商品部统一向供应商订货，供应商按订单将商品送货至物流配送中心，物流配送中心按订单验收商品入库。各连锁门店根据自身的销售情况，向公司总部提交请货计划，物流配送中心按审核后的订货单分拣商品并配送至各门店，门店按配送单收货入库、系统入账后，将商品上架销售。

公司采用智能补货配送系统、自动分捡系统、自动化仓储系统，来提高门

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店商品满足率、物流配送效率和发货准确率。连锁门店商品的统一配送既能保证商品质量也能提高配送效率。

（3）销售模式

1）药品零售模式

截至2023年6月30日，公司在湖南、湖北、上海、江苏、江西、浙江、广东、河北、北京、天津十省市合计开设了11580家连锁门店（含加盟店

2491家），向广大客户群体销售药品、保健品、医疗器械等多种商品。

公司对不同的门店按商品规划配置不同的商品，按不同的竞争环境制定不同的定价机制和营销策略。商品主要由公司总部统一采购、配送，门店的商品定价在总部指导下完成。公司运营系统会对所有的商品进行进、销、存全程管理，顾客购买的商品可以通过现金、银联卡、医保卡以及互联网支付等方式结算，所有销售数据均统一上传至公司 SAP 系统，便于进行销售分析满足顾客需求。

2）药品批发模式

公司的批发业务主要系子公司湖南益丰等公司从供应商处采购商品，然后向本公司及其子公司进行配送，同时兼顾少量的第三方药品批发，批发产品主要为公司代理品种。

3）医药电商模式

为适应电子商务的快速发展，公司2013年起启动医药电商业务并成立电商事业群，打造线上线下融合发展的医药新零售业务。公司线上销售模式主要依托公司物流配送中心和实体门店开展，业态为消费者线上下单、线下由公司物流配送中心或实体门店配货。

2、公司的业务流程

公司业务流程主要包括采购、仓储管理、物流配送和销售四个主要环节。

公司主要业务流程如下图所示：

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顾客零售门店执行核定价格门店管理部商品需求配送集采商品定价地采商品定价客户批发销售各配送中心

生产商/批发商商品中心子公司商品部集采订单地采订单益丰医药商品部集采子公司商品部

（1）采购流程

公司设置商品中心，负责统计公司及子公司的商品需求，制定商品采购计划；子公司商品部负责统计该公司所有门店的采购需求，将集中采购计划报送公司商品中心，并对地方采购需求进行统计和商品采购。各级商品部门在了解门店需求后，进行商品的访价、询价、比价、议价和订价工作，并与供应商进行谈判，签订采购合同。

公司采购流程如下：

非首营寻找供应商地采品种子公商品部长审非首次品种司采购供应商谈判签定合同拟定采购计划核供应商确定采购首营品种首次品类首营资料供应商质管部审核确定供应商首品种集采品种益丰非首营医药商品部品种非首次医药采购供应商谈判签定合同拟定采购计划长审核供应商首营品种首次医药质管部供应商审核首营品种

总裁/副总商品评审商品规划审商品总监审质量总监审裁审

为在保证产品质量的情况下降低采购成本，公司商品中心通过公司 ERP 系统监控、对比分析各级采购部门的采购价格，及时调整采购策略。

在以进销差价为目标的传统经营模式基础之上，公司逐步加强与药品生产企业的合作，通过分析市场需求，确定品类范围，筛选合格的供应商，引进代

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质量管理益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书理品种。具体流程如下：

1）自有品牌商品：公司部分代理品种中，生产企业使用了公司注册的产品商标。公司享有该等产品的全国独家经销权，负责其市场营销和推广工作；生产企业拥有该等产品的生产批文，负责其生产及质量控制工作。

公司商品中心规划部根据市场调研进行统一规划，由质量管理部进行厂家考察后，与生产厂家签订业务合作协议。

2）其他代理商品：供应商提供商品，授权公司在指定区域进行销售或在公

司零售体系内进行销售。

（2）仓储管理

1）商品配送、出库

配送中心根据门店智能补货系统生成的请货计划自动生成拣货任务，拣货任务在各区域完成作业后集中复核打包，交调度集货，装车后运输到指定门店。门店在信息系统交接收货后上架销售。

2）门店商品退回

门店定期按商品销售情况和效期状况由系统生成《门店商品退回单》，经商品部门审核后，装箱并退回仓配组，退货验收员验收，开票员打印《配送退回验收入库单》，经复核后再由发货员进行整理、归类。

3）商品购进退出

采购员填写《药品购进退（出）货通知》，经质量管理部审核后，开票员打印三联退货单，经质管、财务部签字确认后，供应商凭退货单到仓库取走货物。

4）门店请货管理

根据销售情况及顾客需求信息、智能补货系统定期生成门店商品请货计划，经 SAP 系统自动审核后传输到仓库 WMS 系统自动生成拣货任务，仓库完成拣货任务后配送到门店。

1-1-115益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

5）缺货管理

公司根据以销定存、供应商送货日及送货频率，跟踪、分析商品的库存情况，发现商品库存不足时立即进行补货。公司已经建立自动补货系统，当商品库存量低于安全库存量时，系统将自动提示进行补货，对部分没有实行自动补货系统的供应商，设立专门补货员对缺货进行控制，并建立供应商库存日跟踪报表。

（3）物流配送流程

公司在湖南、湖北、江苏、上海、江西、广东、河北等七省市均建立了现

代化物流配送中心，拥有自动输送线、自动分拣系统、电子标签、无线射频拣选、验收系统、智能集货系统、料箱自动化立体库（miniload）、自动化整托立

体库、AGV 货到人拣选机器人等物流业内较为先进的设备与技术以及业务管理模式，强大的物流配送能力为公司的快速扩张提供了强有力的物流支持。

1）配送中心

配送中心是集验收、储存、包装、分拣、复核、运输、装卸搬运为一体的综合功能体。截至报告期末，公司在湖南、湖北、江苏、上海、江西、广东、河北等七省市均建立了现代化物流配送中心。

2）物流配送流程

为使物流配送准确高效进行，公司制定了相应的物流管理制度和标准化操作流程，利用信息化与数字化系统，规范物流配送作业流程。公司各配送中心负责采购过程中的验收入库，以及通过主动配送、根据系统自动生成补货计划向门店配送商品。物流配送流程如下：

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发核对验供应商商品中心仓库货订单收采购入库流程收货反馈出库配送中心验收校正复核门店配送流程

POS系统 请 SAP系统 数量 WMS系统 分拣 装载门店货校正配货运输商品商品部主配

（4）销售流程

公司子公司湖南益丰等除承担公司内部的配送业务外，还从事部分医药批发业务。

1）批发

批发销售业务由湖南益丰等公司销售部负责。客户提出需求后，销售部与之协商商品品类和价格，并签订协议。

如客户提出退货申请，则由业务员、配送中心、销售部、质量管理部审核后，决定退货流程以及该批货物是否退回给供应商。

2）零售

门店零售业务由各子公司门店管理部和公司门店管理本部管理。每个门店均配备店长1名，部分门店还配备了店长助理1名，并根据药店面积大小及相关规定配备执业药师、收银员及咨询员等若干名。

商品定价及管理方面，由公司和子公司商品部对商品的零售价进行初始定价，门店可根据市场调查的结果上报门店管理部，经审批调整零售价；同时，门店管理部每月对门店的商品满足率、动销率、商品陈列、效期管理等进行考核。在促销管理方面，统一的促销方案由总部在 SAP 系统设置后统一下发执行；门店自行的促销方案由门店上传总部审批后执行。其他日常运营管理门店严格按标准化制度执行，并由公司及子公司门店管理部门进行督导检查，公司

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已经形成了内部监管严格、适应市场需求的医药零售模式。

（三）公司销售情况和主要客户

1、公司业务经营情况

（1）按主营业务列示收入

报告期内，发行人营业收入构成情况如下：

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额比例金额比例金额比例金额比例主营

1042433.7297.361938177.8797.461480730.8296.611281334.8797.48

业务其他

28222.582.6450461.722.5451899.713.3933115.372.52

业务

合计1070656.30100.001988639.58100.001532630.53100.001314450.24100.00

（2）按业务类别列示主营业务收入

报告期内，发行人主营业务收入构成情况如下：

单位：万元、%

业务2023年1-6月2022年度2021年度2020年度类型金额比例金额比例金额比例金额比例

零售959947.0192.091802248.7992.991408736.4895.141225186.0695.62

批发82486.717.91135929.087.0171994.334.8656148.814.38

合计1042433.72100.001938177.87100.001480730.82100.001281334.87100.00

（3）按产品类别列示主营业务收入

报告期内，发行人按产品类别划分的主营业务收入情况如下：

单位：万元、%

产品2023年1-6月2022年度2021年度2020年度类别金额比例金额比例金额比例金额比例中西

806250.4577.341474510.1976.081062625.1871.76899258.4470.18

成药

中药101451.339.73176832.129.12142481.049.62119855.329.35

非药品134731.9412.92286835.5614.80275624.6018.61262221.1120.46

合计1042433.72100.001938177.87100.001480730.82100.001281334.87100.00

1-1-118益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（4）按区域列示主营业务收入

报告期内，发行人按区域划分的主营业务收入情况如下：

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

区域金额比例金额比例金额比例金额比例

中南485300.8246.55883851.0945.60671547.8145.35573560.0344.76

华东432428.7941.48860045.3244.37661215.2344.65573157.2844.73

华北124704.1011.96194281.4610.02147967.779.99134617.5610.51

合计1042433.72100.001938177.87100.001480730.82100.001281334.87100.00

2、公司经营网络分布情况报告期内，公司始终坚持直营为主的营销模式，区域开拓以“巩固中南华东，拓展全国市场”为发展目标，立足于中南、华东、华北市场，在上述区域密集开店，形成了旗舰店、区域中心店、中型社区店和小型社区店的多层次门店网络布局，深度耕耘区域市场，通过深度扩展和品牌渗透，逐步取得市场领先优势。

（1）直营店分布

单位：家地区2023年6月末2022年末2021年末2020年末中南地区4435407132802539华东地区3478325128062140华北地区1176984791677合计9089830668775356

报告期内，公司门店的覆盖情况及数量增长如下表所示：

并购门店关闭门店期末门店

年份新建门店（家）

（家）（家）（家）

2020年820254845356

2021年11974251016877

2022年12415452128306

2023上半年692202819089

合计39501426478-

报告期内，公司共关闭478家门店，主要原因系旧城区改造、部分收购门

1-1-119益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

店与公司自有门店重叠及策略性调整等因素。

（2）加盟店情况

报告期内，除直营门店外，公司还吸纳一部分优质加盟商进入公司经营体系，截至报告期末，公司共有2491家加盟店。

公司设立了加盟事业部对加盟店进行管理，并制定了比较完备的加盟店帮扶政策和管理制度，对加盟店勘址审查、开店装修、运营管理、人才服务、商品配置、质量管理、信息系统及财务管理等多个方面进行支持。

3、公司门店经营效率情况

（1）2023上半年公司门店经营效率情况截至2023年6月30日，公司共有9089家直营门店，其中已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店7858家，占公司直营门店总数的86.46%，门店经营效率如下：

门店经营面积

店型门店数（家）日均平效（元/平方米）（平方米）

旗舰店2718160132.04

区域中心店913156364.55

中型社区店99318860956.40

小型社区店797872852854.70

合计908996685955.21

注：日均平效=日均营业收入/门店经营面积；日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数

（2）2022年公司门店经营效率情况

截至2022年12月31日，公司共有8306家直营门店，其中已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店7205家，占公司直营门店总数的

86.74%，门店经营效率如下：

门店经营面积

店型门店数（家）日均平效（元/平方米）（平方米）

旗舰店2617540157.30

区域中心店872993868.24

中型社区店96118210463.98

小型社区店723266828158.30

1-1-120益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

门店经营面积

店型门店数（家）日均平效（元/平方米）（平方米）

合计830689786359.37

注：日均平效=日均营业收入/门店经营面积；日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数

（3）2021年公司门店经营效率情况

截至2021年12月31日，公司共有6877家直营门店，其中已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店5561家，占公司直营门店总数的

80.86%，门店经营效率如下：

店型门店数（家）门店经营面积（平方米）日均平效（元/平方米）

旗舰店2717839136.87

区域中心店1013581848.39

中型社区店86716432558.39

小型社区店588257174958.71

合计687778973058.83

注：日均平效=日均营业收入/门店经营面积；日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数

（4）2020年公司门店经营效率情况

截至2020年12月31日，公司共有5356家直营门店，其中已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店4448家，占公司直营门店总数的

83.05%，门店经营效率如下：

门店数

店型门店经营面积（平方米）日均平效（元/平方米）

（家）

旗舰店2516570151.75

区域中心店943300648.77

中型社区店74414120056.07

小型社区店449344421459.42

合计535663499159.20

注：日均平效=日均营业收入/门店经营面积；日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数

4、主要客户销售情况

公司从事的医药零售业务面向终端个体消费者，不存在主要客户的情形；

公司子公司湖南益丰等主要从事的医药批发业务面向医药批发企业及其他医药零售企业。报告期内，公司前五大批发客户销售情况如下：

1-1-121益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元报告期序号客户名称金额占比

1常德市第一人民医院780.320.07%

2河北悍康医药销售有限公司703.040.07%

2023年3湖南联欢医药有限公司613.770.06%

1-6月4广东集药医药有限公司487.460.05%

5恒康大药房股份有限公司445.480.04%

合计3030.080.28%

1常德市第一人民医院2171.230.11%

2广东集药医药有限公司1014.430.05%

3丰沃达医药物流（湖南）有限公司827.880.04%

2022年度

4云南科海医药有限公司684.820.03%

鄂尔多斯市伊克昭大药房连锁有限责

5581.730.03%

任公司

合计5280.100.27%

1广东集药医药有限公司567.210.04%

2广东圆心药业有限公司485.290.03%

3长沙小药药医药科技有限公司406.710.03%

2021年度

4湖南名家医药集团有限公司340.190.02%

5湖南仁睿医药有限公司332.120.02%

合计2131.520.14%

1唐山市本元医药连锁有限公司373.660.03%

2四川华信药业有限责任公司290.880.02%

3河南省炎黄大药房连锁有限公司281.800.02%

2020年度

4贵州一品药业连锁有限公司257.080.02%

5陕西美致惠健康大药房连锁有限公司241.990.02%

合计1445.410.11%

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员，主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东未在前五大客户中占有权益。

（四）公司采购情况和主要供应商

1、公司主要采购情况

报告期内，公司主要从事医药零售业务，公司采购成本情况如下：

1-1-122益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比中西

523519.4381.60954823.2779.81691491.8275.89595730.8573.29

成药

中药52155.708.1394075.597.8676014.368.3464195.167.90

非药品65929.7810.28147546.3212.33143720.3615.77152917.8818.81

合计641604.91100.001196445.18100.00911226.54100.00812843.89100.00

2、主要供应商采购情况

公司主要从事医药零售业务，供应商主要为医药生产商或医药批发商。报告期内前五大供应商（受同一实际控制人控制的供应商合并计算）采购情况如

下：

单位：万元报告期序号供应商采购内容金额占比

1九州通医药集团股份有限公司中西成药109325.6916.55%

2国药控股股份有限公司中西成药69833.7410.57%

2023年1-3华润医药商业集团有限公司中西成药66111.9310.01%

6月4南京医药股份有限公司中西成药29678.834.49%

5上海医药集团股份有限公司中西成药19632.612.97%

合计-294582.8144.60%

1九州通医药集团股份有限公司中西成药195269.8115.90%

2华润医药商业集团有限公司中西成药128122.3910.43%

3国药控股股份有限公司中西成药123180.7810.03%

2022年度

4南京医药股份有限公司中西成药54613.694.45%

5上海医药集团股份有限公司中西成药35976.042.93%

合计-537162.7043.74%

1九州通医药集团股份有限公司中西成药136624.3613.54%

2国药控股股份有限公司中西成药104978.8510.40%

3华润医药商业集团有限公司中西成药104394.7010.34%

2021年度

4南京医药股份有限公司中西成药39071.823.87%

5上海医药集团股份有限公司中西成药23306.422.31%

合计-408376.1540.47%

1国药控股股份有限公司中西成药105457.4712.43%

2020年度

2九州通医药集团股份有限公司中西成药101689.5711.99%

1-1-123益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

报告期序号供应商采购内容金额占比

3华润医药商业集团有限公司中西成药76894.379.06%

4南京医药股份有限公司中西成药29158.443.44%

5上海医药集团股份有限公司中西成药21239.662.50%

合计-334439.5039.42%

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员，主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东未在前五大供应商中占有权益。

（五）公司现有业务发展安排及未来发展战略

报告期内，公司始终坚持“区域聚焦、稳健扩张”的发展战略和“重点渗透、深度营销”的经营方针。通过在门店网络广度和深度的合理布局、树立良好的品牌形象、专业服务能力的提升和规范运营，以及不断优化的商品组合和成熟的会员管理体系，持续提升顾客的满意度和复购率，实现门店销售收入的不断增长。在发挥区域竞争优势的同时，日益增长的规模效应也提升了公司的议价能力，降低了物流及管控成本，确保了公司盈利能力的持续上升。

未来，公司将继续秉持“让国人身心更加健康”的企业使命，聚焦“专业服务、可控精品、新零售、聚焦拓展、高效运营系统、人才与文化”六大核心战略，聚焦中南华东华北，积极拓展全国市场，通过业务模式创新，上下游渠道拓展，挖掘公司新的发展空间；通过品牌形象、专业服务、商品创新、信息物流技术创新，持续提升公司核心竞争力；用新理念、新技术服务顾客，赋能门店和员工，提高业务效率和组织效率，重构全渠道全生命周期健康管理的服务新模式，为百姓身心健康做出更多的实质性贡献使公司成为值得顾客信赖和托付的首选药房。

九、公司主要技术情况

（一）核心技术

公司主要从事药品、保健品、医疗器械以及与健康相关的日用便利品等的

医药连锁零售业务，兼顾加盟配送和少量对外药品批发业务。公司主要核心技术主要体现在信息系统、仓储物流及连锁药店管理三方面。

1-1-124益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

1、信息系统技术

（1）信息系统架构及主要功能

公司高度重视数字化系统建设，规划总体系统架构，稳步推进中台及大前台的系统研发，实现对外支撑门店运营、POS 支付、医保服务、公域平台、药监，对内承接总部人、财、物等各职能模块的高效管理及流程优化等的多项功能，保障了公司外部业务快速稳健发展，内部运营管理健康可持续发展，实现线上线下一体化的为顾客提供全生命周期的健康服务。

公司主要系统及功能情况如下表所示：

业务系统主要功能

会员实现会员运营产品化建设，对会员实现全生命周期管理商品业务流程在线化、透明化、智能化，提升商品管理运营效率，逐步实商品现商品精细化与标签化管理

通过员工助手、任务、目标、一键算薪等功能帮助员工成长、任务日清、店员实时激励等

营销助力提升门店管理效率，实现温暖专业、按需推荐的服务体系通过医保、支付、价格、订单等公共能力的抽象聚合，更高效支撑业务流业务中心程及功能实现

建设埋点采集、管理、用户行为分析平台，助力数据收集分析管理和精细数据埋点化运营

数据治理通过规范管理流程及质量平台的搭建，提升数据的价值，实现数字化战略通过会员、员工、门店、商品等有效数据采集、分析、可视化手段为数据数据画像化运营提供数据支持

通过报表、监控、智能推荐平台等提升数据服务能力，打造和完善公司指数据应用标体系

接口 通过数据 API、通知服务、标签服务等提供数据服务

提炼通用技术底座，为业务研发提供基础架构和通用中间件能力，提升研技术框架发效率与质量监控告警构建统一的监控告警平台能力

CICD 实现自研业务系统上线流程标准化建设

服务治理构建网关中心、日志中心、告警中心，提升服务治理能力收银台完成门店核心支付、医保、统一门户等核心主链路系统高可用改造落地

人力 通过排班、考勤、绩效、人力 ROI 等实现人效提升

财务建设财务共享平台，持续完善自动对账与回款清算OA 打造全集团统一的审批流程中心，支撑数字化及业务协同效率提升

1-1-125益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（2）系统控制环境

1）信息技术治理机制

公司数字化中心负责对信息系统及相关基础设施的管理，制定信息技术标准、实施信息技术审计、管理信息技术资源、提供信息技术培训，通过统一的技术治理框架来实现数字化中心信息技术的有效管理和运用，提高数字化中心信息技术的效率和质量。公司制定了涉及系统运行、信息安全、机房安全、应急处理等多项信息系统控制制度，以保证信息系统稳定运行。

2）信息系统变更管理

公司信息系统通过访问地址或设立独立服务器的方式实现开发、测试和生

产环境分离，确保变更的安全性、可靠性和有效性。公司建立完整的信息系统变更流程，通过了解需求、讨论计划、确认流程、制定方案、测试系统、编制问题清单、跟踪解决和实施方案等环节，保证信息系统的顺利实施。变更流程主要包括：变更申请、变更评估、变更批准、变更实施、变更记录、变更审查。

3）系统生产运维管理

公司制定了严格的权限管理的授权审批制度，以加强对权限分配的控制。

生产环境严格控制，有且只有运维人员有权限操作变更，确保信息系统的稳定运行。公司通过监控体系对信息系统的运行状况进行实时监控与告警，并针对不足进行优化迭代。公司定期备份信息系统数据，实行自动异地备份文件传输，备份日志至少保留一年，以保证系统数据的安全保存。

4）信息系统安全管理

公司在应用层、数据库层以及操作系统层设定了一定强度的密码策略且业

务系统变更操作、数据查询等高危操作有且只能通过运维堡垒机；公司设置了

上网行为管理系统，以实时监控上网行为、流量、CPU、内存等；配置了防火墙的访问控制策略，对接口吞吐进行实施监控。公司在机房配有温湿度监控设施、双路电源等物理安全设备。

1-1-126益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2、仓储物流技术公司持续推进仓储物流中心建设，以实现对业务的“用心交付、高效交付、及时交付、完美交付”。公司不断推动对仓储物流中心的自动化、数字化、智能化升级，逐步实现物流供应链端到端全程可视、可控与可管理，并通过智能补货、智能调度、智能线路优化等应用，利用大数据、移动互联网、物联网等新技术手段，持续构建数字化、智能化物流供应链管理平台，不断完善公司的物流仓储配送网络体系，提升存储能力、分拣能力和物流配送效率，进一步实现物流供应链的高效运营，持续提升公司医药零售精益物流运作的能力。

为保障商品配送的快速响应能力和服务水平，提升发货、配送时效性和准确性，提高消费者购买体验，公司物流已部署 AGV 拣选机器人、料箱自动化立体库（miniload）、自动化整托立体库、多层穿梭车自动化集货系统、智能机械

手拣选系统、交叉带分拣系统等行业先进的设施设备，引进 SAP、WMS 等先进的信息系统，并已自主研发新益达通系统（TMS）、来货预约系统、薪资系统等，同时搭建 BI 报表体系支持，从而实现精益管理和信息化辅助决策，为公司物流体系的高效运转与可持续发展提供坚实的保障。

3、连锁药店管理技术

在多年来的连锁药店持续建设与运营管理过程中，公司积累并总结了丰富的连锁药店管理经验，形成公司独有的连锁管理技术与制度体系，为公司门店网络的广度及深度合理布局提供了坚实的基础；通过“舰群型”门店布局、

“商圈定位法”门店选址、可控精品商品数字化体系建设、智能化会员分级分

类管理以及员工专业化服务技能的持续提升，实现顾客满意度和复购率持续提升，公司品牌形象日益凸显，公司销售收入和门店内生增长持续提升。

公司以顾客为中心，建立了从顾客到企业、商品、运营、营销的全面数字化链接，打造了精细化、标准化和系统化的运营管理体系，建立了数字化、网络化、智能化的系统管理平台，涵盖六大核心运营系统，包括新店拓展、门店营运、商品管理、信息服务、顾客满意、绩效考核等，通过业务数字化、运营流程 IT 化和简单化，打造了高效敏捷的运营系统，形成了快速高效的连锁复制

1-1-127益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

和行业整合能力，为公司在跨区域门店管控力、复制力、文化传承等方面提供有力支持。

与此同时，公司以线下实体门店为依托，将互联网技术与线下门店业务场景不断融合，通过新零售模式创新，逐步实现线上线下一体化融合发展，不断拓展行业发展新空间。

公司标准化的门店管理体系涵盖各项标准化管理制度。门店管理的主要制度文件及规范内容如下：

制度名称规范内容

《顾客回头率考核管理办法》门店标准化服务流程、门店管理团队指引

《价格管理办法》价格管理规范

《库存周转考核管理办法》库存周转管理规范、门店商品损耗规范

《门店客服管理工作激励办法》门店客服管理工作及服务水平规范

《商品配送流程》配送中心出库管理工作规范

《门店商品指标考核管理办法》门店商品基础及营运水平规范

《门店商品配送差异处理制度》配送差异处理流程及部门职责规范

调查评估方式方法规范、调查评估频次及成果应

《门店客户满意度评估实施方案》用指引

门店外部客户服务评估规范、外部客户评估成果

《外部客户满意度评估实施方案》应用指引

公司通过掌握的连锁药店管理技术与标准化制度体系，持续推进公司业务增长。报告期各期末，公司直营门店数量分别为5356家、6877家及8306家，门店数量不断提升。先进的连锁药店管理技术保障了公司管理效率，为公司的快速发展提供了保障。

（二）研发情况

基于所处行业与主营业务的特性，公司不从事医药研发活动。报告期内，公司研发投入主要为数字化信息系统相关研发投入。报告期各期，研发投入金额分别为2563.14万元、3376.20万元、3549.56万元及985.70万元，占营业收入比例分别为0.19%、0.22%、0.18%及0.09%。

报告期内，公司不存在核心技术人员，研发人员主要为数字化信息系统相关人员。2020年末、2021年末、2022年末及2023年6月末，公司研发人员的数量分别为329人、311人、342人及345人，占公司总人数的比例分别为

1-1-128益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

1.15%、0.94%、0.95%和0.90%。

（三）核心技术来源及其对发行人的影响

公司核心技术主要是信息系统技术、仓储物流技术及连锁药店管理技术，核心技术主要来源于公司自主研发和积累，对发行人生产经营和独立性不构成不利影响。

十、主要固定资产及无形资产

（一）主要固定资产

1、主要固定资产

报告期内，发行人固定资产的构成情况如下表所示：

单位：万元

项目2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

账面原值合计192374.96186728.50140610.0796187.91

房屋及建筑物101683.36100440.2068376.4041571.20

机器设备7458.957534.376961.613190.06

电子设备42285.9639370.3032542.7625008.11

办公设备38791.0337428.9230985.4924817.06

运输工具2155.661954.711743.811601.48

累计折旧合计71493.6264877.2948764.9138518.46

房屋及建筑物15983.8114681.679789.047197.80

机器设备2508.342270.101662.091366.98

电子设备28735.6625853.2219889.7515947.52

办公设备23191.7321082.4316542.0013234.17

运输工具1074.10989.87882.03771.99

减值准备合计----

账面价值合计120881.34121851.2191845.1657669.45

房屋及建筑物85699.5685758.5358587.3634373.40

机器设备4950.615264.275299.521823.08

电子设备13550.3013517.0912653.019060.60

办公设备15599.3016346.4914443.4911582.89

运输工具1081.57964.84861.77829.49

成新率62.84%65.26%65.32%59.95%

1-1-129益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2、房屋建筑物

（1）已获证书的房屋建筑物情况

截至2023年12月19日，发行人及其重要一级子公司已取得产权证书的房产共有26处，具体情况详见“附件一、发行人及其重要一级子公司房屋所有权”。

（2）未获证书的房屋建筑物情况

截至2023年12月19日，发行人及其重要一级子公司共存在1处房产未取得产权证，具体情况如下：

建筑物土地使序号产权人建筑物项目备案状态用权

赣（2019）南江西益丰江西益丰医药

1昌市不动产权2019-360198-51-03-019114竣工待验

医药厂房

第0216848号

江西益丰医药上述房产建设在自有土地上，截至2023年12月19日，上述建筑物目前均处于竣工待验收阶段，因此尚未取得产权证书。但上述建筑物已经取得所在土地的不动产权证、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》和《建设工程施工许可证》，尚待验收完成后，即可办理产权证书。

经查询江西益丰医药及该建筑物所在地南昌高新技术产业开发区管理委员

会官网、信用中国、行政处罚文书网、国家企业信用信息网等网站公开信息，未发现江西益丰医药因此被处行政处罚的记录。

（二）无形资产

1、主要无形资产

报告期内，发行人无形资产的构成情况如下表所示：

单位：万元

项目2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

账面原值合计60342.7760208.3448512.9144256.32

土地使用权37350.4837350.4827668.9727668.97

软件22183.1222057.0720053.7715856.07

商标255.82248.12237.51178.61

药品经营许可资质553.35552.67552.67552.67

1-1-130益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

项目2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

累计摊销合计13907.8512388.399588.047188.52

土地使用权4945.814449.573371.442657.06

软件8561.657572.705918.304299.98

商标164.81154.76142.22130.91

药品经营许可资质235.58211.36156.09100.58

减值准备合计----

账面价值合计46434.9247819.9538924.8737067.80

土地使用权32404.6732900.9124297.5325011.91

软件13621.4714484.3714135.4711556.09

商标91.0193.3695.2947.70

药品经营许可资质317.77341.31396.58452.09

2、商标

截至2023年12月19日，发行人及其重要一级子公司拥有注册商标共计

691项，具体情况详见“附件二、发行人及其重要一级子公司商标权”。

3、著作权

截至2023年12月19日，发行人及其重要一级子公司共拥有81项著作权，其中作品著作权4项、软件著作权77项，具体情况详见“附件三、发行人及其重要一级子公司著作权”。

4、土地使用权

截至2023年12月19日，发行人及其重要一级子公司拥有33宗土地使用权，均已取得国有土地使用权证书或不动产权证，具体情况详见“附件四、发行人及其重要一级子公司土地使用权”。

5、专利权

截至2023年12月19日，发行人及其重要一级子公司共拥有9项专利权，具体情况详见“附件五、发行人及其重要一级子公司专利权”。

1-1-131益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（三）租赁物业

1、仓储物流、办公和宿舍租赁

截至2023年6月30日，发行人及其重要一级子公司存在如下房屋租赁情况：

面积序号出租方租赁方位置租赁期限（M2）湖南省衡阳市蒸湘区衡祁路2至2023年9

1赵勇波发行人1734.26

号月30日长沙市岳麓区东方红中路589长沙怡亚通供号怡亚通供应链整合研发中心至2023年

2益丰医药7106.00

应链有限公司—物流仓库二、三、四楼西侧12月31日防火分区湖南方盛制药至2024年

4益丰医药长沙市岳麓区嘉运路299号6040.00

股份有限公司12月31日湖南方盛制药至2025年1

5益丰医药长沙市岳麓区嘉运路299号1725.00

股份有限公司月31日长沙市高新开发区杏康路11湖南益达医药至2025年4

6益丰医药号1栋3楼306/311/315/3186498.80

科技有限公司月14日

/319上海市宝山区城银路518号7至2023年9

685.00

幢四层厂房月30日上海市宝山区城银路518号7至2023年9

350.00

幢四层月30日上海市宝山区城银路518号7至2023年9

350.00

幢四层厂房月30日上海市宝山区城银路518号5至2023年9

5239.00

幢及7幢三层月30日上海市宝山区城银路518号4至2023年9北京景瑞丰投656.00

7上海益丰幢二层月30日

资管理有限公药房上海市宝山区城银路518号6至2023年9司上海分公司970.00幢一层厂房月30日上海市宝山区城银路518号6至2023年9

1000.00

幢二层厂房月30日上海市宝山区城银路518号6至2023年9

970.00

幢三层厂房月30日上海市宝山区城银路518号6至2023年9

657.00

幢四层厂房月30日上海市宝山区城银路518号6至2023年9

340.00

幢四层厂房月30日

上海益丰上海市人民路885号206室、至2030年

8邢福平1657.25

药房893-905号底层淮海中华大厦10月22日武汉金发科技武汉经济技术开发区管莲湖路至2025年3

9湖北益丰17500.00

有限公司 28 号 A4 号 月 31 日湖北益丰湖北省宜昌市伍家岗区中南路至2026年2

10谭发荣428.00

药房35号12栋7层月3日

1-1-132益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

面积序号出租方租赁方位置租赁期限（M2）中煤科工集团湖北益丰武昌区武珞路442号中南国际至2024年6

11武汉设计研究622.25

药房 城 B2 座 12 楼 月 30 日院有限公司广东亮健好药韶关市浈江区南郊三公里东侧广东乡亲至2024年

12房连锁有限公怡园新邨四号楼201-202号427.28

药房12月31日

司（二楼）南昌市高新区艾溪湖北路77江西鄱商商业

江西益丰号新城吾悦广场办公11#楼19至2025年

13运营管理有限1444.38

药房层1904-1906和27层2701-10月20日公司

2709、2716-2721

石家庄石家庄鹿泉区石保利西悦春天至2023年5

14吴玉彩108.00

新兴2-1-101月9日常德中开院孵常德市武陵区东湖巷社区人民至2026年

15化器管理有限发行人路1345号509、710-715、1467.98

12月27日

公司802-816湖北省武汉市蔡甸区奓山街常湖北人民车城福新城启动区湖北总部基地至2024年3

16商业管理有限湖北益丰237.06

CBD 一期二组团项目 3 栋 3 月 31 日公司

层24-29号荆州市天富润湖北益丰湖北省荆州市沙市区塔桥路新至2026年

17商业管理有限300.51

药房天地4号楼2306-230811月30日公司荆州市天富润湖北益丰湖北省荆州市沙市区塔桥路新至2026年

18商业管理有限96.36

广生堂天地4号楼230511月30日公司韶关市武江区沐溪工业园沐溪韶关市福彩包大道151号韶关市雅华环保建至2027年8

19装有限责任公益丰医药6600.00

材产销配送有限公司之四号厂月12日司房至2023年

20谭建福发行人和沁园1栋2单元1308房101.36

12月31日

至2024年1

21张建军发行人和沁园4栋2单元1507房99.20月8日至2023年

22张鸿强发行人和沁园4栋2单元307房99.20

12月31日

至2023年7

23吴巧发行人和沁园4栋3单元1811房80.16月7日至2024年7

24杨桂香发行人和沁园2栋1单元1801房100.00月6日至2023年7

25谢军发行人和沁园10栋2单元605房102.00月12日至2023年9

26唐志强发行人和沁园10栋1单元1301房102.00月1日至2024年9

27李军发行人和沁园4栋1单元1703房99.20月7日至2024年

28谭佳凤发行人和沁园1栋1单元302房82.30

10月18日

1-1-133益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

面积序号出租方租赁方位置租赁期限（M2）至2024年

29罗勇发行人和沁园2栋1单元903房81.79

10月21日

至2024年

30唐玉华发行人和沁园6栋1单元802房80.00

10月31日

至2024年

31唐玉华发行人和沁园6栋1单元1503房80.00

10月31日

至2023年

32张宇发行人和沁园6栋2单元1005房102.50

10月30日

湖南益达医药湖南益达医药科技有限公司1至2025年3

33发行人240.00

科技有限公司栋3楼309/417/420月7日至2024年9

34彭建益丰医药和沁园2栋2单元1806房80.00月24日和沁园三期11栋2单元1106至2024年5

35李新生益丰医药100.00

房月13日至2023年

36陈召芬益丰医药和沁园2栋1单元1004房120.00

12月2日

至2024年

37彭毅益丰医药和沁园4栋3单元1112房80.00

12月2日

至2023年

38李月红益丰医药和沁园6栋2单元1206房80.00

12月16日

至2024年

39张金宇益丰医药和沁园4栋3单元1309房103.00

10月24日

至2025年6

40张擎宇益丰医药和沁园2栋1单元802房80.00月30日至2023年

41杨传武益丰医药和沁园4栋1单元503房100.00

11月5日

至2023年7

42王霞益丰医药和沁园4栋2单元1308房123.00月15日至2023年9

43杨桂香益丰医药和沁园3栋1单元1104房120.00月2日至2023年9

44张慧益丰医药和沁园11栋1单元702房100.00月9日至2024年

45段牡华益丰医药和沁园4栋1单元1302房103.00

10月9日

至2023年

46郑文武益丰医药和沁园3栋1单元1801房101.14

10月9日

至2024年

47彭要益丰医药和沁园3栋1单元1804房120.09

10月17日

至2024年

48熊娟益丰医药和沁园2栋1单元1602房82.00

10月16日

至2023年

49彭宇佳益丰医药和沁园6栋2单元1607房81.39

12月31日

至2023年

50谭娜益丰医药和沁园6栋2单元1007房81.39

12月31日

至2023年

51李慧益丰医药和沁园6栋2单元1307房81.39

12月31日

至2023年

52肖建武益丰医药和沁园6栋2单元1308房100.00

12月31日

1-1-134益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

面积序号出租方租赁方位置租赁期限（M2）至2023年

53金亮益丰医药和沁园6栋2单元1008房100.75

12月31日

至2023年

54杨嘉怡益丰医药和沁园6栋2单元1205房100.75

12月31日

至2023年

55黄清益丰医药和沁园6栋2单元1006房80.52

12月31日

至2023年

56谭锐益丰医药和沁园6栋2单元1105房100.75

12月31日

至2024年

57刘妹益丰医药和沁园6栋2单元1208房100.75

12月31日

至2023年

58邱灿君益丰医药和沁园6栋2单元1207房81.39

12月31日

至2023年

59肖建良益丰医药和沁园6栋2单元908房100.75

12月31日

至2023年

60谭爱民益丰医药和沁园6栋2单元1405房100.75

12月31日

至2023年

61曾小妹益丰医药和沁园6栋2单元1108房100.75

12月31日

至2023年

62张顺尧益丰医药和沁园6栋1单元502房80.52

12月31日

至2024年4

63陈玉萍益丰医药和沁园6栋2单元1305房103.00月30日至2023年

64彭颖益丰医药和沁园6栋2单元705房100.75

12月15日

至2024年1

65唐树林益丰医药和沁园6栋2单元1408房100.00月7日广州美年实业广州市天河区华穗路406号之至2025年6

66益丰医药232.00

有限公司一5-32层月30日中国人民解放江苏益丰江苏省南京市秦淮区汉中路至2023年

671747

军73850部队药房159号金泽大厦东侧1-3层房10月31日湖北益丰宜昌市伍家岗区兴润首府10至2024年3

68邓祖芬97.00

药房号楼602月3日恩施市航空大道二巷世纪花园至2024年3

69张廷红唐博宇132.14

二区6栋603月31日宜昌市中南路35号楼9栋1至2024年1

70王德芳宋丽君129.57

单元1404号月20日至2024年2

71王祥成宋丽君兴发广场小区30栋97.26月1日石家庄石家庄鹿泉区申后盛泽棕榈湾至2023年7

72姜勇军96.00

新兴9栋2单元1101室月24日石家庄鹿泉区龙泉东路111号石家庄至2023年8

73齐书学申后花语原乡12栋1单元101140.00

新兴月24日室

注：就69-71项租赁房产，湖北益丰出具了《代理授权书》，代理方以湖北益丰名义与出租方签订宿舍租赁合同并处理相关事宜，其法律后果由湖北益丰承担。

就1-14项租赁房产，承租方已经取得出租房屋的房屋产权证等相应产权证

1-1-135益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书明文件。

就第15项租赁房产，常德市机关事务管理局出具证明，授权出租方即常德中开院孵化器管理有限公司享有将原常德市政务中心即租赁房屋租赁给其他公司运营的权利。

就第16项租赁房产，其中3栋3层编号25号的租赁房产承租方已经取得

了产权证，剩余租赁房屋系开发商直接委托出租方租赁给湖北益丰使用，承租方已经取得开发商的商品房预售许可证（编号为武房开预售[201]563号）。

就第17、18项租赁房产，荆州市沙市区立新乡洪垸村村民委员会出具了委托书，委托荆州市天富润商业管理有限公司全权运营管理租赁房产。

就第19项租赁房产，出租方无法提供租赁房屋的产权证明。该项未取得产

权证书的租赁房屋面积占发行人及其控股子公司租赁总面积（包含门店租赁）

不足1%；且截至2023年12月19日，承租方不存在因租赁上述房屋而发生过诉讼纠纷的情形，亦不存在因租赁该房屋而受到有关部门行政处罚的情形。上述租赁房产未取得产权证明的情形不会对发行人生产经营造成重大不利影响。

就20-73项租赁房产，出租方未提供房产证明文件，但鉴于该租赁房产用作员工宿舍及办公场所，不属于主要经营场所且可替代性强，该等未取得房产证明的情形对发行人的生产经营不构成重大不利影响。

2、连锁门店物业租赁

截至2023年6月30日，发行人及其控股子公司用于门店经营的房屋租赁情况如下表所示：

面积项目占比备注（万平方米）已提供房产证明

10.587.92%此类租赁行为合法有效。

且租赁备案登记已提供房产证明未办理租赁合同备案登记手续不影响该租

但未办理租赁备93.2369.80%赁合同的效力，且该部分房屋产权无瑕案登记疵，对发行人正常经营不构成影响。

因租赁合同已经由房产主管部门登记认可，且该部分租赁房产面积占比较小；且未提供房产证明出租方在相应租赁合同中约定了产权瑕疵

但已办理租赁备0.760.57%

或出租方权利瑕疵的赔偿责任，因此该部案登记分房产对发行人正常经营不会构成重大不利影响。

1-1-136益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

面积项目占比备注（万平方米）该部分房产当前无法确定出租方是否具备

合法权利能够出租该房产，存在产权瑕疵。但大部分的租赁房产出租方已在相应未提供房产证明租赁合同中约定对因产权瑕疵或出租方权

且未办理租赁备29.0121.72%利瑕疵而对承租方（发行人及其控股子公案登记

司）造成的经济损失承担赔偿责任，因此，承租方有权根据租赁合同或协议要求出租方赔偿损失。

注：门店房屋租赁备案情况统计截至2023年11月30日。

十一、特许经营权及主要资质情况

根据《药品管理法》及其实施条例、《药品经营许可证管理办法》《药品流通监督管理办法》《医疗器械监督管理条例》《食品安全法》《食品经营许可管理办法》《互联网药品信息服务管理办法》《互联网药品交易服务审批暂行规定》及其他相关规定，公司、下属子公司及门店日常经营所涉及的资质主要为《药品经营许可证》《食品经营许可证》《医疗器械经营许可证》《医疗器械备案经营凭证》等。

发行人及其重要一级子公司主要经营资质的具体情况详见“附件六、发行人及其重要一级子公司持有的主要经营资质情况”。

十二、公司最近三年重大资产重组情况发行人最近三年不存在重大资产重组的情况。

十三、境外经营情况发行人未在境外设立机构从事生产或经营活动。

十四、公司利润分配政策

（一）公司现行利润分配政策

1、利润分配的原则：公司充分重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾全

体股东的整理利益及公司的长远利益和可持续发展。利润分配以公司合并报表可供分配利润为准，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并坚持按照法定顺序分配利润和同股同权、同股同利的原则。

2、利润分配的形式：公司采取积极的现金方式或者现金与股票相结合方式

1-1-137益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

分配股利，其中优先以现金分红方式分配股利。具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

公司利润分配不得超过累积可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

3、公司可以进行中期现金分红。公司董事会可以根据当期的盈利规模、现

金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。

4、现金、股票分红具体条件和比例

（1）在公司当年盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和

长期发展的前提下，如公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股利，且公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供股东分配的利润的20%。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。

（2）在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公司

股本规模、股本结构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。

（3）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

*公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

*公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

*公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

1-1-138益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

*公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

（4）上述重大资金支出事项是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过1亿元。

5、公司拟进行利润分配时，应按照以下决策程序和机制对利润分配方案进

行研究论证：

（1）在定期报告公布前，公司管理层、董事会应当在充分考虑公司持续经

营能力、保证正常生产经营及业务发展所需资金和重视对投资者的合理投资回

报的前提下，研究论证利润分配预案。

（2）公司董事会拟订具体的利润分配预案时，应当遵守我国有关法律、行

政法规、部门规章和本章程规定的利润分配政策。

（3）公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证过程中，可以通过电

话、传真、信函、电子邮件、公司网站上的投资者关系互动平台等方式，与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。

（4）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

（5）公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模

不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。

6、利润分配方案的审议程序如下：

（1）公司董事会审议通过利润分配预案后，利润分配事项方能提交股东大会审议。董事会在审议利润分配预案时，需经全体董事过半数同意，且经二分之一以上独立董事同意方为通过。独立董事应当对利润分配具体方案发表独立意见。

（2）监事会应当对董事会拟定的利润分配具体方案进行审议，并经监事会

1-1-139益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

全体监事半数以上表决通过。

（3）股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半数通过。如股东大会审议发放股票股利或以公积金转增股本的方案的，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

7、利润分配政策的调整程序：公司根据行业监管政策、自身经营情况、投

资规划和长期发展的需要，或者根据外部经营环境发生重大变化而确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策议案由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，经全体董事过半数同意，且经二分之一以上独立董事同意方可提交股东大会审议，独立董事应对利润分配政策的调整或变更发表独立意见。

对本章程规定的利润分配政策进行调整或变更的，应当经董事会审议通过后方能提交股东大会审议，且公司应当提供网络形式的投票平台为股东参加股东大会提供便利。公司应以股东权益保护为出发点，在有关利润分配政策调整或变更的提案中详细论证和说明原因。股东大会在审议公司章程规定的利润分配政策的调整或变更事项时，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

8、利润分配政策的实施

（1）公司应当严格按照证券监管部门的有关规定，在定期报告中披露利润

分配预案和现金分红政策执行情况，说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，公司对现金分红政策进行调整或变更的，还应当详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明。

（2）公司当年盈利且累计未分配利润为正，董事会未做出现金利润分配预案的，公司应当在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露以下事项：

*结合所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资金需求等因素，对于未进行现金分红或现金分红水平较低原因的说明；

*留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况；

1-1-140益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

*董事会会议的审议和表决情况；

*独立董事对未进行现金分红或现金分红水平较低的合理性发表的独立意见。

公司董事长、独立董事和总裁、财务负责人等高级管理人员应当在年度报

告披露之后、年度股东大会股权登记日之前，在上市公司业绩发布会中就现金分红方案相关事宜予以重点说明。如未召开业绩发布会的，应当通过现场、网络或其他有效方式召开说明会，就相关事项与媒体、股东特别是持有上市公司股份的机构投资者、中小股东进行沟通和交流，及时答复媒体和股东关心的问题。

9、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

10、股东回报规划的制订周期和调整机制

（1）公司应以三年为一个周期，制订股东回报规划。公司应当在总结之前

三年股东回报规划执行情况的基础上，充分考虑公司所面临各项因素，以及股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，确定是否需对公司利润分配政策及未来三年的股东回报规划予以调整。

（2）如遇到战争、自然灾害等不可抗力，或者公司外部经营环境发生重大

变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化，或现行的具体股东回报规划影响公司的可持续经营，确有必要对股东回报规划进行调整的，公司可以根据本条确定的利润分配基本原则，重新制订股东回报规划。

（二）发行人最近三年现金分红的情况

1、最近三年利润分配方案

（1）2020年度利润分配方案

2021年5月20日，公司2020年度股东大会审议通过了2020年度利润分配方案，公司拟以实施2020年度权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润与转增股本，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），同时，以

1-1-141益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增3股，不送红股。2021年6月

7日，公司实施了本次利润分配方案，共计派发现金红利165868924.50元，转

增165868925股，本次分配后总股本为718765340股。

（2）2021年度利润分配方案

2022年5月31日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了2021年度

利润分配方案，拟以实施2021年度权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每股派发现金红利0.30元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。2022年6月28日，公司实施了上述利润分配方案，共计派发现金红利215582919.00元。

（3）2022年度利润分配方案2023年5月18日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于

2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，本次利润分配及转增

股本以方案实施前的公司总股本721704930股为基数，每股派发现金红利0.40元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.40股，共计派发现金红利

288681972.00元，转增288681972股，本次分配后总股本为1010386902股。2023年6月7日，公司实施了上述利润分配方案。

2、最近三年现金分红情况

公司最近三年（2020年度、2021年度及2022年度）现金分红情况具体如

下：

单位：万元分红年度合并报表中归属占合并报表中归属于上现金分红金额分红年度于上市公司普通股股东的市公司普通股股东的净（含税）

净利润（追溯调整前）利润比例

2022年度28868.20126560.9922.81%

2021年度21558.2988788.4524.28%

2020年度16586.8976827.3021.59%

最近三年年均归属于上市公司普通股股东的净利润97392.25

最近三年累计现金分红金额/最近三年年均归属于上市公司普通

68.81%

股股东的净利润

注：2020年分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润已根据新租赁准

则进行追溯调整，追溯调整后分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为

74352.27万元，对应现金分红比例为22.31%。

1-1-142益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

公司最近三年以现金方式累计分配的利润为最近三年年均归属于上市公司

普通股股东净利润的68.81%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。

十五、公司最近三年发行债券和资信评级情况本公司2020年5月发行可转换公司债券经评级机构评级，并出具了《益丰大药房连锁股份有限公司公开发行可转换公司债券信用评级报告》，根据该评级报告，益丰药房主体信用级别为 AA，可转换公司债券信用级别为 AA。公司股票自2020年12月18日至2021年1月29日连续三十个交易日中有十五个交

易日的收盘价格不低于公司可转换公司债券转股价格（71.82元/股）的130%

（93.37元/股），公司召开的第三届董事会第二十八次会议与第三届监事会第

二十七次会议，审议通过了《关于提前赎回“益丰转债”的议案》，批准公司行使可转债的提前赎回权，公司可转债于2021年3月5日摘牌，不存在最近三年已公开发行公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的情形。

公司2020年、2021年和2022年归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据）分别为

71384.28万元、85871.96万元和123029.36万元。参考近期债券市场的发行利

率水平并经合理估计，公司最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。

1-1-143益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

第五节财务会计信息与管理层分析公司2020年度、2021年度和2022年度财务报告经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并分别出具了编号为天健审〔2021〕2-282号、天健审〔2022〕2-293号和天健审〔2023〕2-281号的标准无保留意见《审计报告》。

2023年1-6月财务报告未经审计。本节2020年度、2021年度和2022年度引用

的财务数据非经特别说明均引自天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告后附的经审计财务报表或根据其中相关数据计算得出。

公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计

准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则），公司作为承租人，对该项会计政策变更采用追溯调整法处理。本募集说明书所列示2020年财务数据已对新租赁准则影响进行追溯调整。

公司提醒投资者，除阅读本节所披露的财务会计信息外，还应关注审计报告全文和审阅报告全文，以获取完全的财务资料和相关信息。非经特别说明，本节引用数据均为合并财务报表口径。

一、财务会计信息

（一）审计意见和重要性水平

1、审计意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年12月31日、2021年

12月31日及2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度、2021年度及2022年度的合并及母公司利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财

务报表附注进行了审计，对上述报表及其附注分别出具了天健审〔2021〕2-282号、天健审〔2022〕2-293号和天健审〔2023〕2-281号标准无保留意见的审计报告。

2、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准

公司根据自身所处的行业和发展阶段，从项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。在判断项目性质重要性时，公司主要考虑该项目在性质上是

1-1-144益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断项目金额大小的重要性时，公司主要考虑该项目金额占年税前利润的比重是否达到5%或者金额虽未达到税前利润的5%但公司认为较为重要的相关事项。

（二）最近三年一期财务报表

1、最近三年一期合并财务报表

（1）合并资产负债表

单位：万元

项目2023-6-302022-12-312021-12-312020-12-31

流动资产：

货币资金299430.99411251.92292065.11336015.58

交易性金融资产92500.525004.5115218.7774484.13

应收账款153272.81184394.09107692.2483029.74

应收款项融资723.10178.471016.3187.66

预付款项16298.1822547.269109.029675.19

其他应收款34867.1841947.2131331.0320760.19

存货365742.51361454.93304061.36217217.62

其他流动资产26221.8831043.9531107.8524895.61

流动资产合计989057.171057822.34791601.70766165.70

非流动资产：

长期股权投资524.76524.91526.05526.05

其他权益工具投资59110.6432737.96--

其他非流动金融资产146.00146.00146.00146.00

固定资产120881.34121851.2191845.1657669.45

在建工程33127.8723984.8135864.2123587.45

使用权资产359349.86343362.22322729.32273774.47

无形资产46434.9247819.9538924.8737067.80

开发支出2156.91725.17723.12458.19

商誉439516.37418792.37371788.96333770.42

长期待摊费用42384.7542344.0737236.2326286.65

递延所得税资产13395.7913054.6110979.347415.32

其他非流动资产2845.98723.052838.715836.76

1-1-145益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

项目2023-6-302022-12-312021-12-312020-12-31

非流动资产合计1119875.181046066.32913601.99766538.58

资产总计2108932.352103888.661705203.691532704.28

流动负债：

短期借款---38031.88

应付票据393949.88508293.15353897.54273862.04

应付账款202000.79167774.06126657.26108337.77

预收款项726.90607.80695.90591.60

合同负债7064.986068.514109.733054.25

应付职工薪酬46376.0150521.1533163.8527064.58

应交税费21398.3928342.7621300.3213945.67

其他应付款93274.0476018.5340817.8440730.67

一年内到期的非流动负债139415.62127779.9893564.8280733.25

其他流动负债864.78521.56315.49341.40

流动负债合计905071.39965927.51674522.76586693.12

非流动负债：

长期借款15110.1722866.8136564.8362825.63

应付债券---134816.55

租赁负债196391.18195107.64202411.32176636.99

递延收益5454.295468.985033.715146.24

递延所得税负债6820.842371.03216.27241.18

非流动负债合计223776.48225814.46244226.13379666.58

负债合计1128847.871191741.97918748.89966359.70

股东权益：

股本101038.6972170.4971876.5353151.79

其他权益工具---21566.87

资本公积381454.61407670.01398824.40259442.92

减：库存股7741.107741.102776.246302.40

其他综合收益14057.76-1700.17--

盈余公积13206.6013206.6010848.019222.49

未分配利润413649.17372002.01269357.91198781.87

归属于母公司股东权益合计915665.74855607.85748130.61535863.55

少数股东权益64418.7456538.8538324.1930481.04

股东权益合计980084.48912146.70786454.80566344.58

1-1-146益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

项目2023-6-302022-12-312021-12-312020-12-31

负债和股东权益总计2108932.352103888.661705203.691532704.28

（2）合并利润表

单位：万元

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

一、营业总收入1070656.301988639.581532630.531314450.24

其中：营业收入1070656.301988639.581532630.531314450.24

二、营业总成本972303.641800827.521404564.061206211.05

其中：营业成本642473.841202556.40914281.80815207.08

税金及附加3759.287025.555530.265509.17

销售费用275162.47487827.29405968.40315862.99

管理费用45989.4890406.0765732.3754648.58

研发费用985.702530.961564.25831.00

财务费用3932.8710481.2511486.9714152.23加：其他收益（损失以“-”号填

3621.624386.126214.575907.31

列）投资收益（损失以“-”号填

2982.57686.873436.752942.00

列）

其中：对联营企业和合营企业的投

-0.16-1.14-216.77资收益信用减值损失（损失以“-”号

239.29-1046.59-441.41-631.72

填列）资产减值损失（损失以“-”号-3460.90-5601.87-4074.58-3140.40

填列）资产处置收益（损失以“-”号

1537.872316.71684.9132.06

填列）

三、营业利润103273.11188553.29133886.72113348.44

加：营业外收入463.551224.16991.57676.08

减：营业外支出566.572028.751087.711287.99

四、利润总额103170.09187748.70133790.57112736.54

减：所得税费用23283.8845029.2234715.6928792.29

五、净利润79886.21142719.4999074.8883944.25

归属于母公司股东的净利润70515.36126560.9988788.4574352.27

少数股东损益9370.8516158.5010286.439591.98

六、其他综合收益的税后净额15757.93-1700.17--

（一）归属母公司所有者的其他综

15757.93-1700.17--

合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益15757.93-1700.17--

1-1-147益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

七、综合收益总额95644.14141019.3299074.8883944.25归属于母公司所有者的综合收益总

86273.29124860.8288788.4574352.27

额

归属于少数股东的综合收益总额9370.8516158.5010286.439591.98

八、每股收益

（一）基本每股收益（元/股）0.701.761.251.08

（二）稀释每股收益（元/股）0.701.761.241.08

（3）合并现金流量表

单位：万元

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1166831.482051670.291600616.021383075.83

收到的税费返还---25.65

收到其他与经营活动有关的现金41273.9315989.0319759.8610088.20

经营活动现金流入小计1208105.412067659.321620375.871393189.68

购买商品、接受劳务支付的现金751626.531145922.56969555.31814626.72支付给职工以及为职工支付的现

206263.44308951.20257962.16204420.76

金

支付的各项税费59212.38105305.1374651.0677163.10

支付其他与经营活动有关的现金50229.78115453.70103210.3564013.67

经营活动现金流出小计1067332.141675632.591405378.881160224.25

经营活动产生的现金流量净额140773.28392026.73214997.00232965.43

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金----

取得投资收益收到的现金1708.40---

处置固定资产、无形资产和其他

11.24902.78652.38387.83

长期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金182308.6271909.64225400.16141663.25

投资活动现金流入小计184028.2672812.42226052.54142051.09

购建固定资产、无形资产和其他

17315.7658750.5882753.9658280.23

长期资产支付的现金

投资支付的现金5362.1035004.85--取得子公司及其他营业单位支付

25744.8545055.6140888.4513892.98

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金269635.0061401.51159094.00195432.48

投资活动现金流出小计318057.72200212.54282736.41267605.69

1-1-148益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

投资活动产生的现金流量净额-134029.45-127400.12-56683.86-125554.60

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金360.007741.10-3032.85

取得借款收到的现金-8000.0014212.00194760.20

筹资活动现金流入小计360.0015741.1014212.00197793.05

偿还债务支付的现金100.0013169.3984658.658810.00

分配股利、利润或偿付利息支付

16540.9031621.4024027.3817596.83

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

1804.518119.572838.321192.68

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金72202.55136477.00124026.78100006.18

筹资活动现金流出小计88843.45181267.79232712.81126413.02

筹资活动产生的现金流量净额-88483.45-165526.69-218500.8171380.04

四、汇率变动对现金及现金等价

----物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-81739.6399099.92-60187.68178790.86

加：期初现金及现金等价物余

291819.96192720.05252907.7374116.87

额

六、期末现金及现金等价物余额210080.34291819.96192720.05252907.73

2、最近三年一期母公司财务报表

（1）母公司资产负债表

单位：万元

项目2023-6-302022-12-312021-12-312020-12-31

流动资产：

货币资金200411.66286575.93197685.00263199.69

交易性金融资产69300.525004.5115218.7774182.18

应收账款28653.0534463.9427809.7716653.99

应收款项融资52.68---

预付款项143106.02330347.94202109.41108644.02

其他应收款106112.8581635.8895374.48103002.33

存货47654.1449542.7342404.4337218.66

其他流动资产12910.3611988.818750.705984.10

流动资产合计608201.28799559.74589352.58608884.97

非流动资产：

长期股权投资260075.53259725.53238592.53183092.53

1-1-149益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

项目2023-6-302022-12-312021-12-312020-12-31

固定资产15956.3514999.1414742.3212633.29

使用权资产80343.1878455.2371680.9064840.30

无形资产12860.5213731.8613397.9510821.38

开发支出1894.43462.70490.53458.19

商誉40539.4339939.4333335.4330847.43

长期待摊费用9350.909678.229110.086443.44

递延所得税资产2661.071913.661910.002041.60

其他非流动资产-290.39399.62181.23

非流动资产合计423681.41419196.17383659.37311359.39

资产总计1031882.691218755.90973011.95920244.35

流动负债：

短期借款---28023.02

应付票据346294.01504302.62335463.21245662.32

应付账款681.0255.5335.8731.31

预收款项98.5787.3791.45179.83

合同负债932.21778.40620.25455.62

应付职工薪酬9728.5613776.5010151.738626.82

应交税费3748.243907.102821.941949.68

其他应付款72125.1687579.9323951.8815251.87一年内到期的非流动负

43536.5034443.5621112.4923312.59

债

其他流动负债116.5339.2331.2656.95

流动负债合计477260.80644970.24394280.08323550.03

非流动负债：

长期借款15110.1722866.8136564.8362825.63

应付债券---134816.55

租赁负债44442.8443800.9241883.6838488.61

递延收益2.352.352.6144.22

非流动负债合计59555.3666670.0878451.12236175.00

负债合计536816.16711640.33472731.21559725.03

股东权益：

股本101038.6972170.4971876.5353151.79

其他权益工具---21566.87

1-1-150益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

项目2023-6-302022-12-312021-12-312020-12-31

资本公积382278.52408398.85398920.76259511.69

减：库存股7741.107741.102776.246302.40

盈余公积13206.6013206.6010848.019222.49

未分配利润6283.8121080.7221411.6923368.89

股东权益合计495066.53507115.58500280.74360519.33

负债和股东权益总计1031882.691218755.90973011.95920244.35

（2）母公司利润表

单位：万元

2023年1-

项目2022年度2021年度2020年度

6月

一、营业收入233068.69451894.20382757.27336452.35

减：营业成本147173.86277035.62235648.98206984.65

税金及附加631.021178.371140.971149.92

销售费用61069.80114835.09103538.4085570.63

管理费用19000.0334730.8826615.5124389.47

研发费用700.871448.781159.66798.26

财务费用-1135.39-140.192773.836209.58加：其他收益（损失以“-”

581.221014.961062.02603.77号填列）投资收益（损失以“-”号填

9976.627102.788156.117887.29

列）信用减值损失（损失以“-”

62.16-320.12-30.74-124.25号填列）资产减值损失（损失以“-”-492.60-707.70-936.02-699.02号填列）资产处置收益（损失以“-”

179.12293.4896.0711.84号填列）

二、营业利润15935.0030189.0520227.3619029.46

加：营业外收入23.39315.03337.53159.58

减：营业外支出96.22840.89263.11347.10

三、利润总额15862.1729663.1920301.7818841.93

减：所得税费用1790.886077.274046.573407.96

四、净利润14071.2923585.9216255.2115433.97

五、综合收益总额14071.2923585.9216255.2115433.97

1-1-151益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（3）母公司现金流量表

单位：万元

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金252039.06461707.53389546.84350354.81

收到其他与经营活动有关的现金25152.8881946.3225178.2123840.55

经营活动现金流入小计277191.94543653.85414725.05374195.36

购买商品、接受劳务支付的现金122638.37254645.50257923.61125352.67支付给职工以及为职工支付的现

51610.9478815.0867926.5458376.66

金

支付的各项税费9663.7615380.8212971.0715956.05

支付其他与经营活动有关的现金53445.7953982.5448970.2976739.42

经营活动现金流出小计237358.85402823.95387791.51276424.80

经营活动产生的现金流量净额39833.09140829.9026933.5497770.56

二、投资活动产生的现金流量：

取得投资收益收到的现金-2159.352111.112880.55

处置固定资产、无形资产和其他

6.02374.49362.09268.50

长期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金159745.8871938.31219900.1645520.51

投资活动现金流入小计159751.9174472.14222373.3648669.56

购建固定资产、无形资产和其他

3718.0812029.0115133.329294.82

长期资产支付的现金

投资支付的现金80.3763.0056595.001958.00取得子公司及其他营业单位支付

1525.0023979.002852.004414.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金224000.0061000.00152778.00122700.00

投资活动现金流出小计229323.4597071.01227358.32138366.82

投资活动产生的现金流量净额-69571.54-22598.87-4984.97-89697.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金-7741.10-2382.85

取得借款收到的现金-8000.004212.00184760.20

筹资活动现金流入小计-15741.104212.00187143.05

偿还债务支付的现金100.0012819.3964658.655880.00

分配股利、利润或偿付利息支付

14731.4023365.0619994.9416094.97

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金14697.6325560.4120384.7623819.75

筹资活动现金流出小计29529.0361744.87105038.3445794.72

1-1-152益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

筹资活动产生的现金流量净额-29529.03-46003.77-100826.34141348.33

四、汇率变动对现金及现金等价

----物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-59267.4872227.26-78877.77149421.64

加：期初现金及现金等价物余额183870.72111643.46190521.2341099.59

六、期末现金及现金等价物余额124603.23183870.72111643.46190521.23

（三）合并财务报表的编制基础、合并财务报表范围及其变化情况

1、合并财务报表的编制基础

（1）编制基础

公司财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规

则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

（2）持续经营

公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

2、合并财务报表范围及其变化情况

（1）合并财务报表范围

截至2023年6月30日，纳入公司合并报表的一级子公司情况如下：

注册资本序号公司名称成立日期注册地持股比例（万元）

1江西益丰医药有限公司100002019-06-27江西省100%

2湖北益丰医药有限公司100002019-04-29湖北省100%

3湖北益丰大药房连锁有限公司50002017-03-17湖北省100%

永州益丰罗氏协和大药房连锁有限

43002020-09-08湖南省65%

公司

5广东益丰乡亲大药房连锁有限公司10002015-12-23广东省100%

6江苏益丰大药房连锁有限公司150002006-03-17江苏省100%

7江西益丰大药房连锁有限公司50002008-11-04江西省100%

8湖南益丰医药有限公司150002006-11-09湖南省100%

1-1-153益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

注册资本序号公司名称成立日期注册地持股比例（万元）

9上海益丰大药房医药有限公司10002018-03-21上海市93%

10上海益丰大药房连锁有限公司5002004-09-15上海市93%

11石家庄新兴药房连锁有限公司14506.2342002-09-06河北省91%

12河北新兴药房连锁有限公司10002018-12-13河北省91%

13湖北益丰广生堂医药连锁有限公司5002016-01-06湖北省80%

14广东益丰大药房连锁有限公司20002017-06-15广东省100%

15湖南益丰医药控股有限公司50002015-12-10湖南省100%

16武汉隆泰益丰大药房连锁有限公司2002011-01-18湖北省100%

17岳阳益丰大药房有限公司2002019-09-30湖南省70%

18平江县益丰大药房有限公司1002020-12-17湖南省80%

19海南益丰医疗科技有限责任公司10002019-09-17海南省90%

20海南益丰远程医疗中心有限公司10002020-06-29海南省100%

21海南益丰互联网医院有限公司10002020-07-09海南省100%

22永州湘南益丰大药房有限公司3002021-11-05湖南省65%

23天津市益丰仙鹤医药销售有限公司102022-01-26天津市100%

24江西益丰大药房医药连锁有限公司30002022-03-08江西省100%

25天津益丰大药房连锁有限公司2002022-05-05天津市100%

26湖南九芝堂医药有限公司35002004-12-01湖南省51%

27耒阳市四眼井中医诊所有限公司102022-11-29湖南省100%

（2）合并报表范围的变化

2023年1-6月

增加六家：变动原因唐山新兴德生堂医药连锁有限公司股权收购秦皇岛新兴民乐医药连锁有限公司股权收购广水益丰康济大药房连锁有限公司股权收购湖南益丰恒泰医药有限公司新设秦皇岛益丰新兴药房连锁有限公司新设保定新兴药房连锁经营有限公司新设

减少一家：变动原因上海益丰为民大药房有限公司注销

1-1-154益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2022年度

增加十九家：变动原因益丰新兴大药房连锁河北有限公司股权收购盐城益丰金源大药房有限公司股权收购徐州益丰药房连锁有限公司股权收购新余益丰百惠康大药房连锁有限公司股权收购天津市益丰仙鹤医药销售有限公司股权收购天津市盛和堂中医门诊有限公司股权收购湖南九芝堂医药有限公司股权收购常德九芝堂医药有限公司股权收购湖南九芝堂零售连锁有限公司股权收购常德九芝堂金沅大药房有限公司股权收购邯郸市新兴永康益家医药连锁有限公司股权收购唐山新兴德顺堂医药连锁有限公司股权收购武汉益丰好健康医药连锁有限公司股权收购武汉益丰好健康鸿福堂大药房有限公司股权收购江西益丰大药房医药连锁有限公司新设湖南恒修堂信息科技有限公司新设天津益丰大药房连锁有限公司新设长沙融创云文化传媒有限公司新设耒阳市四眼井中医诊所有限公司新设

减少一家：变动原因无锡九州中桥门诊部有限公司注销

2021年度

增加十九家：变动原因沧州新兴金阳光大药房连锁有限公司股权收购丰县益丰恒源药房连锁有限公司股权收购东台益丰开心医药连锁有限公司股权收购苏州益丰粤海同安康大药房连锁有限公司股权收购江西益丰健民大药房连锁有限公司股权收购赤壁益丰康华大药房连锁有限公司股权收购浠水益丰大药房连锁有限公司股权收购武汉益丰江瀚大药房连锁有限公司股权收购宜都益丰大药房连锁有限公司股权收购

1-1-155益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

安陆市益丰大药房连锁有限公司股权收购湖北益丰爱尔康药房连锁有限公司股权收购永州湘南益丰大药房有限公司新设江西赣西益丰大药房医药连锁有限公司新设上海益丰利民大药房有限公司新设上海益丰长虹大药房有限公司新设上海益丰为民大药房有限公司新设无锡益丰市民大药房有限公司新设苏州益丰粤海同安康医药有限公司新设苏州益丰粤海永熙堂大药房有限公司新设

减少三家：变动原因江苏健康人大药房连锁南京溧水有限公司注销上海虹莘中医诊所有限公司注销上海虹药中医诊所有限公司注销

2020年度

增加十三家：变动原因徐州恩奇大药房连锁有限公司股权收购如东益丰本草药房连锁有限公司股权收购沧州新兴五洲大药房连锁有限公司股权收购苏州粤海永熙堂医药连锁有限公司股权收购麻城市益丰大药房医药连锁有限公司股权收购永州益丰罗氏协和大药房连锁有限公司股权收购平江县益丰大药房有限公司股权收购无锡卫众门诊部有限公司新设无锡德慈门诊部有限公司新设苏州市益丰粤海大药房有限公司新设海南益丰远程医疗中心有限公司新设海南益丰互联网医院有限公司新设无锡九州诊所有限公司新设

减少两家：变动原因无锡湘满情食品有限公司注销无锡卫众门诊部有限公司注销

1-1-156益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（四）最近三年一期的主要财务指标及非经常性损益明细表

1、主要财务指标

2023年6月2022年12月2021年12月2020年12月

项目30日/2023年31日31日31日

1-6月/2022年度/2021年度/2020年度

流动比率（倍）1.091.101.171.31

速动比率（倍）0.690.720.720.94

资产负债率（合并）53.53%56.64%53.88%63.05%

资产负债率（母公司）52.02%58.39%48.58%60.82%

应收账款周转率（次/年）6.2713.4815.9316.49

存货周转率（次/年）1.763.603.494.07

总资产周转率（次/年）0.511.040.951.00每股经营活动现金流量

1.395.432.994.38（元/股）

每股净现金流量（元/股）-0.811.37-0.843.36

利息保障倍数（倍）13.9112.368.927.06

注：上述各指标的具体计算公式如下：

流动比率=流动资产/流动负债；

速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；

资产负债率=负债总额/资产总额；

应收账款周转率=营业收入/应收账款平均账面余额；

存货周转率=营业成本/存货平均账面余额；

总资产周转率=营业收入/平均资产总额；

每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数；

每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数；

利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用。

2、公司最近三年一期净资产收益率及每股收益根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告［2010］2号）要求计算，公司最近三年一期净资产收益率及每股收益如下表所示：

加权平均净基本每股收稀释每股收年度项目

资产收益率益（元）益（元）

归属于公司普通股股东的净利润7.95%0.700.70

2023年

1-6月扣除非经常性损益后归属于公司7.65%0.670.67

普通股的净利润

归属于公司普通股股东的净利润15.82%1.761.76

2022年

扣除非经常性损益后归属于公司15.38%1.711.71

1-1-157益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

加权平均净基本每股收稀释每股收年度项目

资产收益率益（元）益（元）普通股的净利润

归属于公司普通股股东的净利润13.03%1.251.24

2021年扣除非经常性损益后归属于公司

12.60%1.211.20

普通股的净利润

归属于公司普通股股东的净利润15.31%1.081.08

2020年扣除非经常性损益后归属于公司

14.70%1.041.04

普通股的净利润

3、公司最近三年一期非经常性损益明细表根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告［2008］43号）的规定，公司最近三年一期非经常性损益明细如下表所示：

单位：万元

非经常性损益项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

非流动资产处置损益1440.151276.34541.65-128.50

越权审批，或无正式批准文件，或偶发----

性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

2284.303282.033405.095005.22

定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资

----金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投

----资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益----

委托他人投资或管理资产的损益----

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计----提的各项资产减值准备

债务重组损益----

企业重组费用，如安置职工的支出、整----合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公

----允价值部分的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初

----至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产

----生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期----

1-1-158益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

非经常性损益项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备

----转回

对外委托贷款取得的收益----采用公允价值模式进行后续计量的投资

----性房地产公允价值变动产生的收益

根据税收、会计等法律、法规的要求对

当期损益进行一次性调整对当期损益的----影响

受托经营取得的托管费收入----除上述各项之外的其他营业外收入和支

-5.30217.2447.12-462.64出

其他符合非经常性损益定义的损益项目123.20120.2397.06396.84

非经常性损益合计3842.354895.854090.914810.92

减：所得税影响额964.601242.521121.281338.52

扣除所得税影响后的非经常性损益2877.753653.332969.633472.40

其中：归属于母公司所有者的非经常性

2638.563531.632916.482968.00

损益

归属于少数股东的非经常性损益239.18121.7053.15504.41

报告期内，公司扣除所得税影响后的非经常性损益分别为3472.40万元、

2969.63万元、3653.33万元及2877.75万元，主要为非流动资产处置损益和计

入当期损益的政府补助。2020年计入当期损益的政府补助5005.22万元，主要包括收到稳岗补贴1824.34万元、上海市黄浦区重点企业产业扶持资金530.00万元等。2022年非流动资产处置损益主要系公司固定资产和使用权资产处置损益。

报告期内，发行人归属于母公司所有者的非经常性损益金额分别为

2968.00万元、2916.48万元、3531.63万元及2638.56万元，占发行人归属于

母公司所有者净利润的比重分别为3.99%、3.28%、2.79%及3.74%，不会对发行人盈利能力产生较大不确定性影响。

1-1-159益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（五）报告期会计政策和会计估计变更情况

1、会计政策变更情况（1）公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》。

1）对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

2）公司作为承租人，对该项会计政策变更采用追溯调整法处理。2020年

财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

单位：元

2020年12月31日

受重要影响的报表项目

/2020年度资产负债表项目

预付款项-108391543.17

其他流动资产-291749942.12

使用权资产2737744675.64

递延所得税资产39538783.71

其他应付款-19045031.34

一年内到期的非流动负债748433448.13

租赁负债1766369908.41

盈余公积-2970076.75

未分配利润-107066796.91

少数股东权益-8579477.48利润表项目

销售费用-70882606.22

财务费用107540532.11

资产处置收益108357.73

所得税费用-9137392.04

净利润-27412176.12

归属于母公司所有者的净利润-24750308.41

少数股东损益-2661867.71现金流量表项目

支付其他与经营活动有关的现金-993998806.59

1-1-160益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2020年12月31日

受重要影响的报表项目

/2020年度

支付其他与筹资活动有关的现金993998806.59

3）对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

4）对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

（2）公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（3）公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释

第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（4）公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》（以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

1）执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：

单位：元资产负债表项目

2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日

预收款项36328713.47-28853851.067474862.41

合同负债-25875721.5925875721.59

其他流动负债-2978129.472978129.47

2）对2020年1月1日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对

所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司财务报表无重大影响。

（5）公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计

1-1-161益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书准则解释第13号》，上述会计政策变更采用未来适用法处理。

（6）公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第

15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（7）公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第

15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（8）公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（9）公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释

第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（10）公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释

第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2、会计估计变更情况

报告期内，会计估计未发生变更。

3、前期会计差错更正情况

报告期内，未发生前期会计差错更正情况。

二、财务状况分析

（一）资产结构与资产质量分析

报告期各期末，公司资产结构情况如下：

1-1-162益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元、%

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

项目金额比重金额比重金额比重金额比重流动

989057.1746.901057822.3450.28791601.7046.42766165.7049.99

资产非流

动资1119875.1853.101046066.3249.72913601.9953.58766538.5850.01产总资

2108932.35100.002103888.66100.001705203.69100.001532704.28100.00

产

报告期各期末，公司总资产分别为1532704.28万元、1705203.69万元、

2103888.66万元和2108932.35万元，呈逐年上升趋势。报告期内，公司资产

总额逐年上升，主要与公司经营规模不断扩张有关。2020年公司完成可转债发行，公司通过老店内生增长、加速新店建设和同行业并购等，导致资产总额不断增加。

报告期各期末，公司流动资产分别为766165.70万元、791601.70万元、

1057822.34万元及989057.17万元，占资产总额的比重分别为49.99%、

46.42%、50.28%及46.90%，流动资产规模整体呈上升趋势，资产比重波动较大，主要系2020年公司完成可转债发行，导致2020年末货币资金大幅增加。

2021年末，由于公司使用募集资金进行项目投资，货币资金占资产总额的比重有所降低。2022年，公司经营活动稳步增长，导致2022年末货币资金和应收账款有所增加，对应流动资产占资产总额的比重较2021年有所提高。2023年6月末，随着公司应收医保款收回，应收账款余额大幅下降，对应流动资产占资产总额的比重较2022年末有所下降。

公司资产的具体项目情况如下：

1、流动资产

报告期各期末，公司流动资产具体项目情况如下：

单位：万元、%

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

项目金额比重金额比重金额比重金额比重

货币资金299430.9930.27411251.9238.88292065.1136.90336015.5843.86交易性金

92500.529.355004.510.4715218.771.9274484.139.72

融资产

1-1-163益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

项目金额比重金额比重金额比重金额比重

应收账款153272.8115.50184394.0917.43107692.2413.6083029.7410.84应收款项

723.100.07178.470.021016.310.1387.660.01

融资

预付款项16298.181.6522547.262.139109.021.159675.191.26其他应收

34867.183.5341947.213.9731331.033.9620760.192.71

款

存货365742.5136.98361454.9334.17304061.3638.41217217.6228.35其他流动

26221.882.6531043.952.9331107.853.9324895.613.25

资产流动资产

989057.17100.001057822.34100.00791601.70100.00766165.70100.00

合计

（1）货币资金

报告期各期末，公司货币资金构成如下：

单位：万元、%

2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比库存现

25.220.0129.470.0117.570.0121.880.01

金银行存

210055.1170.15291790.4970.95192702.4765.98257885.8576.75

款其他货

89350.6529.84119431.9629.0499345.0634.0178107.8523.25

币资金货币资

299430.99100.00411251.92100.00292065.11100.00336015.58100.00

金合计

报告期各期末，公司货币资金余额占公司流动资产的比重分别为43.86%、

36.90%、38.88%和30.27%。其中，其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。

2020年末，公司货币资金同比增长135.89%，主要系公司当期发行可转债所致。随着募投项目的投入，公司货币资金呈下降趋势。2022年公司经营活动稳步增长，导致2022年末货币资金有所增加。2023年6月末，公司购买了银行理财产品导致货币资金有所下降。

（2）交易性金融资产

报告期各期末，公司交易性金融资产金额分别为74484.13万元、15218.77万元、5004.51万元和92500.52万元，均为银行理财产品。公司不存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资

1-1-164益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书的情形。

（3）应收账款

1）应收账款整体情况

报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为83029.74万元、107692.24万元、184394.09万元和153272.81万元，占公司流动资产的比重分别为

10.84%、13.60%、17.43%和15.50%。

2020年和2021年，公司应收账款周转率分别为16.49和15.93，相对较为稳定。公司期末应收账款随着经营规模的不断扩大相应增长。2020年和2021年，公司营业收入同比增长率分别为27.91%和16.60%，期末应收账款账面价值分别同比增长10.67%和29.70%。其中，2021年应收账款账面价值增速高于营业收入增长率，主要原因系宏观经济波动等导致应收医保款回款周期略有延长，从而导致2021年末应收医保款较2020年末增加了32.89%。

截至2022年末，公司应收账款金额及占比增长较快，主要原因2022年12月末，受宏观经济波动等因素影响，12月份门店销售规模激增，应收尚未结算的医保款金额增长所致。2023年6月末应收账款余额较2022年末有所下降主要系收回应收尚未结算的医保款所致。

2）应收账款坏账计提情况

报告期内，公司应收账款均按组合计提坏账准备，具体构成如下：

单位：万元、%

2023.6.30

项目账面余额占比坏账准备计提比例账面价值

医保款项组合118304.6776.25--118304.67

账龄组合36847.7823.751879.655.1034968.14

合计155152.45100.001879.651.21153272.81

2022.12.31

项目账面余额占比坏账准备计提比例账面价值

医保款项组合147640.9879.22--147640.98

账龄组合38731.5220.781978.415.1136753.11

合计186372.50100.001978.411.06184394.09

1-1-165益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2021.12.31

项目账面余额占比坏账准备计提比例账面价值

医保款项组合90916.0183.72--90916.01

账龄组合17676.2416.28900.015.0916776.23

合计108592.26100.00900.010.83107692.24

2020.12.31

项目账面余额占比坏账准备计提比例账面价值

医保款项组合68415.6881.63--68415.68

账龄组合15396.9318.37782.875.0814614.06

合计83812.61100.00782.870.9383029.74

对于应收各地医保结算中心款项，目前均为一年以内。鉴于医保结算中心拥有良好的商业信誉，款项回款良好，因此，未计提坏账准备。

报告期内，公司按账龄分析法计提坏账准备的应收账款主要针对除医保类以外的批发类客户。采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄情况如下：

单位：万元、%

2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

项目账面账面账面账面占比占比占比占比余额余额余额余额

1年以内36442.7798.9038252.9398.7617477.6198.8815250.3899.05

1-2年318.020.86390.381.01170.250.96111.820.73

2-3年70.080.1975.580.2016.940.1014.090.09

3-4年6.890.021.440.000.020.0020.000.13

4-5年0.790.000.000.0011.420.060.580.00

5年以上9.230.0311.180.03--0.060.00

合计36847.78100.0038731.52100.0017676.24100.0015396.93100.00

报告期各期末，公司应收医保款账龄均在1年以内，公司按账龄分析法计提坏账准备的应收账款中，账龄在1年以内的金额占比分别为99.05%、

98.88%、98.76%和98.90%。公司赊销类客户主要为国内大型医药商业批发公司

及其他连锁药店、诊所等，发生坏账的可能性较小。

1-1-166益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

3）报告期内应收账款前5名情况

单位：万元

2023.6.30

占应收账款余序号客户名称欠款金额坏账准备金额额的比例

1武汉市医疗保险中心11325.647.30%-

2南京市社会保险管理中心5930.623.82%-

3无锡市社会保险基金管理中心5322.443.43%-

4徐州市医疗保障局4519.442.91%-

5南昌市医疗保险事业管理处4505.132.90%-

合计31603.2720.37%-

2022.12.31

占应收账款余序号客户名称欠款金额坏账准备金额额的比例

1武汉市医疗保险中心16468.918.84%-

2南京市社会保险管理中心11658.576.26%-

3无锡市社会保险基金管理中心7786.474.18%-

4南昌市医疗保险事业管理处5935.563.18%-

5上海市医疗保险事业管理中心4138.962.22%-

合计45988.4624.68%-

2021.12.31

占应收账款余序号客户名称欠款金额坏账准备金额额的比例

1武汉市医疗保险中心8619.277.94%-

2南京市社会保险管理中心5902.285.44%-

3无锡市社会保险基金管理中心4586.094.22%-

4常德市医疗保障事务中心4310.813.97%-

5石家庄市医疗保险管理中心2576.782.37%-

合计25995.2323.94%-

2020.12.31

占应收账款余序号客户名称欠款金额坏账准备金额额的比例

1武汉市医疗保险中心12401.4214.80%-

2南京市社会保险管理中心4749.805.67%-

3无锡市社会保险基金管理中心4080.284.87%-

4南昌市医疗保险事业管理处3523.694.20%-

1-1-167益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

5上海市医疗保险事业管理中心2624.483.13%-

合计27379.6632.67%-

（4）预付款项

报告期各期末，发行人预付款项余额分别为9675.19万元、9109.02万元、22547.26万元和16298.18万元，占发行人流动资产的比重分别为1.26%、

1.15%、2.13%和1.65%。公司预付账款主要为预付供应商采购款，2022年末预

付款项占比有所提高主要系2022年末部分药品需求较大，公司增加了药品采购预付所致。

（5）其他应收款

报告期内，公司其他应收款余额按款项性质分类明细情况如下：

单位：万元

项目2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

门店收银备用金1493.68978.752012.961524.21

医保预留金14847.2522609.6915961.9810161.69

押金保证金13226.8512162.4010437.467429.73

其他6724.287741.494129.812649.96

账面余额36292.0543492.3332542.2021765.59

减：坏账准备1424.871545.131211.181005.40

账面价值34867.1841947.2131331.0320760.19

报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为20760.19万元、31331.03万元、41947.21万元和34867.18万元，占公司流动资产的比重分别为2.71%、

3.96%、3.97%和3.53%，主要内容为门店收银备用金、医保预留金及押金保证金等。报告期内，其他应收款持续增长主要原因系门店扩张导致门店备用金、医保预留金及押金保证金增加。

报告期各期末，公司其他应收款前五位情况如下：

单位：万元

2023.6.30

占其他应收款单位名称款项性质期末余额账龄期末余额比例

徐州市医疗保险基金管理中心医保预留金1665.061年以内4.59%

无锡市社会保险基金管理中心医保预留金1527.341年以内4.21%

1-1-168益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

尹惠资本金1130.001年以内3.11%

南京市医保中心医保预留金804.691年以内2.22%

景德镇市医疗保障局医保预留金627.251年以内1.73%

合计5754.33——15.86%

2022.12.31

占其他应收款单位名称款项性质期末余额账龄期末余额比例

石家庄市医疗保险管理中心医保预留金3059.611年以内7.03%

无锡市社会保险基金管理中心医保预留金2810.881年以内6.46%

李振国股权转让款2140.791年以内4.92%

河北省医疗保障局基金结算中心医保预留金1608.891年以内3.70%

徐州市医疗保险基金管理中心医保预留金1544.161年以内3.55%

合计11164.33——25.66%

2021.12.31

占其他应收款单位名称款项性质期末余额账龄期末余额比例

无锡市社会保险基金管理中心医保预留金2535.051年以内7.79%

石家庄市医疗保险管理中心医保预留金1902.051年以内5.84%

南京市社会保险管理中心医保预留金1282.781年以内3.94%

衡水市医疗保险管理中心医保预留金869.641年以内2.67%

河北省医疗保障局基金结算中心医保预留金834.551年以内2.56%

合计7424.07——22.80%

2020.12.31

占其他应收款单位名称款项性质期末余额账龄期末余额比例

无锡市社会保险基金管理中心医保预留金2160.571年以内9.93%

南京市社会保险管理中心医保预留金1209.171年以内5.56%

宿迁市医疗保险基金管理中心医保预留金492.571年以内2.26%

陈松进代扣代缴个税473.284-5年2.17%

泗洪县医疗保险基金管理中心医保预留金460.831年以内2.12%

合计4796.42——22.04%

（6）存货

报告期内，公司存货构成情况如下：

1-1-169益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元、%

2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

库存商品361316.2698.31357937.0598.57298855.7397.89217033.1799.48

低值易耗品2286.910.622042.930.561700.750.561124.890.52

原材料3695.051.012463.990.683966.841.304.060.00

在产品236.170.0698.790.03345.600.11--

包装物3.950.00589.770.16419.010.140.390.00账面余额

367538.34100.00363132.52100.00305287.94100.00218162.51100.00

合计

减：存货跌

1795.82——1677.59——1226.57——944.89——

价准备账面价值合

365742.51——361454.93——304061.36——217217.62——

计

报告期内，发行人主要存货由库存商品、低值易耗品及原材料构成。其中，库存商品主要为公司采购的各类药品，由于品类较多，保质期有所差异，以2-5年为主。公司库存商品基本为距离保质期超过6个月的产品，过期或即将过期的药品极少。报告期各期末，公司存货账面价值占流动资产比重分别为

28.35%、38.41%、34.17%和36.98%。公司库存商品规模持续增长，主要系报告

期公司新开及并购门店数量增速加快，整体运营规模快速扩大有关。

公司存货跌价准备计提政策为如下：

“资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确

定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税

费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。”具体而言，发行人执行的存货跌价准备政策为：距效期6个月以上不计提跌价准备；距效期6个月，计提比例为30%；距效期5个月，计提比例40%；

距效期4个月，计提比例50%；距效期3个月，计提比例60%；距效期2个

1-1-170益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书月，计提比例70%；距效期1个月，计提比例80%，过期产品全额计提。

报告期内，公司存货跌价准备金额分别为944.89万元、1226.57万元、

1677.59万元和1795.82万元，占公司存货账面余额的0.43%、0.40%、0.46%

和0.49%，占比相对稳定。公司已按照政策足额计提存货跌价准备，针对存在过期或即将过期的商品，相关存货跌价准备计提充分。

（7）其他流动资产

报告期内，公司其他流动资产明细情况如下：

单位：万元

项目2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

理财产品---400.04

待摊房租租赁税4998.554404.733516.542497.82待抵扣及待认证增值税进

17741.9223790.8726280.4619172.85

项税

保证金及定期存款利息2366.562582.261029.392619.85

其他1114.85266.10281.47205.05

合计26221.8831043.9531107.8524895.61

报告期各期末，公司其他流动资产余额分别为24895.61万元、31107.85万元、31043.95万元和26221.88万元，占流动资产的比例分别为3.25%、

3.93%、2.93%和2.65%。公司其他流动资产持续增长主要原因系随着公司业务

规模扩大，待摊房租租赁税和待抵扣及待认证增值税进项税有所增加。

2、非流动资产

报告期各期末，公司非流动资产结构情况如下：

单位：万元、%

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

项目金额比重金额比重金额比重金额比重长期股权

524.760.05524.910.05526.050.06526.050.07

投资其他权益

59110.645.2832737.963.13----

工具投资其他非流

动金融资146.000.01146.000.01146.000.02146.000.02产

固定资产120881.3410.79121851.2111.6591845.1610.0557669.457.52

1-1-171益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

项目金额比重金额比重金额比重金额比重

在建工程33127.872.9623984.812.2935864.213.9323587.453.08使用权资

359349.8632.09343362.2232.82322729.3235.32273774.4735.72

产

无形资产46434.924.1547819.954.5738924.874.2637067.804.84

开发支出2156.910.19725.170.07723.120.08458.190.06

商誉439516.3739.25418792.3740.03371788.9640.69333770.4243.54长期待摊

42384.753.7842344.074.0537236.234.0826286.653.43

费用递延所得

13395.791.2013054.611.2510979.341.207415.320.97

税资产其他非流

2845.980.25723.050.072838.710.315836.760.76

动资产非流动资

1119875.18100.001046066.32100.00913601.99100.00766538.58100.00

产合计

（1）长期股权投资

2020年末、2021年末、2022年末和2023年6月末，公司长期股权投资余

额分别为526.05万元、526.05万元、524.91万元和524.76万元，占非流动资产的比例分别为0.07%、0.06%、0.05%和0.05%，主要是对合营企业泰州市益丰百姓人药房连锁有限公司50%的股权投资所致。

（2）其他权益工具投资

2022年末，其他权益工具投资32737.96万元主要系期末公司持有九芝堂

股份有限公司股份37160000股，收盘价8.81元/股。2023年6月末，公司持有九芝堂股份有限公司股份42710000股，收盘价13.84元/股。该项目属于非交易性权益工具，因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具。

（3）固定资产

2020年末、2021年末、2022年末和2023年6月末，公司固定资产账面价

值分别为57669.45万元、91845.16万元、121851.21万元和120881.34万元，占非流动资产的比例分别为7.52%、10.05%、11.65%和10.79%。报告期内，公司固定资产账面价值升高主要原因系并购和新开门店所致。固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、办公设备及运输工具，具体情况如下：

1-1-172益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元、%

2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例

账面原值合计192374.96100.00186728.50100.00140610.07100.0096187.91100.00

房屋及建筑物101683.3652.86100440.2053.7968376.4048.6341571.2043.22

机器设备7458.953.887534.374.036961.614.953190.063.32

电子设备42285.9621.9839370.3021.0832542.7623.1425008.1126.00

办公设备38791.0320.1637428.9220.0430985.4922.0424817.0625.80

运输工具2155.661.121954.711.051743.811.241601.481.66

累计折旧合计71493.62100.0064877.29100.0048764.91100.0038518.46100.00

房屋及建筑物15983.8122.3614681.6722.639789.0420.077197.8018.69

机器设备2508.343.512270.103.501662.093.411366.983.55

电子设备28735.6640.1925853.2239.8519889.7540.7915947.5241.40

办公设备23191.7332.4421082.4332.5016542.0033.9213234.1734.36

运输工具1074.101.50989.871.53882.031.81771.992.00

减值准备合计--------

账面价值合计120881.34100.00121851.21100.0091845.16100.0057669.45100.00

房屋及建筑物85699.5670.9085758.5370.3858587.3663.7934373.4059.60

机器设备4950.614.105264.274.325299.525.771823.083.16

电子设备13550.3011.2113517.0911.0912653.0113.789060.6015.71

办公设备15599.3012.9016346.4913.4214443.4915.7311582.8920.08

运输工具1081.570.89964.840.79861.770.94829.491.44

（4）在建工程

2020年末、2021年末、2022年末和2023年6月末，公司在建工程余额分

别为23587.45万元、35864.21万元、23984.81万元和33127.87万元，占非流动资产的比例分别为3.08%、3.93%、2.29%和2.96%。2020年末，在建工程余额增加主要原因系湖南益丰医药产业基地在建项目、江苏益丰医药产品分拣加

工项目、上海和江西益丰医药产业基地投入增加所致；2021年末，在建工程余额增加主要由于益丰大药房第二总部项目、江苏益丰医药产品分拣加工项目、

上海和江西益丰医药产业基地在建项目投入增加导致；2023年6月末，在建工程余额增加主要系上海益丰医药产业基地、湖北益丰医药产业基地等项目投入导致。前述项目的主要施工方和设备提供商主要包括湖南省第四工程有限公

1-1-173益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

司、湖南省工业设备安装有限公司、大福（中国）物流设备有限公司、浙江省

建工集团有限公司、武汉建工集团股份有限公司等，与发行人及其关联方均不存在关联关系。

报告期内，公司在建工程不存在减值迹象，未计提减值准备。

（5）使用权资产

2020年末、2021年末、2022年末和2023年6月末，公司使用权资产余额

分别为273774.47万元、322729.32万元、343362.22万元和359349.86万元，占当期期末非流动资产的比例分别为35.72%、35.32%、32.82%和32.09%。报告期内，公司使用权资产均为租赁的房屋及建筑物。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（6）无形资产

2020年末、2021年末、2022年末和2023年6月末，公司无形资产账面价

值分别为37067.80万元、38924.87万元、47819.95万元和46434.92万元，占非流动资产的比例分别为4.84%、4.26%、4.57%和4.15%。公司无形资产主要为土地使用权、软件、商标及药品经营许可资质等。报告期各期公司无形资产具体构成如下：

单位：万元、%

2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例

账面原值合计60342.77100.0060208.34100.0048512.91100.0044256.32100.00

土地使用权37350.4861.9037350.4862.0427668.9757.0327668.9762.52

软件22183.1236.7622057.0736.6320053.7741.3415856.0735.83

商标255.820.42248.120.41237.510.49178.610.40药品经营许可

553.350.92552.670.92552.671.14552.671.25

资质

累计摊销合计13907.85100.0012388.39100.009588.04100.007188.52100.00

土地使用权4945.8135.564449.5735.923371.4435.162657.0636.96

1-1-174益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

项目金额比例金额比例金额比例金额比例

软件8561.6561.567572.7061.135918.3061.734299.9859.82

商标164.811.19154.761.25142.221.48130.911.82药品经营许可

235.581.69211.361.71156.091.63100.581.40

资质

减值准备合计--------

账面价值合计46434.92100.0047819.95100.0038924.87100.0037067.80100.00

土地使用权32404.6769.7932900.9168.8024297.5362.4225011.9167.48

软件13621.4729.3314484.3730.2914135.4736.3111556.0931.18

商标91.010.2093.360.2095.290.2447.700.13药品经营许可

317.770.68341.310.71396.581.02452.091.22

资质

（7）开发支出

2020年末、2021年末、2022年末和2023年6月末，公司开发支出余额分

别为458.19万元、723.12万元、725.17万元和2156.91万元，占非流动资产的比例分别为0.06%、0.08%、0.07%和0.19%。报告期内，公司开发支出主要是O2O 健康云服务平台建设，该项目系以公司的会员客户为核心，满足会员的在线健康咨询、轻问诊、慢病管理、病友交流等方面的需求。同时，通过对会员交易全过程的相关数据分析建立大数据体系，对会员进行精准服务，指导其从用药、养生、生活习惯等多方面进行健康管理，提高会员的在线体验。

项目于2015年5月启动，2015年7月完成前期调研及立项工作，2015年8月14日公司第二届董事会第十一次会议通过正式开始实施。自2015年8月1日起，与项目相关的符合资本化条件的支出计入开发支出。

（8）商誉

2020年末、2021年末、2022年末和2023年6月末，公司商誉余额分别为

333770.42万元、371788.96万元、418792.37万元和439516.37万元，占非流

动资产的比例分别为43.54%、40.69%、40.03%和39.25%。报告期内，公司商誉余额大幅升高的主要原因系并购唐山新兴德顺堂医药连锁有限公司、湖南九

芝堂医药有限公司、唐山新兴德生堂医药连锁有限公司、江西益丰健民大药房连锁有限公司和秦皇岛新兴民乐医药连锁有限公司等一系列门店所致。

1-1-175益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

截至2023年6月末，公司商誉账面原值及减值准备情况如下：

a、商誉账面原值

单位：万元本期增加被投资单位名称或形成商誉的本期序号期初余额事项企业合并其期末余额减少形成的他

1新兴药房公司106713.33---106713.33

武安市康健大药房门店业务及

23470.96---3470.96

资产邢台市一泽大药房门店业务及

3710.08---710.08

资产阳光本草大药房门店业务及资

4533.78---533.78

产沧州市一合堂药房门店业务及

5143.11---143.11

资产石家庄慈皓大药房门店业务及

6137.11---137.11

资产

7康益德门店业务及资产129.74---129.74

石家庄中京大药房门店业务及

885.49---85.49

资产

9唐山裕祥园店门店业务及资产56.45---56.45

10济世康大药房门店业务及资产54.67---54.67

11三河市鹤仁堂门店业务及资产2904.99---2904.99

华北维世康大药房门店业务及

12378.49---378.49

资产

13华威大药房门店业务及资产55.70---55.70

14衡水宏达恒康大药房有限公司3755.78---3755.78

15邯郸市德一堂药店业务及资产2916.33---2916.33

16河北康乐堂大药房业务及资产76.44---76.44

17衡水众康为民药房有限公司9029.96---9029.96

沧州新兴五洲大药房连锁有限

182220.00---2220.00

公司沧州新兴金阳光大药房连锁有

192691.00---2691.00

限公司益丰新兴大药房连锁河北有限

20499.76---499.76

公司天津市益丰仙鹤医药销售有限

21790.00---790.00

公司邯郸市新兴永康益家医药连锁

222295.00---2295.00

有限公司唐山新兴德顺堂医药连锁有限23公司（以下简称唐山新兴公10710.00---10710.00司）

1-1-176益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

本期增加被投资单位名称或形成商誉的本期序号期初余额事项企业合并其期末余额减少形成的他无锡九州医药连锁有限公司（以下简称九州医药公司）及

2415810.00---15810.00

无锡市九州大药房有限公司（以下简称九州大药房）上海益丰上虹大药房有限公司

2512549.50---12549.50（以下简称上海上虹公司）江苏市民大药房连锁有限公司

2612507.90---12507.90（以下简称江苏市民公司）江西天顺大药房医药连锁有限27公司（以下简称江西天顺公3900.00---3900.00司）新余益丰百惠康大药房连锁有28限公司（以下简称新余百惠康2880.00---2880.00公司）泰州市博爱大药房连锁有限公

292909.08---2909.08司（以下简称泰州益丰公司）

30兴化市益善堂门店业务及资产650.00---650.00

31泰州百姓人门店业务及资产5306.31---5306.31

32江苏一树药业门店业务及资产150.00---150.00

如东益丰大药房连锁有限公司

332405.85---2405.85（以下简称如东益丰公司）湖南欣百康医药连锁有限公司

345500.00---5500.00

门店业务及资产浏阳市天顺大药房门店业务及

353476.14---3476.14

资产衡阳大众健康大药房门店业务

363000.00---3000.00

及资产祁东县国大健康大药房门店业

371435.16---1435.16

务及资产湖北益丰广生堂医药连锁有限

383041.07---3041.07公司（以下简称广生堂公司）荆州沙市区心连心大药房门店

39850.60---850.60

业务及资产

40湖北中杰医药门店业务及资产743.00---743.00

监利县同泽大药房门店业务及

41860.00---860.00

资产长沙庆元堂大药房门店业务及

421125.28---1125.28

资产

43江西采森门店业务及资产2156.90---2156.90

南县世纪康药房门店业务及资

44250.00---250.00

产

45武汉厚德堂门店业务及资产1382.61---1382.61

1-1-177益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

本期增加被投资单位名称或形成商誉的本期序号期初余额期末余额事项企业合并其减少形成的他武汉隆泰大药房有限公司（以

466521.67---6521.67下简称武汉隆泰公司）韶关市乡亲大药房医药连锁有47限公司（以下简称韶关乡亲公9881.16---9881.16司）广东益丰益荔康信大药房连锁48有限公司（以下简称益荔康信6696.62---6696.62公司）

49宁乡九芝堂门店业务及资产2739.00---2739.00

50双峰永霁堂门店业务及资产366.00---366.00

51利川同安门店业务及资产1880.00---1880.00

52孝感天盛门店业务及资产1238.00---1238.00

53广福堂门店业务及资产2572.25---2572.25

上海杨浦益丰大药房有限公司

545177.27---5177.27（以下简称杨浦益丰公司）上海普陀益丰大药房有限公司

551519.94---1519.94（以下简称普陀益丰公司）苏州市粤海大药房有限公司

567240.96---7240.96（以下简称苏州粤海公司）

57五洲大药房门店业务及资产2391.41---2391.41

上海益丰布衣大药房有限公司

582459.23---2459.23（以下简称上海布衣公司）湖北益丰普康大药房医药连锁59有限公司（以下简称荆州普康3347.71---3347.71公司）南通中至臣大药房门店业务及

601946.34---1946.34

资产

61宿迁大盛医药门店业务及资产798.81---798.81

灌云康盛大药房门店业务及资

621218.25---1218.25

产宿迁玖玖药品超市门店业务及

634610.99---4610.99

资产

64宿迁佳和医药门店业务及资产3979.99---3979.99

65开心大药房门店业务及资产2446.66---2446.66

江苏健康人大药房连锁有限公

666051.85---6051.85司（以下简称健康人公司）盱眙百草堂医药连锁有限公司

675152.38---5152.38（以下简称盱眙百草堂公司）淮安市济生医药连锁有限公司

683946.65---3946.65（以下简称淮安济生公司）上海益丰隆顺堂大药房有限公

692633.03---2633.03司（以下简称隆顺堂公司）

1-1-178益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

本期增加被投资单位名称或形成商誉的本期序号期初余额企业合并其期末余额事项减少形成的他南京益丰连锁大药房有限公司

702959.97---2959.97（以下简称南京益丰公司）岳阳益丰大药房有限公司（以

71966.76---966.76下简称岳阳益丰公司）湖北益丰济阳堂大药房连锁有72限公司（以下简称济阳堂公1105.67---1105.67司）泗洪县时代医药连锁有限公司

73（以下简称泗洪时代医药公3739.07---3739.07司）泗洪县益丰济舟大药房门店业

74850.00---850.00

务及资产武汉益丰爱尔康大药房有限公

753093.03---3093.03司（以下简称爱尔康公司）岳阳华容益康大药房门店业务

76830.00---830.00

及资产长沙市泰来森焱堂门店业务及

771015.00---1015.00

资产徐州恩奇大药房连锁有限公司

782340.00---2340.00（以下简称徐州恩奇公司）如东益丰本草药房连锁有限公79司（以下简称如东益丰本草公3999.13---3999.13司）苏州粤海永熙堂医药连锁有限80公司（以下简称粤海永熙堂公2982.09---2982.09司）麻城市益丰大药房医药连锁有81限公司（以下简称麻城益丰公1554.98---1554.98司）永州益丰罗氏协和大药房连锁82有限公司（以下简称益丰罗氏2795.00---2795.00协和公司）永州市道县人人康大药房门店

83219.00---219.00

业务及资产平江县益丰大药房有限公司

84843.71---843.71（以下简称平江益丰公司）株洲正翔大药房门店业务及资

852238.00---2238.00

产湖南国药控股家家康大药房门

861800.00---1800.00

店业务及资产建湖人民大药房及建湖源生堂

871700.00---1700.00

大药房门店业务及资产丰县益丰恒源药房连锁有限公

883150.00---3150.00

司

89东台益丰开心医药有限公司2223.90---2223.90

1-1-179益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

本期增加被投资单位名称或形成商誉的本期序号期初余额事项企业合并其期末余额减少形成的他江苏伍伍利民医药连锁店门店

901500.00---1500.00

业务及资产苏州益丰粤海同安康大药房连

911561.59---1561.59

锁有限公司

92盐城益丰金源大药房有限公司3763.43---3763.43

93徐州益丰药房连锁有限公司2298.56---2298.56

94三槐堂门店业务及资产700.00---700.00

汨罗天恒济仁堂大药房门店业

952488.00---2488.00

务及资产株洲市石峰区顺康大药房门店

96768.00---768.00

业务及资产湖南众信大药房药品零售连锁

971380.00---1380.00

有限责任公司门店业务及资产

湘潭四世堂大药房、春晓苑中

98150.00---150.00

医诊所门店业务及资产

衡阳市健壹、康仁堂、世义堂

99170.00---170.00

门店业务及资产耒阳市四眼井大药房有限公司

1003770.00---3770.00

门店业务及资产湖南德海大药房门店业务及资

101366.00---366.00

产江西益丰健民大药房连锁有限

1027020.00---7020.00

公司鄱阳县湖城健康开心人大药房

1032280.00---2280.00

门店业务及资产

104玉山百草堂门店业务及资产2500.00---2500.00

赤壁益丰康华大药房连锁有限

1052637.89---2637.89

公司

106浠水益丰大药房连锁有限公司2584.50---2584.50

武汉益丰江瀚大药房连锁有限

1072835.29---2835.29

公司

108宜都益丰大药房连锁有限公司1157.63---1157.63

安陆市益丰大药房连锁有限公

1091400.00---1400.00

司湖北益丰爱尔康药房连锁有限

110368.75---368.75

公司

111巴东县国药部门店业务及资产1530.00---1530.00

黄冈同济堂药房浠水门店业务

112230.00---230.00

及资产随州好宜好大药房门店业务及

1131500.00---1500.00

资产武汉益丰好健康医药连锁有限

1143107.18---3107.18

公司

1-1-180益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

本期增加被投资单位名称或形成商誉的本期序号期初余额期末余额事项企业合并其减少形成的他随州市百姓大药房门店业务及

115150.00---150.00

资产湖北康华大药房连锁有限公司

116130.00---130.00

门店业务及资产

117九芝堂医药10206.49---10206.49

唐山新兴德生堂医药连锁有限

118-10170.00--10170.00

公司秦皇岛新兴民乐医药连锁有限

119-5670.00--5670.00

公司龙山县老百姓新特药健康药房

120-600.00--600.00

资产广水益丰康济大药房连锁有限

121-784.00--784.00

公司

122常州人民百姓门店业务及资产-3500.00--3500.00

合计419022.3320724.00--439746.33

b、商誉减值准备

单位：万元被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置韶关市乡亲大药房

229.96--229.96

医药连锁有限公司

合计229.96--229.96

公司在每年末进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例分摊至相关的资产组。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与其相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，以分摊的商誉账面价值为限确认商誉减值损失。

根据公司聘请的上海东洲资产评估有限公司于2023年4月20日出具的《益丰大药房连锁股份有限公司拟对收购股权及门店资产形成的商誉进行减值

1-1-181益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书测试所涉及的资产组组合可回收价值资产评估报告》（东洲评报字〔2023〕

0827号），上述包含商誉的资产组及资产组组合均高于账面价值，商誉未发生减值。具体情况如下：

*相关标的公司业绩承诺均已完成

2020年至2022年，公司收购资产时，具有业绩承诺的公司包括新兴药房

公司、九州医药公司及九州大药房、江苏市民公司、健康人公司及如东益丰本草公司。前述公司的报告期内净利润均高于业绩承诺。

报告期内，新兴药房公司业绩承诺期为2020年度，当期经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为10591.03万元，超过承诺业绩金额

641.03万元，完成当年度业绩承诺；

报告期内，九州医药公司及九州大药房业绩承诺期为2020年度，当期经审计的剔除承诺期内并购项目和自选新开门店的亏损后并扣除非经常性损益后的

净利润为3174.61万元，超过承诺业绩金额893.61万元，完成当年度业绩承诺；

报告期内，江苏市民公司业绩承诺期为2020年度，当期净利润为1469.87万元，超过承诺业绩金额169.87万元，完成当年度业绩承诺；

报告期内，健康人公司业绩承诺期为2020年度，当期扣除非经常性损益后的净利润为1318.99万元，超过承诺业绩金额636.99万元，完成当年度业绩承诺；

报告期内，如东益丰本草公司业绩承诺期为2021年度和2022年度，当期扣除非经常性损益后的净利润分别为261.24万元和438.55万元，高于承诺数

260.00万元和260.00万元，完成本年度业绩承诺。

*相关标的公司财务情况与评估相符

截至2022年末，公司收购资产的财务情况符合预期，商誉相关资产组评估价值为769790.00万元，高于其账面价值，不存在商誉减值情况。具体商誉所在资产组或资产组组合相关信息如下：

1-1-182益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元新兴药房公司及其并购九州医药公司项目上海上虹公司江苏市民公司项目资产组及九州大药房组合

商誉账面余额*150358.1515810.0012549.5012507.90

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*150358.1515810.0012549.5012507.90未确认归属于少数股

17178.0715190.0012057.3611091.91

东权益的商誉价值*调整后的商誉账面价

167536.2231000.0024606.8523599.82

值*=*+*

资产组的账面价值*12808.042586.51322.92357.19包含整体商誉的资产

180344.2633586.5124929.7723957.01

组账面价值*=*+*包含商誉的资产组的

186900.0060400.0025300.0024400.00

可收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉

减值损失----

* =if(* >* * * )

70.00%、公司享有的股权份额90.00%、

51.00%51.00%53.00%

⑾91.00%、

100.00%

公司应确认的商誉减

----

值损失⑿=⑾**（续上表）江西天顺泰州益丰公

公司、新司、兴化市益欣百康药房门项目余百惠康善堂门店及泰如东益丰公司店业务及资产公司资产州百姓人门店组组合资产组组合

商誉账面余额*6780.009015.392405.855500.00

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*6780.009015.392405.855500.00未确认归属于少数股东

3320.001566.431295.46-

权益的商誉价值*调整后的商誉账面价值

10100.0010581.823701.305500.00

*=*+*

资产组的账面价值*2049.06941.63462.57109.24包含整体商誉的资产组

12149.0611523.454163.885609.24

账面价值*=*+*

1-1-183益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

江西天顺泰州益丰公

公司、新司、兴化市益欣百康药房门项目余百惠康善堂门店及泰如东益丰公司店业务及资产公司资产州百姓人门店组组合资产组组合包含商誉的资产组的可

15600.0020700.0011600.005800.00

收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉减

----

值损失* =if(* >* * * )

60.00%、65.00%、公司享有的股权份额⑾80.00%100.00%

80.00%100.00%

公司应确认的商誉减值

----

损失⑿=⑾**（续上表）

广生堂公司、荆州沙市区心连心浏阳市天

衡阳大众健康祁东县国大健大药房门店、湖顺大药房项目大药房门店业康大药房门店北中杰医药门店门店业务务及资产业务及资产及监利县同泽大及资产药房门店资产组组合

商誉账面余额*3476.143000.001435.165494.68

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*3476.143000.001435.165494.68未确认归属于少数股东

---760.27

权益的商誉价值*调整后的商誉账面价值

3476.143000.001435.166254.94

*=*+*

资产组的账面价值*224.38101.63134.86705.20包含整体商誉的资产组

3700.523101.631570.036960.15

账面价值*=*+*包含商誉的资产组的可

10000.003270.002840.0019200.00

收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉减

值损失----

* =if(* >* * * )

公司享有的股权份额⑾100.00%100.00%100.00%80.00%公司应确认的商誉减值

----

损失⑿=⑾**（续上表）

1-1-184益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

长沙市庆元堂南县世纪康江西采森门店武汉厚德堂门项目大药房门店业药房门店业业务及资产店业务及资产务及资产务及资产

商誉账面余额*1125.282156.90250.001382.61

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*1125.282156.90250.001382.61未确认归属于少数股

----

东权益的商誉价值*调整后的商誉账面价

1125.282156.90250.001382.61

值*=*+*

资产组的账面价值*58.891547.4812.3811.99包含整体商誉的资产

1184.173704.37262.381394.60

组账面价值*=*+*包含商誉的资产组的

1340.004160.001080.002050.00

可收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉

减值损失----

* =if(* >* * * )公司享有的股权份额

100.00%100.00%100.00%100.00%

⑾公司应确认的商誉减

----

值损失⑿=⑾**（续上表）武汉隆泰宁乡九芝堂门项目韶关乡亲公司益荔康信公司公司店业务及资产

商誉账面余额*6521.679881.166696.622739.00

商誉减值准备余额*-229.96--

商誉账面价值*=*-*6521.679651.206696.622739.00未确认归属于少数股东

----

权益的商誉价值*调整后的商誉账面价值

6521.679651.206696.622739.00

*=*+*

资产组的账面价值*128.03920.52788.6883.52包含整体商誉的资产组

6649.7010571.727485.302822.52

账面价值*=*+*包含商誉的资产组的可

6800.0017000.007700.002850.00

收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉减

----

值损失* =if(* >* * * )

公司享有的股权份额⑾100.00%100.00%100.00%100.00%

1-1-185益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

武汉隆泰宁乡九芝堂门项目韶关乡亲公司益荔康信公司公司店业务及资产公司应确认的商誉减值

----

损失⑿=⑾**（续上表）双峰永霁堂利川同安门店孝感天盛门店广福堂门店业项目门店业务及业务及资产业务及资产务及资产资产

商誉账面余额*366.001880.001238.002572.25

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*366.001880.001238.002572.25未确认归属于少数股

----

东权益的商誉价值*调整后的商誉账面价

366.001880.001238.002572.25

值*=*+*

资产组的账面价值*9.3742.0851.4332.54包含整体商誉的资产

375.371922.081289.432604.79

组账面价值*=*+*包含商誉的资产组的

650.002360.002770.002680.00

可收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉

减值损失----

* =if(* >* * * )公司享有的股权份额

100.00%100.00%100.00%100.00%

⑾公司应确认的商誉减

----

值损失⑿=⑾**（续上表）杨浦益丰五洲大药房门项目普陀益丰公司苏州粤海公司公司店业务及资产

商誉账面余额*5177.271519.947240.962391.41

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*5177.271519.947240.962391.41未确认归属于少数股东

----

权益的商誉价值*调整后的商誉账面价值

5177.271519.947240.962391.41

*=*+*

资产组的账面价值*103.7624.83243.7410.81包含整体商誉的资产组

5281.031544.777484.702402.22

账面价值*=*+*包含商誉的资产组的可

5520.001590.0010300.004730.00

收回金额*

1-1-186益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

杨浦益丰五洲大药房门项目普陀益丰公司苏州粤海公司公司店业务及资产

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉减

----

值损失* =if(* >* * * )

公司享有的股权份额⑾100.00%100.00%100.00%100.00%公司应确认的商誉减值

----

损失⑿=⑾**（续上表）南通中至臣大上海布衣宿迁大盛医药门项目荆州普康公司药房门店业务公司店业务及资产及资产

商誉账面余额*2459.233347.711946.34798.81

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*2459.233347.711946.34798.81未确认归属于少数股东

-836.93--

权益的商誉价值*调整后的商誉账面价值

2459.234184.641946.34798.81

*=*+*

资产组的账面价值*2.32351.7333.6556.74包含整体商誉的资产组

2461.554536.361980.00855.56

账面价值*=*+*包含商誉的资产组的可

2480.0010400.006800.002950.00

收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉减

----

值损失* =if(* >* * * )

公司享有的股权份额⑾100.00%80.00%100.00%100.00%公司应确认的商誉减值

----

损失⑿=⑾**（续上表）灌云康盛大药宿迁玖玖药宿迁佳和医药门开心大药房门项目房门店业务及品超市门店店业务及资产店业务及资产资产业务及资产

商誉账面余额*1218.254610.993979.992446.66

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-

1218.254610.993979.992446.66

*未确认归属于少数股

----

东权益的商誉价值*调整后的商誉账面价

1218.254610.993979.992446.66

值*=*+*

1-1-187益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

灌云康盛大药宿迁玖玖药宿迁佳和医药门开心大药房门项目房门店业务及品超市门店店业务及资产店业务及资产资产业务及资产

资产组的账面价值*19.53139.08103.6315.90包含整体商誉的资产

1237.794750.074083.622462.56

组账面价值*=*+*包含商誉的资产组的

2060.0011600.004410.004810.00

可收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉

减值损失----

* =if(* >* * * )公司享有的股权份额

100.00%100.00%100.00%100.00%

⑾公司应确认的商誉减

----

值损失⑿=⑾**（续上表）盱眙百草堂项目健康人公司淮安济生公司隆顺堂公司公司

商誉账面余额*6051.855152.383946.652633.03

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*6051.855152.383946.652633.03未确认归属于少数股东

5814.524950.333791.882529.78

权益的商誉价值*调整后的商誉账面价值

11866.3810102.717738.535162.81

*=*+*

资产组的账面价值*787.79601.31524.0382.51包含整体商誉的资产组

12654.1710704.038262.565245.31

账面价值*=*+*包含商誉的资产组的可

18400.0021900.0015200.005400.00

收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉减

值损失----

* =if(* >* * * )

公司享有的股权份额⑾51.00%51.00%51.00%51.00%公司应确认的商誉减值

----

损失⑿=⑾**（续上表）

1-1-188益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

泗洪时代医药公司及泗洪县南京益丰项目岳阳益丰公司济阳堂公司益丰济舟大药公司房门店业务及资产

商誉账面余额*2959.97966.761105.674589.07

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*2959.97966.761105.674589.07未确认归属于少数股东

-414.33473.862492.72

权益的商誉价值*调整后的商誉账面价值

2959.971381.091579.527081.79

*=*+*

资产组的账面价值*304.40191.06224.14528.82包含整体商誉的资产组

3264.371572.151803.677610.60

账面价值*=*+*包含商誉的资产组的可

3370.002470.004600.0013600.00

收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉减

----

值损失* =if(* >* * * )

公司享有的股权份额⑾100.00%74.00%70.00%60.00%公司应确认的商誉减值

----

损失⑿=⑾**（续上表）华容益康大药长沙市泰来森项目爱尔康公司房门店业务及焱堂大药房门徐州恩奇公司资产店业务及资产

商誉账面余额*3093.03830.001015.002340.00

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*3093.03830.001015.002340.00未确认归属于少数股

773.26--1260.00

东权益的商誉价值*调整后的商誉账面价

3866.29830.001015.003600.00

值*=*+*

资产组的账面价值*435.1920.6574.18276.80包含整体商誉的资产

4301.48850.651089.183876.80

组账面价值*=*+*包含商誉的资产组的

4570.002700.001850.008500.00

可收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉

减值损失----

* =if(* >* * * )

1-1-189益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

华容益康大药长沙市泰来森项目爱尔康公司房门店业务及焱堂大药房门徐州恩奇公司资产店业务及资产公司享有的股权份额

80.00%100.00%100.00%65.00%

⑾公司应确认的商誉减

----

值损失⑿=⑾**（续上表）益丰罗氏协和

如东益丰本草粤海永熙堂公司、永州市项目麻城益丰公司公司公司道县人人康大药房门店

商誉账面余额*3999.132982.091554.983014.00

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-

3999.132982.091554.983014.00

*未确认归属于少数股

999.781278.04666.421505.00

东权益的商誉价值*调整后的商誉账面价

4998.914260.122221.404519.00

值*=*+*

资产组的账面价值*253.69282.41159.32598.55包含整体商誉的资产

5252.604542.532380.725117.55

组账面价值*=*+*包含商誉的资产组的

5320.006000.002420.005280.00

可收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉

减值损失----

* =if(* >* * * )

公司享有的股权份额65.00%、

80.00%70.00%70.00%

⑾100.00%公司应确认的商誉减

----

值损失⑿=⑾**（续上表）建湖人民大药株洲正翔大药湖南国药控股家平江益丰房及建湖源生项目房门店业务及家康大药房门店公司堂大药房门店资产业务及资产业务及资产

商誉账面余额*843.712238.001800.001700.00

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-*843.712238.001800.001700.00未确认归属于少数股东

361.59---

权益的商誉价值*

1-1-190益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

建湖人民大药株洲正翔大药湖南国药控股家平江益丰房及建湖源生项目房门店业务及家康大药房门店公司堂大药房门店资产业务及资产业务及资产调整后的商誉账面价值

1205.302238.001800.001700.00

*=*+*

资产组的账面价值*82.93117.68104.1093.01包含整体商誉的资产组

1288.222355.681904.101793.01

账面价值*=*+*包含商誉的资产组的可

1380.004090.002620.002220.00

收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉减

值损失----

* =if(* >* * * )

公司享有的股权份额⑾70.00%100.00%100.00%100.00%公司应确认的商誉减值

----

损失⑿=⑾**（续上表）东台益丰等汨罗天恒等资新康健民等资安陆益丰等资项目资产组产组产组产组

商誉账面余额*15197.479092.0011800.0017631.23

商誉减值准备余额*----

商誉账面价值*=*-

15197.479092.0011800.0017631.23

*未确认归属于少数股

6660.00-3780.004810.24

东权益的商誉价值*调整后的商誉账面价

21857.479092.0015580.0022441.47

值*=*+*

资产组的账面价值*833.85300.83848.501507.77包含整体商誉的资产

22691.339392.8316428.5023949.24

组账面价值*=*+*包含商誉的资产组的

26300.0012900.0019700.0038200.00

可收回金额*

减值损失*=*-*----

其中：应确认的商誉

减值损失----

* =if(* >* * * )

51.00%、公司享有的股权份额65.00%、60.00%、

60.00%、100.00%

⑾100.00%70.00%、100%

100.00%

公司应确认的商誉减

----

值损失⑿=⑾**

1-1-191益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

项目九芝堂医药

商誉账面余额*10206.49

商誉减值准备余额*-

商誉账面价值10206.49

*=*-*-

未确认归属于少数股东权益的商誉价值*9806.24

调整后的商誉账面价值*=*+*20012.73

资产组的账面价值*14099.72

包含整体商誉的资产组账面价值*=*+*34112.46

包含商誉的资产组的可收回金额*35700.00

减值损失*=*-*-

其中：应确认的商誉减值损失*-

被审计单位享有的股权份额⑾51.00%

被审计单位应确认的商誉减值损失⑿=⑾**-

（9）长期待摊费用

报告期各期末，公司长期待摊费用分别为26286.65万元、37236.23万元、42344.07万元和42384.75万元，占非流动资产的比例分别为3.43%、

4.08%、4.05%和3.78%。报告期内，公司长期待摊费用余额增加主要系装修费

和门店转让费增加。

（10）其他非流动资产

报告期各期末，公司其他非流动资产余额分别为5836.76万元、2838.71万元、723.05万元和2845.98万元，占非流动资产的比例分别为0.76%、

0.31%、0.07%和0.25%。公司其他非流动资产主要为预付门店收购定金和预付

固定资产等长期资产购置款。

（二）负债结构与负债质量分析

报告期各期末，公司负债总体结构情况如下：

单位：万元、%

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

项目金额比重金额比重金额比重金额比重

流动负债905071.3980.18965927.5181.05674522.7673.42586693.1260.71

1-1-192益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

项目金额比重金额比重金额比重金额比重

非流动负债223776.4819.82225814.4618.95244226.1326.58379666.5839.29

总负债1128847.87100.001191741.97100.00918748.89100.00966359.70100.00

报告期各期末，公司负债总额分别为966359.70万元、918748.89万元、

1191741.97万元和1128847.87万元。从负债结构上看，公司负债主要由流动负债构成。

公司的流动负债主要由应付票据及应付账款、应付职工薪酬和一年内到期

非流动负债构成。报告期各期末，公司流动负债分别为586693.12万元、

674522.76万元、965927.51万元及905071.39万元，占总负债的比例分别为

60.71%、73.42%、81.05%和80.18%。2020年完成发行可转债后公司整体的业

务规模上升较快，应付票据、应付账款及一年内到期非流动负债等经营性负债相应的增加。

公司的非流动负债主要由长期借款和租赁负债构成。报告期各期末，公司非流动负债分别为379666.58万元、244226.13万元、225814.46万元及

223776.48万元，占总负债的比例分别为39.29%、26.58%、18.95%和19.82%。

报告期内，公司非流动负债金额及占比下降，主要系一方面2020年发行可转债使得当期应付债券余额增加，另一方面系长期借款余额逐年减少。

1、流动负债

报告期各期末，公司流动负债具体项目情况如下：

单位：万元、%

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

项目金额比重金额比重金额比重金额比重

短期借款------38031.886.48

应付票据393949.8843.53508293.1552.62353897.5452.47273862.0446.68

应付账款202000.7922.32167774.0617.37126657.2618.78108337.7718.47

预收款项726.900.08607.800.06695.900.10591.600.10

合同负债7064.980.786068.510.634109.730.613054.250.52应付职工

46376.015.1250521.155.2333163.854.9227064.584.61

薪酬

应交税费21398.392.3628342.762.9321300.323.1613945.672.38

1-1-193益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

项目金额比重金额比重金额比重金额比重其他应付

93274.0410.3176018.537.8740817.846.0540730.676.94

款一年内到

期的非流139415.6215.4127779.9813.2393564.8213.8780733.2513.76动负债其他流动

864.780.10521.560.05315.490.05341.400.06

负债流动负

905071.39100.00965927.51100.00674522.76100.00586693.12100.00

债合计

（1）短期借款

2020年末，公司短期借款余额为38031.88万元，占公司流动负债的比例

为6.48%，主要是公司为了满足经营需要新增的短期银行贷款。

（2）应付票据

报告期各期末，公司应付票据余额分别为273862.04万元353897.54万元、508293.15万元和393949.88万元，占公司流动负债的比例分别为

46.68%、52.47%、52.62%和43.53%。2020年末、2021年末和2022年末，公司

应付票据持续增长原因系公司整体业务规模增长、新开及并购门店后采购规模扩大，应付货款增加所致。2023年6月末应付票据余额较2022年末有所减少，主要原因系2022年末受宏观经济波动影响导致公司增加了药品采购，随后相关药品采购趋于平稳。

（3）应付账款

报告期各期末，公司应付账款余额分别为108337.77万元、126657.26万元、167774.06万元和202000.79万元，占流动负债的比例分别为18.47%、

18.78%、17.37%和22.32%。报告期内，公司应付账款主要为购买与主营业务相

关的商品采购款。由于公司自身业务的增长及新开、并购门店带来的增量规模上升，相应的采购规模扩大，应付货款增加，公司应付账款余额亦逐年上升。

（4）预收账款

报告期各期末，公司预收款项余额分别为591.60万元、695.90万元、

607.80万元和726.90万元，预收账款主要为预收房屋租赁款。公司2020年起执

1-1-194益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

行新收入会计准则，将预收合同款于2020年划入合同负债和其他流动负债科目。

（5）合同负债

2020年末、2021年末、2022年末和2023年6月末，公司合同负债余额分

别为3054.25万元4109.73万元、6068.51万元和7064.98万元，占流动负债的比例为0.52%、0.61%、0.63%和0.78%。公司合同负债主要核算预收客户货款，近年来随着公司业务规模的不断扩大，整体有所上升。

（6）应付职工薪酬

报告期各期末，公司应付职工薪酬分别为27064.58万元、33163.85万元、50521.15万元和46376.01万元，占流动负债的比例分别为4.61%、

4.92%、5.23%和5.12%。报告期内，公司应付职工薪酬不断增加主要原因系公

司规模扩大，员工人数及薪酬增加所致。

（7）其他应付款

公司其他应付款主要包括应付押金、质保金及保证金、工程及设备款、股

权转让款及门店收购款、限制性股票回购义务及应付暂收款等。报告期内，公司其他应付款明细情况如下：

单位：万元

项目2023.6.302022.12.312021.12.312020.12.31

押金、质保金及保证金10162.499265.384566.923663.46

工程及设备款8921.996601.547037.933550.42

股权转让款及门店收购款25500.2225690.8214422.3017877.00

限制性股票回购义务7802.247802.242776.246302.40

房屋租赁税1226.971048.42407.71393.85

应付暂收款8254.656423.304218.752683.57

应付股利15671.39770.70-1418.12

其他15734.1018416.127387.984841.85

合计93274.0476018.5340817.8440730.67

（8）一年内到期的非流动负债

报告期各期末，公司一年内到期的非流动负债余额分别为80733.25万元、

1-1-195益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

93564.82万元、127779.98万元和139415.62万元，占流动负债的比例分别为

13.76%、13.87%、13.23%和15.40%，主要为1年以内到期的长期借款和租赁负债。

2、非流动负债

报告期各期末，公司非流动负债具体项目情况如下：

单位：万元、%

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

项目金额比重金额比重金额比重金额比重

长期借款15110.176.7522866.8110.1336564.8314.9762825.6316.55

应付债券------134816.5535.51

租赁负债196391.1887.76195107.6486.40202411.3282.88176636.9946.52

递延收益5454.292.445468.982.425033.712.065146.241.36递延所得

6820.843.052371.031.05216.270.09241.180.06

税负债非流动负

223776.48100.00225814.46100.00244226.13100.00379666.58100.00

债合计

（1）长期借款

报告期各期末，公司长期借款余额分别为62825.63万元、36564.83万元、22866.81万元和15110.17万元，占公司非流动负债的比例分别为

16.55%、14.97%、10.13%和6.75%。

公司于2018年向招商银行股份有限公司长沙分行借款78400.00万元，以其持有的新兴药房91%股权提供质押担保，期限为7年，报告期各期末借款本金余额分别为62720.00万元、32720.00万元、20321.81万元和20321.81万元。公司于2021年向招商银行股份有限公司长沙分行借款4212.00万元，以江西益丰药房持有的江西益丰健民大药房连锁有限公司65%的股权提供质押担保，期限为3年，2021年末、2022年末和2023年6月末借款本金余额为

4212.00万元、3790.80万元和3790.80万元；公司于2022年8月29日向建设

银行常德分行借款8000.00万元，以其持有的九芝堂医药51%的股权提供质押担保，期限为7年，2022年末和2023年6月末借款本金余额为8000.00万元和

7900.00万元。

1-1-196益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（2）租赁负债

报告期各期末，公司租赁负债余额分别为176636.99万元、202411.32万元、195107.64万元和196391.18万元，占公司非流动负债的比例分别为

46.52%、82.88%、86.40%和87.76%，主要为尚未支付的租赁付款额。公司自

2021年1月1日起执行新租赁准则，公司作为承租人，对该项会计政策变更采

用追溯调整法处理。

（3）递延收益

报告期各期末，公司递延收益余额分别为5146.24万元、5033.71万元、

5468.98万元和5454.29万元，占公司非流动负债的比例分别为1.36%、

2.06%、2.42%和2.44%，主要为公司收到的与资产相关的政府补助款。

（三）偿债能力分析

1、发行人偿债能力指标

报告期各期末，公司偿债能力主要财务指标如下：

财务指标2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

流动比率（倍）1.091.101.171.31

速动比率（倍）0.690.720.720.94

资产负债率（合并）53.53%56.64%53.88%63.05%

资产负债率（母公司）52.02%58.39%48.58%60.82%

注：流动比率＝流动资产/流动负债；

速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债；

资产负债率（合并）＝总负债/总资产；

资产负债率（母公司）＝母公司总负债/母公司总资产。

报告期各期末，公司流动比率分别为1.31、1.17、1.10和1.09，速动比率分别为0.94、0.72、0.72和0.69，公司资产负债率分别为63.05%、53.88%、

56.64%及53.53%，整体负债水平较低，偿债能力较强。2020年末，公司流动比

率、速动比率和资产负债率较2021年末、2022年末和2023年6月末有所提高，主要原因为公司于2020年完成可转债发行，募集资金相对较多，所以

2020年末对应的指标相对较高。

截至2023年6月30日，公司长期借款余额为15110.17万元，一年内到期的长期借款16944.79万元，无短期借款。报告期各期，公司利息保障倍数分别

1-1-197益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

为7.06倍，8.92倍，12.36倍和13.91倍，公司经营情况良好，资产结构与实际生产经营模式相匹配，经营活动产生的现金流充裕，同时公司报告期末银行授信额度高于长期借款余额，对未来到期有息负债具有较强的偿付能力。

2、与同行业上市公司相关指标对比分析

2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2020年12月31日

公司资产负债资产负债资产负债资产负债流动速动流动速动流动速动流动速动率（合率（合率（合率（合比率比率比率比率比率比率比率比率并）%并）%并）%并）%

大参林1.060.6063.341.100.7067.061.100.5965.761.521.0354.81

老百姓0.880.4864.950.870.5166.830.720.4171.820.900.5257.41

一心堂1.490.8750.821.380.8853.471.310.7453.461.901.2838.03

平均1.140.6559.711.120.7062.461.040.5863.681.440.9450.09益丰

1.090.6953.531.100.7256.641.170.7253.881.310.9463.05

药房

2020年末，公司流动比率和速动比率略低于同行业平均水平，资产负债率

高于同行业平均水平，主要原因系公司根据新租赁准则对2020年财务数据进行了追溯调整，可比公司均未采用追溯调整法。2021年末，公司流动比率和速动比率高于同行业平均水平，资产负债率低于同行业平均水平，主要原因系公司整体负债水平较低，长短期债务融资较少所致。2022年末和2023年6月末，公司流动比率低于同行业平均水平，速动比率高于同行业平均水平，资产负债率低于同行业平均水平，主要原因系购买与主营业务相关的商品导致应付票据和应付账款增加较多；同时公司整体负债水平较低，长短期债务融资较少。

（四）资产周转能力指标分析

1、公司资产周转能力指标分析

报告期内，公司资产周转能力有关财务指标如下：

财务指标2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

应收账款周转率（次/年）6.2713.4815.9316.49

存货周转率（次/年）1.763.603.494.07

总资产周转率（次/年）0.511.040.951.00

注：应收账款周转率=营业收入/应收账款平均账面余额；

存货周转率=营业成本/存货平均账面余额；

总资产周转率=营业收入/平均资产总额。

1-1-198益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

报告期各期，公司应收账款周转率分别为16.49、15.93、13.48和6.27，整体呈现下降状态，主要原因系宏观经济波动等导致应收医保款回款周期略有延长。

报告期各期，公司存货周转率分别为4.07、3.49、3.60和1.76，整体呈现平稳状态，存货周转水平较高。

报告期各期，公司总资产周转率分别为1.00、0.95、1.04和0.51，整体呈现平稳状态，因报告期内新开门店及并购门店增速较快，且门店均有一定的培育期或整合期，因此导致总资产周转率略有波动。

2、与同行业上市公司相关指标对比分析

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

公司应收总资应收总资应收总资应收总资存货周存货周存货周存货周账款周产周账款周产周账款周产周账款周产周转率转率转率转率转率转率转率转率转率转率转率转率

大参林10.771.870.5822.833.511.1126.913.271.1334.803.771.39

老百姓5.461.810.5111.564.111.0512.324.161.1112.474.331.32

一心堂4.891.570.5410.863.321.1413.323.291.2318.833.801.46

平均7.041.750.5415.083.651.1017.523.571.1622.033.971.39益丰

6.271.760.5113.483.601.0415.933.490.9516.494.071.00

药房

报告期内，公司的应收账款周转率低于同行业可比上市公司平均水平，主要原因系受门店运营区域的医保资金账户充实程度影响，不同区域的医保结算回款速度会有所差异，其中大参林收入主要来源于华南地区，整体医保结算周期短于其他地区。因此，公司应收账款周转率整体上高于可比上市公司一心堂及老百姓，低于大参林。

2020年，公司的存货周转率均高于行业可比上市公司的平均水平，主要原

因系公司通过完善和升级自动订货系统和自动补货系统，经营效率进一步提升，商品满足率、库存周转率持续优化，系统管控成效明显。2021年和2022年，公司的存货周转率低于行业可比上市公司的平均水平，一方面主要系报告期公司新开及并购门店数量增速加快，整体运营规模快速扩大有关；另一方面，各地防控政策导致物流配送时间增加，公司增加了部分地区存货备货。

报告期内，公司的总资产周转率均低于行业可以上市公司的平均水平，主

1-1-199益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

要原因为公司近年不断通过并购和新开门店方式扩大经营规模，形成较大商誉导致总资产规模增大。

（五）公司财务性投资情况

1、财务性投资及类金融业务的认定标准

（1）财务性投资的认定依据根据《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第18号》，财务性投资的界定如下：

*财务性投资包括不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集团财务公司的投资）；与公司主营业

务无关的股权投资；投资产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷款；购买收益波动大且风险较高的金融产品等。

*围绕产业链上下游以获取技术、原料或者渠道为目的的产业投资，以收购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的拆借资金、委托贷款，如符合公司主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资。

*上市公司及其子公司参股类金融公司的，适用本条要求；经营类金融业务的不适用本条，经营类金融业务是指将类金融业务收入纳入合并报表。

*基于历史原因，通过发起设立、政策性重组等形成且短期难以清退的财务性投资，不纳入财务性投资计算口径。

*金额较大是指，公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并报表归属于母公司净资产的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金融业务的投资金额）。

（2）类金融业务的认定依据

根据《监管规则适用指引——发行类7号》，类金融业务的界定如下：除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于：融资租赁、融资担保、商业保理、典当及小贷业务等。

1-1-200益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2、自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司已实施或拟实施的

财务性投资情况公司于2022年8月10日召开了第四届董事会第十五次会议审议本次发行

相关事项，自本次发行相关董事会决议日前六个月至募集说明书签署日，公司无已实施或拟实施的财务性投资及类金融业务。

3、公司最近一期末不存在持有金额较大的财务性投资情形截至2023年6月30日，公司不存在金额较大的财务性投资（含类金融业务），主要资产科目的具体情况如下：

序号项目账面价值（万元）是否属于财务性投资

1交易性金融资产92500.52否

2其他应收款34867.18否

3其他流动资产26221.88否

4长期股权投资524.76否

5其他权益工具投资59110.64否

除北京泊云利康医药信息咨询中心

6其他非流动金融资产146.00（有限合伙）投资外其他不属于财

务性投资

7其他非流动资产2845.98否

（1）交易性金融资产

截至2023年6月30日，公司交易性金融资产金额为92500.52万元，均为固收类或定期银行理财产品，均为低风险或中低风险产品，非“收益波动大且风险较高的金融产品”，不属于财务性投资。

（2）其他应收款

截至2023年6月30日，公司其他应收款账面价值为34867.18万元、账面余额36292.05万元，公司其他应收款主要为支付医保中心的医保预留金和供应商的押金保证金等，不存在财务性投资。

（3）其他流动资产

截至2023年6月30日，公司其他流动资产余额为26221.88万元，由待摊房租租赁税、待抵扣及待认证增值税进项税和保证金及定期存款利息等组成，

1-1-201益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

其不属于财务性投资。

（4）长期股权投资

截至2023年6月30日，公司的长期股权投资账面价值为524.76万元，主要是对合营企业泰州市益丰百姓人药房连锁有限公司50%的股权投资所致。

（5）其他权益工具投资

截至2023年6月30日，公司的其他权益工具投资账面价值为59110.64万元，主要是对九芝堂股份有限公司投资，与公司业务相关，是对医药领域的权益工具投资，不属于财务性投资。

（6）其他非流动金融资产

截至2023年6月30日，公司的其他非流动金融资产账面价值为146.00万元，主要是对医药领域的权益工具投资，包括湖南中百医药投资有限公司、重庆中盟医药股份有限公司以及北京泊云利康医药信息咨询中心（有限合伙）；

上述投资均为公司围绕产业链上下游的产业投资，符合公司主营业务及战略发展方向，除北京泊云利康医药信息咨询中心（有限合伙）21.00万元投资出于谨慎考虑认定为财务性投资外，其他投资均不属于财务性投资。

（7）其他非流动资产

截至2023年6月30日，公司的其他非流动资产账面价值为2845.98万元，主要为预付门店收购定金和预付固定资产等长期资产购置款，不属于财务性投资。

（8）类金融业务

截至2023年6月30日，公司无融资租赁、商业保理和小贷业务等类金融业务。

综上所述，除北京泊云利康医药信息咨询中心（有限合伙）出于谨慎考虑认定为财务性投资外，其他投资均不属于财务性投资。由于公司投资北京泊云利康医药信息咨询中心（有限合伙）为2018年收购新兴药房时一并接收，同时前述21.00万元投资占2023年6月末公司合并报表归属于母公司净资产的比例

小于0.01%，占比极低。因此，最近一期末公司不存在持有金额较大的财务性

1-1-202益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书投资情形。

三、经营成果分析

（一）收入构成情况及变动分析

根据国家统计局《国民经济行业分类（GB/T 4754-2017）》行业分类标准，公司所处行业为批发和零售业中的零售业（行业代码：F52），医药及医疗器材专门零售（行业代码：F525）；根据中国证监会《上市公司行业分类指

引》（2012年修订）规定，公司所处行业为批发和零售业中的零售业（行业代码：F52），主要从事药品、保健食品、医疗器械以及与健康相关的日用便利品等的连锁零售业务，同时兼顾少量对外药品批发业务。公司主营业态表现为连锁化经营。

1、营业收入构成及其变动分析

报告期内，发行人营业收入构成情况如下：

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额比例金额比例金额比例金额比例主营业

1042433.7297.361938177.8797.461480730.8296.611281334.8797.48

务收入其他业

28222.582.6450461.722.5451899.713.3933115.372.52

务收入

合计1070656.30100.001988639.58100.001532630.53100.001314450.24100.00

报告期内，公司主营业务收入持续增长，主营业务收入占比保持在96%以上。报告期各期，公司分别实现主营业务收入1281334.87万元、1480730.82万元、1938177.87万元和1042433.72万元，分别同比增长28.43%、15.56%、

30.89%和22.36%。报告期内，公司其他业务收入主要是促销服务费，即公司与

供应商签署特定产品的促销服务协议，并为该类产品制定促销活动，按实现的促销销售量收取服务费。2021年增长较快主要原因系公司举行20周年庆，促销活动较多，为供应商促销相关产品实现了较高的销量。

2、主营业务收入按产品构成

报告期内，发行人主营业务收入构成按产品区分情况如下：

1-1-203益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元、%

产品2023年1-6月2022年度2021年度2020年度类别金额比例金额比例金额比例金额比例中西

806250.4577.341474510.1976.081062625.1871.76899258.4470.18

成药

中药101451.339.73176832.129.12142481.049.62119855.329.35非药

134731.9412.92286835.5614.80275624.6018.61262221.1120.46

品

合计1042433.72100.001938177.87100.001480730.82100.001281334.87100.00

报告期内，中西成药、中药、保健品、医疗器械零售及批发收入等构成公司主营业务收入的主要部分。报告期内，各种类产品占比相对稳定，中药收入占比略有下降。2020年非药品类收入占比提高，2022年和2023年1-6月中西成药占比提高均与国内宏观经济政策变动有关。

3、主营业务收入按业务类别构成

报告期内，发行人主营业务收入构成按业务类别情况如下：

单位：万元、%

业务2023年1-6月2022年度2021年度2020年度类型金额比例金额比例金额比例金额比例

零售959947.0192.091802248.7992.991408736.4895.141225186.0695.62

批发82486.717.91135929.087.0171994.334.8656148.814.38

合计1042433.72100.001938177.87100.001480730.82100.001281334.87100.00

报告期内，公司主营业务收入主要以零售业务为主，占比分别为95.62%、

95.14%、92.99%和92.09%。随着公司加盟店稳步增加以及批发业务的拓展，相

关收入占比逐年提高。

4、主营业务收入按地区构成

报告期内，发行人主营业务收入分地区构成情况如下：

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额比例金额比例金额比例金额比例

中南485300.8246.55883851.0945.60671547.8145.35573560.0344.76

华东432428.7941.48860045.3244.37661215.2344.65573157.2844.73

华北124704.1011.96194281.4610.02147967.779.99134617.5610.51

1-1-204益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额比例金额比例金额比例金额比例

合计1042433.72100.001938177.87100.001480730.82100.001281334.87100.00

报告期内，公司的主营业务收入80%以上来源于中南和华东地区，主要由于公司一直实行区域聚焦的发展战略，门店主要集中于中南和华东地区，并取得了相对领先的市场竞争优势。报告期内，公司积极布局上述三个地区业务，通过新建和收购等一系列措施，经营区域进一步扩大。

（二）成本结构情况及变动分析

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额占比金额比例金额比例金额比例主营业

641604.9199.861196445.1899.49911226.5499.67812843.8999.71

务成本其他业

868.930.146111.220.513055.270.332363.180.29

务成本

合计642473.84100.001202556.40100.00914281.80100.00815207.08100.00

报告期内，公司主营业务成本占营业成本的比重较为稳定，每年均在99%以上。

1、主营业务成本的主要构成分析

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比中西

523519.4381.60954823.2779.81691491.8275.89595730.8573.29

成药

中药52155.708.1394075.597.8676014.368.3464195.167.90

非药品65929.7810.28147546.3212.33143720.3615.77152917.8818.81

合计641604.91100.001196445.18100.00911226.54100.00812843.89100.00

中西成药、中药、保健品和医疗器械零售及批发业务的相关成本是公司主

营业务成本构成的主要部分，2020年至2023年上半年，中西成药、中药、保健品和医疗器械业务的成本占公司主营业务成本的比例在90%以上。2020年非药品类成本占比提高，2022年和2023年1-6月中西成药占比提高均与国内宏观经济政策变动有关。

1-1-205益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（三）毛利构成及毛利率变动分析

1、毛利构成分析

报告期内，发行人主营业务毛利构成情况如下：

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目毛利比例毛利比例毛利比例毛利比例中西

282731.0270.54519686.9270.06371133.3665.17303527.5964.79

成药

中药49295.6312.3082756.5211.1666466.6811.6755660.1611.88

非药品68802.1617.16139289.2418.78131904.2423.16109303.2323.33

合计400828.81100.00741732.69100.00569504.28100.00468490.97100.00

报告期内，公司毛利贡献主要来自中西成药和非药品业务，构成了公司毛利的主要部分，与公司主营业务收入分布情况相匹配。随着公司在发挥区域优势的同时，日益增长的规模效应也提升了公司的议价能力、降低了物流及管控成本，确保了公司盈利能力的持续增长。

2、毛利率分析

报告期内，公司主营业务整体毛利率分别为36.56%、38.46%、38.27%和

38.45%，总体较为稳定，其中分产品毛利率情况如下：

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

中西成药35.07%35.24%34.93%33.75%

中药48.59%46.80%46.65%46.44%

非药品51.07%48.56%47.86%41.68%

主营业务毛利率38.45%38.27%38.46%36.56%

报告期内，公司主营业务毛利率较为稳健，受产品结构、开店及并购速度、公司促销力度、产品采购和售价调整等因素影响，公司在不同年份的毛利率会有一定的波动，但整体处于较为稳健的状态，与公司整体经营情况相符。

2020年非药品毛利率下降主要是受宏观经济政策影响，部分非药品物资销售收

入占比较高，对应销售毛利率较低。

2020年-2023年6月，同行业可比上市公司主营业务毛利率情况如下所

示：

1-1-206益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

公司简称2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

一心堂31.92%34.30%36.10%35.00%

老百姓32.40%31.85%32.09%32.03%

大参林35.90%36.41%36.41%37.10%

平均值33.41%34.19%34.87%34.71%

益丰药房38.45%38.27%38.46%36.56%

注：主营业务毛利率=（主营业务收入-主营业务成本）/主营业务收入

报告期内，公司整体毛利率保持平稳且略高于行业平均。受产品结构、业务模式、并购及开店速度差异等因素影响，公司主营业务整体毛利率会有一定的阶段性波动。

（四）期间费用

报告期内，发行人期间费用金额及其占营业收入的比例如下：

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比销售

275162.4725.70487827.2924.53405968.4026.49315862.9924.03

费用管理

45989.484.3090406.074.5565732.374.2954648.584.16

费用研发

985.700.092530.960.131564.250.10831.000.06

费用财务

3932.870.3710481.250.5311486.970.7514152.231.08

费用

合计326070.5330.46591245.5729.73484751.9931.63385494.8029.33

1、销售费用

报告期各期，公司销售费用的具体构成情况如下：

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额比例金额比例金额比例金额比例

职工薪酬148071.7753.81254491.0452.17211731.2652.15168750.3953.43

房租及物业费用72211.2726.24133657.7527.40112141.3227.6288592.6828.05广告促销及销售服

16818.336.1134234.647.0224898.196.1315246.474.83

务费用

长期待摊费用摊销8608.353.1314533.012.9811718.772.899731.593.08

运杂费9723.373.5312077.862.4810660.922.636807.622.16

1-1-207益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额比例金额比例金额比例金额比例

水电费5839.222.1212200.302.509553.272.356661.082.11

折旧及摊销费5461.251.9810128.042.088207.882.026908.182.19

办公费3416.641.247174.521.476572.911.625579.821.77

开办费1383.610.503248.970.673698.090.911976.670.63

交通及差旅费1693.930.622911.360.603596.190.892577.950.82

其他1934.710.703169.800.653189.590.793030.550.96

合计275162.47100.00487827.29100.00405968.40100.00315862.99100.00

销售费用率25.70%24.53%26.49%24.03%

报告期内，公司销售费用随着业务规模的扩大而增长，但销售费用率整体保持稳定，主要系销售人员职工薪酬、房租及物业费用和广告促销及销售服务费用等。报告期各期末，公司销售人员分别为24621人、28108人、29882人和32017人，公司销售人员职工薪酬增加主要是随着公司业务规模扩大，销售人员数量和平均薪酬有所增加；2021年和2022年广告促销及销售服务费用增长较快主要系公司举行促销活动和线上平台销售增加所致。

2、管理费用

报告期内，公司管理费用具体构成情况如下：

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额比例金额比例金额比例金额比例

职工薪酬33079.2671.9370011.3577.4452009.7679.1241767.7276.43

折旧费3771.448.205739.816.353655.195.562247.594.11

业务招待费1963.394.275374.855.953480.265.292702.344.94

咨询服务费2580.555.614968.125.502376.893.622278.764.17

股份支付费用2747.875.972315.982.561927.322.933844.667.04

无形资产摊销664.391.441046.431.161223.211.861170.822.14

低值易耗品摊销284.740.62335.870.37542.740.83245.260.45

其他897.851.95613.650.68517.010.79391.430.72

合计45989.48100.0090406.07100.0065732.37100.0054648.58100.00

管理费用率4.30%4.55%4.29%4.16%

报告期内，公司的管理费用主要包括职工薪酬、折旧费、业务招待费、咨

1-1-208益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

询服务费和股份支付费用等。报告期各期，公司管理费用率水平基本稳定，随着销售规模的增长，管理费用也逐步增长。

3、研发费用

报告期内，公司研发费用具体构成情况如下：

单位：万元、%

2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

项目金额比例金额比例金额比例金额比例

无形资产摊销700.8771.101465.0357.881171.7174.91798.2696.06

直接材料3.900.40495.3519.578.020.51--

职工薪酬204.8120.78436.0717.23350.3622.4029.073.50

折旧费76.007.71129.705.1233.732.163.200.38

其他投入0.120.014.800.190.430.030.480.06

合计985.70100.002530.96100.001564.25100.00831.00100.00

研发费用率0.09%0.13%0.10%0.06%

报告期内，公司研发费用主要包括无形资产摊销、直接材料、职工薪酬及折旧费等费用，研发费用率基本稳定。

4、财务费用

报告期内，发行人财务费用明细如下：

单位：万元

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

利息支出7989.6416520.8516898.6218607.95

减：利息收入5051.057320.886414.635849.83

金融机构手续费994.281281.271002.981394.11

合计3932.8710481.2511486.9714152.23

报告期各期，公司利息支出包括租赁资产利息调整、长短期借款银行利息费用等。2020年度利息支出金额较大主要原因系公司2020年度平均短期借款、长期借款和应付债券余额较大。

5、期间费用率同行业比较

（1）销售费用率比较

报告期内，可比公司销售费用占销售收入的具体情况如下：

1-1-209益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

证券简称2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

一心堂23.37%23.36%25.37%24.11%

老百姓20.46%19.32%20.81%20.31%

大参林21.53%24.28%25.46%23.80%

行业平均21.79%22.32%23.88%22.74%

益丰药房25.70%24.53%26.49%24.03%

注：销售费用率＝销售费用÷营业收入

报告期各期，发行人销售费用率均高于行业平均水平，主要原因系报告期内，公司新增和并购门店数量较多，因此导致员工人数、房租及物业费用以及广告促销费用上升。同时，报告期内，公司加快了医药电商的运营发展，增加了一定的销售费用，因此销售费用率高于行业平均水平。

（2）管理费用率比较

报告期内，可比公司管理费用占销售收入的具体情况如下：

证券简称2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

一心堂2.48%2.53%2.74%4.00%

老百姓4.39%5.49%4.61%4.71%

大参林4.39%5.22%5.49%4.81%

行业平均3.75%4.41%4.28%4.51%

益丰药房4.30%4.55%4.29%4.16%

注：管理费用率＝管理费用÷营业收入

报告期内，公司管理费用率低于老百姓和大参林，高于一心堂，主要原因系一方面公司开展精细化管理，极大提高了运营效率，压缩管理成本，导致管理费用率低于老百姓和大参林；另一方面公司、老百姓及大参林关键管理人员

平均薪酬高于一心堂，导致公司管理费用率高于一心堂。

（3）研发费用率比较

公司及可比公司均属于连锁药房，研发费用率较低，均低于0.3%。

（4）财务费用率比较

报告期内，可比公司财务费用占销售收入的具体情况如下：

证券简称2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

一心堂0.23%0.56%0.69%0.03%

1-1-210益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

证券简称2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

老百姓0.81%1.15%1.18%0.45%

大参林0.81%0.98%1.02%-0.08%

行业平均0.62%0.90%0.96%0.14%

益丰药房0.37%0.53%0.75%1.08%

注：财务费用率＝财务费用÷营业收入公司及可比公司整体财务费用率较低。2020年发行人的财务费用率高于可比上市公司的平均值，主要原因系公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，公司作为承租人，对该项会计政策变更采用追溯调整法处理。2021年、2022年和2023年1-6月，发行人和可比公司均采用新租赁准则后，财务费用率差异较小。

（五）其他收益

2020年至2023年6月，公司其他收益分别为5907.31万元、6214.57万

元、4386.12万元和3621.62万元，具体构成情况如下：

单位：万元

2023年

项目2022年度2021年度2020年度

1-6月

与资产相关的政府补助14.6941.7954.4154.41

与收益相关的政府补助2269.613229.073292.824456.08

增值税小规模纳税人减免税金1214.13995.022770.29999.98

代扣个人所得税手续费返还123.20120.2397.06396.84

合计3621.624386.126214.575907.31

报告期内，公司及其子公司获得的主要财政补贴（属于其他收益）情况如下：

序号年度补助项目金额（元）

12023年1-6月增值税小规模纳税人减免税金12141294.24

22023年1-6月个人所得税手续费返还1231952.03

32023年1-6月2021年度地方贡献奖7238500.00

42023年1-6月产业扶持资金5260000.00

稳岗补贴、留工培训补助、扩岗补贴、失业

52023年1-6月3537819.00

保险补贴

62023年1-6月企业发展专项资金2211000.00

72023年1-6月促进消费升级奖励资金1199000.00

1-1-211益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号年度补助项目金额（元）

82023年1-6月电子商务资金奖励800000.00

92023年1-6月科技专项资金515000.00

102023年1-6月科技创新和产业促进奖励资金471800.00

112023年1-6月高新技术企业奖补经费100000.00

122023年1-6月财政扶持80000.00

132023年1-6月服务业高质量发展激励资金80000.00

142023年1-6月商务发展专项资金70000.00

152023年1-6月纳税大户奖励60000.00

稳岗补贴、留工培训补助、扩岗补贴、失业

16202216444932.93

保险补贴

172022上海市黄浦区重点企业产业扶持资金5500000.00

182022无锡市滨湖区奖补资金2711600.00

192022社保补贴1301808.20

202022培训补贴、就业补贴、以工代训1094153.40

212022见习补贴731556.00

222022七宝镇2021年扶持资金690000.00

232022黄浦区节能减排项目464700.00

242022科技专项资金453000.00

252022退役士兵增值税减免金额344946.43

2620222021年度青山湖区重点纳税企业奖200000.00

272022长沙高新区2021年度产业政策兑现200000.00

282022石家庄市商务局电商促销奖励200000.00

292022地方教育附加金补贴186000.00

302022新进规模企业补助150000.00

312022小进限政府补助130000.00

322022静安区财政扶持120000.00

3320222021年省级电子商务专项资金100000.00

3420222021年批零行业奖励100000.00

3520222021年度省级商务发展专项资金100000.00

362022停业补助100000.00

372021重点企业专项扶持资金9964800.00

382021上海市黄浦区重点企业产业扶持资金6300000.00

392021以工代训、职培补贴5602649.88

1-1-212益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号年度补助项目金额（元）

402021优惠政策奖补资金2096600.00

412021稳岗补贴1882472.89

422021无锡市滨湖区奖补资金1008000.00

432021七宝镇2020年扶持资金1000000.00

442021总部政策奖1000000.00

452021工信局专项互联网资金800000.00

462021财政局奖励款470000.00

472021退役士兵增值税减免443250.00

482021纳税奖励270000.00

492021黄浦区节能减排项目244200.00

502021服务业引导奖金200000.00

5120212021年第五批事前立项事后补助资金150000.00

522021财政专项资金120000.00

532021疫情扶持奖励100000.00

542021市级服务业专项发展基金70000.00

552021武昌区商务局奖励50000.00

562020稳岗补贴18243423.21

572020上海市黄浦区重点企业产业扶持资金5300000.00

582020重点企业专项扶持资金4687708.46

592020武汉商贸流通企业优惠政策奖补资金3181893.66

602020长沙市财政局高新区分局专项资金2100000.00

612020岗前培训、职陪补贴1963595.69

河北鹿泉经济开发区管理委员会2019年度

6220201614700.00

优惠政策奖补资金

632020上海七宝镇扶持资金1430000.00

长沙市财政局高新区分局奖补资金

6420201400000.00

（2159999-其他资源勘探工业信）

652020韶关市浈江区财政局补贴款1082500.00

662020财政专项资金809762.00

672020失业保险返还568177.59

682020洪湖市市场监督管理局防控医药企业补助456951.20

692020洪湖市劳动就业管理局疫情期间各项补助款379900.00

702020江西南昌市青山湖区重点企业奖励350000.00

712020湖大研发经费200000.00

1-1-213益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号年度补助项目金额（元）

722020松滋市商务局疫情专项补助资金154000.00

（六）投资收益

报告期内，公司投资收益分别为2942.00万元、3436.75万元、686.87万元和1274.33万元，具体构成情况如下：

单位：万元

2023年

项目2022年度2021年度2020年度

1-6月

权益法核算的长期股权投资收益0.16-1.14-216.77

金融工具持有期间的投资收益1708.40695.383436.752725.22

处置金融工具取得的投资收益--7.37--

理财产品及结构化存款利息收入1274.33---

合计2982.57686.873436.752942.00

公司投资收益主要公司购买的银行短期理财产品所产生，投资收益占归属于母公司净利润的比重分别为3.96%、3.87%、0.54%和4.23%，不属于公司盈利能力的主要来源，不会对公司盈利能力的稳定性产生较大影响。

（七）信用减值损失

报告期内，公司信用减值损失分别为-631.72万元、-441.41万元、-1046.59万元及239.29万元，主要为按照账龄组合计提的应收账款和其他应收款坏账准备。

（八）资产减值损失

报告期内，公司资产减值损失分别为-3140.40万元、-4074.58万元、-

5601.87万元及-3460.90万元，主要为根据减值测试计提的库存商品跌价准备。

（九）资产处置收益

报告期内，公司资产处置收益分别为32.06万元、684.91万元、2316.71万元及1537.87万元，主要为固定资产、使用权资产处置收益。

1-1-214益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（十）营业外收支

1、营业外收入

报告期内，发行人营业外收入构成如下：

单位：万元

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

政府补助9.4511.17-8.59

赔偿款51.5590.96106.23133.87

收银长短款33.45253.49208.12132.81

无需支付的款项14.5880.51211.2719.75

罚款收入59.94143.07170.83186.91

固定资产报废收益-14.069.38-

其他294.58630.89285.73194.16

合计463.551224.16991.57676.08

报告期内，公司营业外收入主要包括收银长短款、无需支付的款项、罚款收入及赔偿款等。

2、营业外支出

单位：万元

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

对外捐赠83.33103.03129.34273.66

罚款及滞纳金35.02217.41327.73499.11

赔偿支出164.94449.75310.55233.30

无形资产报废损失-608.322.670.31

固定资产报废损失97.72438.74149.98157.55

其他185.56211.51167.45124.06

合计566.572028.751087.711287.99

报告期内，公司营业外支出主要包括对外捐赠、罚款及滞纳金、赔偿支出、无形资产和固定资产报废损失等。

（十一）非经常性损益

发行人最近三年一期非经常性损益明细如下表所示：

1-1-215益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元

非经常性损益项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

非流动资产处置损益1440.151276.34541.65-128.50

越权审批，或无正式批准文件，或偶发----

性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

2284.303282.033405.095005.22

定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资

----金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投

----资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益----

委托他人投资或管理资产的损益----

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计----提的各项资产减值准备

债务重组损益----

企业重组费用，如安置职工的支出、整----合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公

----允价值部分的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初

----至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产

----生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损

----益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备

----转回

对外委托贷款取得的收益----采用公允价值模式进行后续计量的投资

----性房地产公允价值变动产生的收益

根据税收、会计等法律、法规的要求对

当期损益进行一次性调整对当期损益的----影响

受托经营取得的托管费收入----除上述各项之外的其他营业外收入和支

-5.30217.2447.12-462.64出

其他符合非经常性损益定义的损益项目123.20120.2397.06396.84

1-1-216益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

非经常性损益项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

非经常性损益合计3842.354895.854090.914810.92

减：所得税影响额964.601242.521121.281338.52

扣除所得税影响后的非经常性损益2877.753653.332969.633472.40

其中：归属于母公司所有者的非经常性

2638.563531.632916.482968.00

损益

归属于少数股东的非经常性损益239.18121.7053.15504.41

报告期内，公司扣除所得税影响后的非经常性损益分别为3472.40万元、

2969.63万元、3653.33万元及2877.75万元，主要为非流动资产处置损益和计

入当期损益的政府补助。2020年计入当期损益的政府补助5005.22万元，主要包括收到稳岗补贴1824.34万元、上海市黄浦区重点企业产业扶持资金530.00万元等。2022年非流动资产处置损益主要系公司固定资产和使用权资产处置损益。

报告期内，发行人归属于母公司所有者的非经常性损益金额分别为

2968.00万元、2916.48万元、3531.63万元及2638.56万元，占发行人归属于

母公司所有者净利润的比重分别为3.99%、3.28%、2.79%及3.74%，不会对发行人盈利能力产生较大不确定性影响。

四、现金流量分析

报告期内，公司现金流量总体情况如下：

单位：万元

项目2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

经营活动产生的现金流量净额140773.28392026.73214997.00232965.43

投资活动产生的现金流量净额-134029.45-127400.12-56683.86-125554.60

筹资活动产生的现金流量净额-88483.45-165526.69-218500.8171380.04

汇率变动对现金的影响----

现金及现金等价物净增加额-81739.6399099.92-60187.68178790.86

（一）经营活动现金流量

报告期内，公司经营活动现金流量情况如下：

1-1-217益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元

2023年

项目2022年度2021年度2020年度

1-6月

销售商品、提供劳务收到的现金1166831.482051670.291600616.021383075.83

收到的税费返还---25.65

收到其他与经营活动有关的现金41273.9315989.0319759.8610088.20

经营活动现金流入小计1208105.412067659.321620375.871393189.68

购买商品、接受劳务支付的现金751626.531145922.56969555.31814626.72

支付给职工以及为职工支付的现金206263.44308951.20257962.16204420.76

支付的各项税费59212.38105305.1374651.0677163.10

支付其他与经营活动有关的现金50229.78115453.70103210.3564013.67

经营活动现金流出小计1067332.141675632.591405378.881160224.25

经营活动产生的现金流量净额140773.28392026.73214997.00232965.43

报告期各期，公司经营活动产生的现金流入金额分别为1393189.68万元、1620375.87万元、2067659.32万元和1208105.41万元，其中以销售商品、提供劳务收到的现金为主，占比分别为99.27%、98.78%、99.23%及

96.58%。

报告期各期，公司经营活动产生的现金流出金额分别为1160224.25万元、1405378.88万元、1675632.59万元和1067332.14万元，其中以购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金为主，二者报告期占比分别为87.83%、87.34%、86.83%和89.75%。

（二）投资活动现金流量

报告期内，公司投资活动产生的现金流量情况如下：

单位：万元

2023年

项目2022年度2021年度2020年度

1-6月

收回投资收到的现金----

取得投资收益收到的现金1708.40---

处置固定资产、无形资产和其他

11.24902.78652.38387.83

长期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金182308.6271909.64225400.16141663.25

投资活动现金流入小计184028.2672812.42226052.54142051.09

购建固定资产、无形资产和其他

17315.7658750.5882753.9658280.23

长期资产支付的现金

1-1-218益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2023年

项目2022年度2021年度2020年度

1-6月

投资支付的现金5362.1035004.85--取得子公司及其他营业单位支付

25744.8545055.6140888.4513892.98

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金269635.0061401.51159094.00195432.48

投资活动现金流出小计318057.72200212.54282736.41267605.69

投资活动产生的现金流量净额-134029.45-127400.12-56683.86-125554.60

报告期各期，公司投资活动产生的现金流入分别为142051.09万元、

226052.54万元、72812.42万元和184028.26万元，主要系赎回理财产品及结

构性存款、收理财产品及结构性存款利息。

报告期各期，公司投资活动产生的现金流出分别为267605.69万元、

282736.41万元、200212.54万元和318057.72万元，主要系购买理财产品及结

构性存款支付的现金和支付门店及股权转让款。2022年和2023年1-6月投资支付的现金35004.85万元和5362.10万元为公司购买九芝堂股份有限公司股票支付的现金。

（三）筹资活动现金流量

报告期内，公司筹资活动产生的现金流量情况如下：

单位：万元

2023年

项目2022年度2021年度2020年度

1-6月

吸收投资收到的现金360.007741.10-3032.85

取得借款收到的现金-8000.0014212.00194760.20

筹资活动现金流入小计360.0015741.1014212.00197793.05

偿还债务支付的现金100.0013169.3984658.658810.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

16540.9031621.4024027.3817596.83

现金

支付其他与筹资活动有关的现金72202.55136477.00124026.78100006.18

筹资活动现金流出小计88843.45181267.79232712.81126413.02

筹资活动产生的现金流量净额-88483.45-165526.69-218500.8171380.04

报告期各期，公司筹资活动产生的现金流入分别为197793.05万元、

14212.00万元、15741.10万元和360.00万元，其中2020年取得借款收到的现

金主要为2020年发行可转债融资。

1-1-219益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

报告期各期，公司筹资活动产生的现金流出分别为126413.02万元、

232712.81万元、181267.79万元和88843.45万元，除偿还借款和分配股利、利润或偿付利息支付的现金，公司2020年、2021年、2022年和2023年上半年支付其他与筹资活动有关的现金主要为支付的经营房租99399.88万元、

123599.97万元、135155.98万元和72122.19万元。

五、资本性支出

（一）最近三年一期资本性支出情况

报告期内，公司用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为58280.23万元、82753.96万元、58750.58万元和17315.76万元，主要用于湖南益丰医药产业基地、江苏益丰医药产品分拣加工项目、上海益丰医药

产业基地、江西益丰医药产业基地、益丰大药房第二总部项目和 O2O 健康云服务平台建设等。

（二）未来可预见的资本性支出

截至本募集说明书签署日，公司未来可预见的资本性支出主要为本次募集资金计划投资的项目。本次募集资金投资项目对公司主营业务和经营成果的影响详见本募集说明书“第七节本次募集资金运用”。

六、技术创新分析

（一）技术先进性及具体表现报告期内，公司技术先进性及其具体体现详见本募集说明书“第四节公司基本情况”之“九、公司主要技术情况”。

（二）正在从事的研发项目及进展情况

公司正在从事的重要研发项目为 O2O 健康云服务平台建设项目，该项目系以公司的会员客户为核心，满足会员的在线健康咨询、轻问诊、慢病管理、病友交流等方面的需求。同时，通过对会员交易全过程的相关数据分析建立大数据体系，对会员进行精准服务，指导其从用药、养生、生活习惯等多方面进行健康管理，提高会员的在线体验。截至本募集说明书签署日，该项目正在持续建设中。

1-1-220益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（三）保持持续技术创新的机制和安排

1、建立门店网络拓展计划

在“区域聚焦，稳健扩张”的总体战略规划下，通过“新开+并购+加盟”的门店拓展模式，聚焦拓展，持续推进和提升门店网络覆盖的深度和广度，通过门店网络的合理高效布局，实现区域市场占有率和集中度的稳步提升。

2、线上线下全方位、多渠道承接医院处方外流

随着医改不断推进，公立医院改革、医保控费、带量采购等政策相继出台并落地实施，医药分开、医院处方外流成为大势所趋，并逐渐提速，为承接处方外流带来的巨大增量市场，一方面，公司将继续深入开展与医保部门、医疗机构、保险公司以及制药厂商的合作，在医疗保险支付、社区医疗职能承接、医院处方信息共享、线上线下处方流转等方面积极探索，同时，加快院边店、双通道、DTP 等专业药房的建设步伐，推动与处方药厂家深度的战略合作；另一方面，提升对慢病和处方药的专业药事服务管理，通过对会员体系和顾客服务研究，针对慢病及处方药顾客，开设慢病专柜、专区、专店，以线下门店为纽带，辅以线上互联互动，为患者提供全方位、专业化的目标管理和用药指导，从而实现创新服务推动公司业务增长。

3、以顾客为中心，全面开展医药新零售业务

紧密结合医药行业特点和新零售发展趋势，依托公司精细化运营体系，以顾客为中心，朝着会员制、数字化、服务化、平台化方向全面发展医药新零售业务。大力建设会员运营及会员权益体系，以会员生命周期为主线，加以大数据驱动，深度打造会员自动干预模型，同时建立完善的会员洞察体系，进而深化线上线下会员运营的一体化；以顾客为中心强化会员服务及内容运营，梳理整体健康解决方案。

4、通过健康管理服务和业态延伸，打造大健康药房新业态

通过线下线上为会员提供康复、保健、预防、养生、护理等健康管理服务，在更广义的健康领域为顾客提供更高级别的专业服务和更多元的健康商品。公司持续推进可控精品战略，从药品出发，向中药养生、保健食品、保健器械、个人护理用品及与健康相关联的便利品等延伸。在服务方面，从药学服

1-1-221益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书务出发，向预防保健、用药跟踪、慢病管理、健康生活顾问、全方位健康管理方案等领域延伸。从业态出发，通过开设中医坐堂、店内诊所等方式，向诊疗和产业上游延伸。

5、加强人才梯队建设和职业能力培养，为公司持续创新提供人力资源保障

为确保满足公司快速发展下对持续创业人才的需求，公司持续推进和强化企业文化和人才梯队建设。通过人才梯队建设、员工职业能力培养和企业文化的升级推广，企业大学、零售商学院以及管培生计划的持续推进，并通过完善对学员筛选、培养和评价以及专业讲师团队的打造，基地培养流程和内容的优化，持续为公司提供充足的高素质专业服务和经营管理人才，推动公司业务及技术创新持续发展。

七、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项情况

（一）重大担保事项

截至2023年6月30日，公司除合并报表范围内母子公司间的担保外，未进行其他对外担保。

（二）重大诉讼、仲裁及其他或有事项等

截至2023年12月19日，发行人尚未了结的100万元以上的重大诉讼、仲裁情况具体情况如下：

1、上海益丰与陈明海、陈松进股权转让税款纠纷

2017年4月7日，上海益丰大药房连锁有限公司作为原告方向苏州市姑苏

区人民法院提起诉讼，请求判令陈明海及陈进松两被告返还公司在收购苏州粤海大药房有限公司时代股权转让方陈松进缴纳的个人所得税款4732849.80元以及利息损失（自2016年12月7日起，以4732849.80元为基数，按照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率计算至实际清偿之日止）。因陈松进、陈明海系父子关系，且在本次收购期间陈明海将股权转让给了陈松进，因此，请求陈明海、陈松进共同承担返还代缴税款及利息损失。

该案由系因2015年上海益丰大药房连锁有限公司收购苏州粤海大药房有限公司时，依据双方签订的重组协议及股权转让协议，向苏州粤海大药房原股东

1-1-222益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

支付了相应的股权转让款。作为股权转让方之一，陈松进未能在税务机关要求期限内缴纳本次股权转让个人所得税，并在税务机关发出催告书后仍未履行纳税义务。作为股权受让方，上海益丰大药房连锁有限公司依据税务机关告知书代陈松进缴纳了相应税款，而陈松进拒绝向上海益丰大药房连锁有限公司归还该税款。

2018年4月4日，苏州市姑苏区人民法院经审理并下发（2017）苏0508民

初2318号《民事判决书》，判决被告陈松进于判决发生法律效力之日起十日内返还原告上海益丰大药房连锁有限公司代缴税款4732849.8元以及利息损失

（自2016年12月7日起，以4732849.8元为基数，按照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率计算至实际清偿之日止）。

上海益丰因不服一审判决向江苏省苏州市中级人民法院提起上诉，2018年

7月18日，江苏省苏州市中级人民法院二审作出（2018）苏05民终5036号

《民事判决书》，判决驳回上诉，维持原判。

因陈松进在判决后未履行判决义务，2018年9月11日，上海益丰大药房连锁有限公司向苏州市姑苏区人民法院申请执行。2018年9月13日，苏州市姑苏区人民法院下发（2018）苏0508执2931号执行通知书。

截至2023年12月19日，上述判决尚未执行完毕。

2、广东华兴银行股份有限公司广州分行与广东益丰益荔康信大药房连锁有

限公司贷款担保纠纷案

2022年3月8日，广东华兴银行股份有限公司广州分行作为原告方向广州市天河区人民法院提起诉讼，请求判令被告温献彬立即偿还原告《个人担保贷款合同》项下具体授信余额1851385.56元。广东益丰益荔康信大药房连锁有限公司（现更名为“广东益丰大药房连锁有限公司”）对上述债务承担连带清偿责任，并与其他三名被告共同承担诉讼费、保全费等费用。

该案由系因2016年5月11日，温献彬等三名被告以及广东康信大药房连锁有限公司（现更名为“广东益丰大药房连锁有限公司”）共同签订《个人担保贷款合同》，约定由广东华兴银行股份有限公司广州分行向温献彬提供贷款金额300万元，同时贷款合同约定另外两名被告以及广东益丰大药房连锁有限

1-1-223益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

公司对上述债务承担连带保证责任。广东华兴银行股份有限公司广州分行于

2016年5月19日向温献彬发放了贷款300万元。温献彬于2022年3月21日未

能按时还款，违反了贷款合同约定。

2022年9月22日，广东省广州市天河区人民法院审理并下发（2022）粤

0106民初11757号《民事判决书》，判决被告温献彬于本判决发生法律效力之

日起十日内向原告广东华兴银行股份有限公司广州分行偿还贷款本金

1777891.71元、利息、罚息、复利；被告李秀琼、涂华东、广东益丰大药房连

锁有限公司对被告温献彬上述债务承拒连带清偿责任。

2022年10月10日，广东益丰大药房连锁有限公司不服一审判决，向广东

省广州市中级人民法院提起上诉，请求判令撤销广州市天河区人民法院

（2022）粤0106民初11757号民事判决书第二判项，改判驳回被上诉人广东华兴银行股份有限公司广州分行要求上诉人对案涉债务承担连带清偿责任的诉讼请求。2023年2月28日，广东省广州市中级人民法院审理并下发（2023）粤

01民终892号《民事判决书》，判决驳回上诉，维持原判。

截至2023年12月19日，该案件尚未执行完毕。

除上述诉讼案件外，发行人、发行人主要股东、发行人控股子公司不存在尚未了结或可预见的其他重大诉讼、仲裁案件。

（三）重大期后事项

截至2023年12月19日，公司不存在需要披露的重大的资产负债表日后事项。

八、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析

我国是全球最大的医药行业新兴市场。随着经济水平高速增长，我国医药行业市场供求稳步增长。本次发行后，发行人的资本实力将显著增强，江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北医药库房建设项目将缓解公司仓储压力，提升物流效率，降低运行成本；益丰数字化平台升级项目将提高公司管理效率，实现公司数字化转型战略目标；新建连锁药店建设项目有利于公司扩大市场份额，加快全国业务布局。

1-1-224益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

公司主营业务为药品零售及少量批发业务等。本次募集资金项目均与公司主营业务有关，有利于提升公司主营业务领域的综合竞争力，进一步巩固和强化公司的区域竞争优势，符合公司长期发展需求及股东利益。

本次可转债发行完成后，公司的控制权结构不会发生变化，总资产和总负债规模均有所增长，随着可转债陆续转换为公司股份，公司净资产规模将逐步扩大，资本结构更加优化，公司偿债能力将逐步增强。本次募集资金投资项目具有较好的盈利能力和市场前景，项目建成后，将满足快速增长的药品零售市场的业务需求，为公司带来良好的经济效益，进一步增强公司的综合实力，可对公司未来生产经营所需的资金形成有力支撑，增强公司未来抗风险能力，促进公司持续健康发展。

1-1-225益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

第六节合规经营与独立性

一、合规经营情况

（一）发行人行政处罚情况

自2020年1月1日至2023年6月30日，发行人受到的单笔处罚金额不低于5万元的行政处罚共计33笔，其中2023年1-6月未发生处罚金额5万元以上（含5万元）的行政处罚，具体如下：

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）

2022年度销售的处依据《药品管理法》第一百二十六条：“除本法另有规定的情形方药、非外，药品上市许可持有人、药品生产企业、药品经营企业、药物非

1、及时缴纳罚

处方药少临床安全性评价研究机构、药物临床试验机构等未遵守药品生产质款；2、针对缺陷

部分未分量管理规范、药品经营质量管理规范、药物非临床研究质量管理规项目及时整改到

区陈列、范、药物临床试验质量管理规范等的，责令限期改正，给予警告；

位，严格按“四分澧县存放要求逾期不改正的，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，九芝堂开”原则规范陈

市场20℃以下处五十万元以上二百万元以下的罚款，责令停产停业整顿直至吊销连锁澧列；3、对门店员

1监督2022/11/22的药品未11.3药品批准证明文件、药品生产许可证、药品经营许可证等，药物非

县澧阳工实施了培训与辅

管理放置药品临床安全性评价研究机构、药物临床试验机构等五年内不得开展药

南路店导，增强法律意局阴凉柜、物非临床安全性评价研究、药物临床试验，对法定代表人、主要负识；4、加强对门

未对冷藏责人、直接负责的主管人员和其他责任人员，没收违法行为发生期店执行 GSP 情况

药品按规间自本单位所获收入，并处所获收入百分之十以上百分之五十以下的检查与考核力定进行存的罚款，十年直至终身禁止从事药品生产经营等活动。”度。

放温湿度根据澧县市场监督管理局出具的《行政处罚决定书》：鉴于当事人

监测和记处方药、非处方药少部分未分区陈列，少部分20℃以下的药品未放

1-1-226益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）

录置药品阴凉柜，未造成严重后果，积极配合办案人员调查对其违法行为查处。本案参照依据《湖南省药品监督管理行政处罚裁量权适用规定（试行）》第十条第（四）项，符合下列情形之一的，依法从轻行政处罚：“（四）积极配合药品监管部门调查，如实陈述违法事实并主动提供证据材料的：”的规定。当事人符合从轻行政处罚的规定。

该处罚处罚金额处于《药品管理法》第一百二十六条规定罚款区间的下限，属于从轻处罚，门店已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果。

2022年11月22日，澧县市场监督管理局出具《说明》：鉴于已经

按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《广告法》第五十七条第（二）项：“有下列行为之一的，由市场监督管理部门责令停止发布广告，对广告主处二十万元以上一百万元以下的罚款，情节严重的，并可以吊销营业执照，由广告审

1、及时缴纳罚

上海查机关撤销广告审查批准文件、一年内不受理其广告审查申请；对款；2、立即撤销

上海益市宝广告经营者、广告发布者，由市场监督管理部门没收广告费用，处美团外卖该宣传；3、对员

丰大药山区二十万元以上一百万元以下的罚款，情节严重的，并可以吊销营业平台发布工实施了药品广告

2房医药市场2022/11/45.00执照：（二）违反本法第十五条规定发布处方药广告、药品类易制

处方药广相关法律法规的培有限公监督毒化学品广告、戒毒治疗的医疗器械和治疗方法广告的。”告训；4、加强对门

司管理根据上海市宝山区市场监督管理局出具的《行政处罚决定书》：鉴店宣传资料的审

局于当事人违法行为持续时间短，且为初次违法，案发后积极配合调查。

查，主动提供材料，交待自己的违法事实，主动及时整改，依据《行政处罚法》第三十二条第一款第一项：“当事人有下列情形之一，应当从轻或者减轻行政处罚：（一）主动消除或者减轻违法行

1-1-227益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）为危害后果的”，决定对当事人减轻处罚。

该处罚处罚金额较小，且不存在情节严重的情形，属于减轻处罚，已经按要求缴纳罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

依据《基本医疗卫生与健康促进法》第九十九条第一款：“第九十九条违反本法规定，未取得医疗机构执业许可证擅自执业的，由县级以上人民政府卫生健康主管部门责令停止执业活动，没收违法所得和药品、医疗器械，并处违法所得五倍以上二十倍以下的罚未取得1、及时缴纳罚款，违法所得不足一万元的，按一万元计算。”九芝堂安乡《中医诊款；2、对违规操该处罚处罚金额处于《基本医疗卫生与健康促进法》第九十九条规连锁安县卫所备案作的门店员工进行

32022/10/285.00定罚款区间的下限，门店已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积乡邮政生健证》聘请批评教育和相应处极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果。

店康局医生坐堂罚；3、及时停止

2022年10月28日，安乡县卫生健康局出具《说明》：鉴于已经按

行医坐堂行医活动。

要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

依据《基本医疗卫生与健康促进法》第九十九条第一款：“违反本法规定，未取得医疗机构执业许可证擅自执业的，由县级以上人民

1、及时缴纳罚

未取得政府卫生健康主管部门责令停止执业活动，没收违法所得和药品、款；2、立即停止益丰药攸县《医疗机医疗器械，并处违法所得五倍以上二十倍以下的罚款，违法所得不诊疗活动；3、对房攸县健康构执业许足一万元的，按一万元计算。”

42022/8/185.00门店员工实施了培十字街卫生可证》开该处罚处罚金额处于《基本医疗卫生与健康促进法》第九十九条规训；4、加强对门

店局展诊疗活定罚款区间的下限，门店已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积店的辅导、检查与

动极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果。

考核。

2023年1月5日，攸县卫生健康综合监督执法大队出具《说明》：

鉴于已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整

1-1-228益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）

改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。综上，该处罚不属于重大行政处罚。

依据《价格违法行为行政处罚规定》第七条：“经营者违反价格法

第十四条的规定，利用虚假的或者使人误解的价格手段，诱骗消费

者或者其他经营者与其进行交易的，责令改正，没收违法所得，并处违法所得5倍以下的罚款；没有违法所得的，处5万元以上50万元以下的罚款：情节严重的，责令停业整顿，或者由工商行政管理

1、及时缴纳罚机关吊销营业执照。”款；2、立即停止根据双峰县市场监督管理局出具的行政处罚决定书：鉴于当事人能双峰商品促销

益丰药执行不合规的价积极配合我局进行调查，如实陈述违法事实并主动提供证据材料，县市过程中存房双峰格；3、对门店员其情形符合《湖南省市场监督管理行政处罚自由裁量权实施办法

5场监2022/6/20在价格管5.00丰茂新工实施了培训；（试行）》第十四条第（一）项……《湖南省市场监督管理行政处督管理不规范城店4、加强对门店的罚自由裁量权基准（试行）》第十三章《湖南省价格监督管理行政理局的情形辅导、检查与考处罚自由裁量权基准适用说明》第五条第（四）项规定的减轻处罚核。的情形。

2022年9月，双峰县市场监督管理局出具《说明》：鉴于已经按要

求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

1、及时缴纳罚根据《药品管理法》第一百二十六条：“除本法另有规定的情形桃源药品陈款；2、针对缺陷外，药品上市许可持有人、药品生产企业、药品经营企业、药物非益丰药县市列、记录项目及时整改到临床安全性评价研究机构、药物临床试验机构等未遵守药品生产质

6房桃源场监2022/6/17等不符合10.00位，严格按“四分量管理规范、药品经营质量管理规范、药物非临床研究质量管理规枫树店 督管 GSP 相 关 开”原则规范陈 范、药物临床试验质量管理规范等的，责令限期改正，给予警告；

理局规定列；3、对门店员逾期不改正的，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，工实施了培训与辅处五十万元以上二百万元以下的罚款，责令停产停业整顿直至吊销

1-1-229益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）导，增强法律意药品批准证明文件、药品生产许可证、药品经营许可证等……”识；4、加强对门该处罚处罚金额处于《药品管理法》第一百二十六条规定罚款区间

店执行 GSP 情况 的下限，且不属于情节严重情形。

的辅导、检查与考2022年8月，桃源县市场监督管理局出具《说明》：鉴于已经按要核。求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

《基本医疗卫生与健康促进法》第九十九条：“违反本法规定，未取得医疗机构执业许可证擅自执业的，由县级以上人民政府卫生健康主管部门责令停止执业活动，没收违法所得和药品、医疗器械，并处违法所得五倍以上二十倍以下的罚款，违法所得不足一万元的，按一万元计算。

1、及时缴纳罚

违反本法规定，伪造、变造、买卖、出租、出借医疗机构执业许可九江在2022年款；2、立即停止证的，由县级以上人民政府卫生健康主管部门责令改正，没收违法江西益市濂3月8日至诊疗活动；3、对所得，并处违法所得五倍以上十五倍以下的罚款，违法所得不足一丰药房溪区4月2日期违规操作的门店员万元的，按一万元计算；情节严重的，吊销医疗机构执业许可

7九江陶卫生2022/6/10间未经审5.00工进行批评教育和证。”洼小区健康批开展坐处罚；4、对门店

该处罚处罚金额处于《基本医疗卫生与健康促进法》第九十九条规

店委员堂诊疗活员工进行培训，无定罚款区间的下限，且不属于情节严重情形。

会动资格员工不得上2022年8月，九江市濂溪区卫生健康综合监督执法局出具《说岗。

明》：鉴于你单位违法时间较短，也未产生明显危害后果，加之在案发后能深刻认识错误而且积极配合整改，我局在参照《江西省卫生计生行政处罚裁量权实施办法》等相关规定，按照“从轻处罚”的原则进行裁量和处理。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

江苏健如皋违规开展1、及时缴纳罚根据《反不正当竞争法》第二十二条：“经营者违反本法第十条规

82022/2/285.00

康人大市市有奖促销款；2、立即停止定进行有奖销售的，由监督检查部门责令停止违法行为，处五万元

1-1-230益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）药房连场监活动有奖促销活动；以上五十万元以下的罚款。”锁有限督管3、对门店员工实该处罚处罚金额处于《反不正当竞争法》第二十二条罚款区间的下

公司如理局施了培训；4、加限，根据2022年8月如皋市市场监督管理局出具的证明，该处罚为皋长江强对门店的辅导、减轻处罚。因此，该处罚不属于重大行政处罚。

店检查与考核。

2021年度根据《食品安全法》第一百二十四条第（二）项：“违反本法规定，有下列情形之一，尚不构成犯罪的，由县级以上人民政府食品安全监督管理部门没收违法所得和违法生产经营的食品、食品添加剂，并可以没收用于违法生产经营的工具、设备、原料等物品；违

1、及时缴纳罚

法生产经营的食品、食品添加剂货值金额不足一万元的，并处五万款；2、全面清查

元以上十万元以下罚款；货值金额一万元以上的，并处货值金额十卖场所有陈列商品

倍以上二十倍以下罚款；情节严重的，吊销许可证：（二）用超过江苏健的有效期，重点检南通保质期的食品原料、食品添加剂生产食品、食品添加剂，或者经营康人大查拆零药品、近效市海上述食品、食品添加剂”

药房连未及时下期、陈列时间较长

门区根据南通市海门区市场监督管理局出具的行政处罚决定书：鉴于当

锁有限架超过有的商品；3、对商

9市场2021/11/125.00事人在案件调查中能积极配合，积极改正违法行为，减轻违法行为

公司海效期的辅品有效期进行跟踪

监督的危害后果。因此从法律目的、违法行为的事实、性质、情节、社门万众料包管理和系统控制；

管理会危害程度等方面综合裁量，并依据《行政处罚法》第三十二条第工业园4、对员工进行了局一款：“当事人有下列情形之一的，应当依法从轻或者减轻行政处店培训；5、加强门

罚：（一）主动消除或者减轻违法行为危害后果的；”的规定，决店对效期商品管理定对当事人从轻处罚。

的检查与考核力

2022年8月，南通市海门区市场监督管理局出具《说明》：“鉴于度。

你单位已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。”

1-1-231益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《医疗保障基金使用监督管理条例》第三十九条第二款：“定点医药机构有下列情形之一的，由医疗保障行政部门责令改正，并可以约谈有关负责人；拒不改正的，处1万元以上5万元以下的罚款；违反其他法律、行政法规的，由有关主管部门依法处理：……

（二）未按照规定保管财务账目、会计凭证、处方、病历、治疗检

1、及时缴纳罚查记录、费用明细、药品和医用耗材出入库记录等资料；”款；2、组织员工和《医疗保障基金使用监督管理条例》第四十条第二款：“定点医学习《医疗保障基药机构通过下列方式骗取医疗保障基金支出的，由医疗保障行政部门店记金使用监管管理条

门责令退回，处骗取金额2倍以上5倍以下的罚款；责令定点医药录、保管例》等有关医保的沧县机构暂停相关责任部门6个月以上1年以下涉及医疗保障基金使用沧州新医疗保险相关法规及公司管

医疗的医药服务，直至由医疗保障经办机构解除服务协议；有执业资格

10兴沧县2021/10/14凭证不符26.27理制度；3、要求保障的，由有关主管部门依法吊销执业资格：……（二）伪造、变造、康复店合相关管门店员工必须严格

局隐匿、涂改、销毁医学文书、医学证明、会计凭证、电子信息等有

理条例的按照规定核验、保关资料”。

规定存医疗保险凭证；

该处罚处罚金额处于《医疗保障基金使用监督管理条例》第三十九

4、加强对门店执

条、第四十条规定罚款区间的下限。

行情况的检查与考

2022年9月，沧县医疗保障局出具《说明》：鉴于未造成重大社会核。

负面影响，已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

江苏益泗洪2021年31、及时缴纳罚根据《基本医疗卫生与健康促进法》第九十九条：“违反本法规丰药房县卫月至2021款；2、立即停止定，未取得医疗机构执业许可证擅自执业的，由县级以上人民政府

112021/9/106.75

泗洪佳生健年5月12诊疗活动；3、对卫生健康主管部门责令停止执业活动，没收违法所得和药品、医疗和泗州康局日期间未门店员工实施了培器械，并处违法所得五倍以上二十倍以下的罚款，违法所得不足一

1-1-232益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）大街同取得《医训；4、加强对门万元的，按一万元计算。仁堂店疗机构执店的辅导、检查与违反本法规定，伪造、变造、买卖、出租、出借医疗机构执业许可业许可考核。证的，由县级以上人民政府卫生健康主管部门责令改正，没收违法证》开展所得，并处违法所得五倍以上十五倍以下的罚款，违法所得不足一中医坐堂万元的，按一万元计算；情节严重的，吊销医疗机构执业许可的诊疗活证。”动2022年9月，泗洪县卫生健康局《说明》：鉴于已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为属于一般失信行为。

该处罚处罚金额处于《基本医疗卫生与健康促进法》第九十九条规

定罚款区间的下限，且不属于情节严重情形。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《价格违法行为行政处罚规定》第七条“经营者违反价格法第十四条的规定，利用虚假的或者使人误解的价格手段，诱骗消费者或者其他经营者与其进行交易的，责令改正，没收违法所得，并处

1、及时缴纳罚

违法所得5倍以下的罚款；没有违法所得的，处5万元以上50万元款；2、立即停止

益丰药娄底商品促销以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿，或者由工商行政管理机执行不合规的价房娄底市市过程中存关吊销营业执照”格；3、对门店员

12碧桂园场监2021/9/6在价格管5.00该处罚处罚金额处于《价格违法行为行政处罚规定》第七条规定罚

工实施了培训；

城市广督管理不规范款区间的下限，且不属于情节严重情形。

4、加强对门店的

场店理局的情形2022年8月，娄底市市场监督管理局出具《说明》：鉴于已经按要辅导、检查与考

求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除核。

社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

益丰药常德药品陈1、及时缴纳罚根据《药品管理法》第一百二十六条：“除本法另有规定的情形

13房鼎城市鼎2021/8/26列、处方14.00款；2、针对缺陷外，药品上市许可持有人、药品生产企业、药品经营企业、药物非

汽车总城区药销售等项目及时整改到临床安全性评价研究机构、药物临床试验机构等未遵守药品生产质

1-1-233益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）

站店市场不符合位；3、对门店员量管理规范、药品经营质量管理规范、药物非临床研究质量管理规

监督 GSP 相 关 工实施了培训与辅 范、药物临床试验质量管理规范等的，责令限期改正，给予警告；

管理规定导，增强法律意逾期不改正的，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，局识；4、加强对门处五十万元以上二百万元以下的罚款，责令停产停业整顿直至吊销店执行 GSP 情况 药品批准证明文件、药品生产许可证、药品经营许可证等……”

的检查与考核力该处罚处罚金额处于《药品管理法》第一百二十六条规定罚款区间度。的下限，且根据常德市鼎城区市场监督管理局出具的行政处罚决定书，该处罚属于从轻处罚。

2022年8月，常德市鼎城区市场监督管理局出具《说明》：鉴于未

造成重大社会负面影响，已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

1、及时缴纳罚根据《药品管理法》第一百一十七条：“生产、销售劣药的，没收款；2、督促供应违法生产、销售的药品和违法所得，并处违法生产、销售的药品货商整改，该产品需值金额十倍以上二十倍以下的罚款；违法生产、批发的药品货值金符合《中国药典》额不足十万元的，按十万元计算，违法零售的药品货值金额不足一栀子【炮制】项万元的，按一万元计算；情节严重的，责令停产停业整顿直至吊销新余

赣西益销售性状“碾碎”标准；药品批准证明文件、药品生产许可证、药品经营许可证或者医疗机市市

丰新余项不符合3、加强对所采购构制剂许可证。

14场监2021/8/2610.05

胜利南规定的中药品的合法性审核生产、销售的中药饮片不符合药品标准，尚不影响安全性、有效性督管路店药饮片及质量验收把关，的，责令限期改正，给予警告……”理局

在药品的采购、验根据新余市市场监督管理局出具的《处罚决定书》：鉴于当事人涉

收、储存、销售、案药品数量及货值较少，社会危害较小，本局决定对当事人予以从运输各环节采取有轻处罚。

效的质量控制措该处罚处罚金额处于《药品管理法》第一百一十七条规定罚款区间施，确保质量体系的下限，且属于从轻处罚。

1-1-234益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）

正常运行，保障产2022年9月，新余市市场监督管理局出具《说明》：鉴于你单位涉品质量安全有效。案药品数量及货值较少，社会危害较小，我局对你单位相关行政处罚为从轻处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《反不正当竞争法》第二十条：“经营者违反本法第八条规定对其商品作虚假或者引人误解的商业宣传，或者通过组织虚假交易等方式帮助其他经营者进行虚假或者引人误解的商业宣传的，由监

1、及时缴纳罚督检查部门责令停止违法行为，处二十万元以上一百万元以下的罚

对不属于款；2、立即撤销款；情节严重的，处一百万元以上二百万元以下的罚款，可以吊销桃源药食同源益丰药该宣传；3、对员营业执照……”县市的商品按

房桃源工实施了药品广告该处罚处罚金额处于《反不正当竞争法》第二十条规定罚款区间的

15场监2021/6/22药食同源13.00

茶庵铺相关法律法规的培下限，且属于从轻处罚。

督管的商品开

分店训；4、加强对门2022年8月，桃源县市场监督管理局出具《说明》：鉴于未造成重理局展广告宣

店宣传资料的审大社会负面影响，已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配传活动查。合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

1、及时缴纳罚根据《医疗保障基金使用监管管理条例》第三十八条：“定点医药款；2、组织员工机构有下列情形之一的，由医疗保障行政部门责令改正，并可以约门店相关学习《医疗保障基谈有关负责人；造成医疗保障基金损失的，责令退回，处造成损失医保商品

益丰药湘西金使用监管管理条金额1倍以上2倍以下的罚款；拒不改正或者造成严重后果的，责销售和库房吉首州医例》等有关医保的令定点医药机构暂停相关责任部门6个月以上1年以下涉及医疗保

162021/5/24存记录不7.68

人民北疗保相关法规及公司管障基金使用的医药服务；违反其他法律、行政法规的，由有关主管符合相关

路分店障局理制度；3、要求部门依法处理：……（六）将不属于医疗保障基金支付范围的医药管理条例

门店员工必须严格费用纳入医疗保障基金结算；（七）造成医疗保障基金损失的其他的规定按照规定核验、保违法行为。”存医疗保险凭证；该处罚处罚金额处于《医疗保障基金使用监管管理条例》第三十八

1-1-235益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）

4、加强对门店执条规定罚款区间的下限。

行情况的检查与考2022年8月，湘西自治州医疗保障局出具《说明》：益丰大药房连核。锁股份有限公司吉首人民北路分店已按期整改完毕。益丰大药房连锁股份有限公司吉首人民北路分店上述行为不属于重大违法行为，我局作出的行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《反不正当竞争法》第二十条：“经营者违反本法第八条规定对其商品作虚假或者引人误解的商业宣传，或者通过组织虚假交易等方式帮助其他经营者进行虚假或者引人误解的商业宣传的，由监

1、及时缴纳罚督检查部门责令停止违法行为，处二十万元以上一百万元以下的罚

上海对商品功款；2、立即撤销款；情节严重的，处一百万元以上二百万元以下的罚款，可以吊销市黄能开展的该宣传；3、对员营业执照……”浦区广告宣传

上海益工实施了药品广告该处罚处罚金额处于《反不正当竞争法》第二十条规定罚款区间的

17市场2021/5/7活动，不30.00

丰药房相关法律法规的培下限，且不属于情节严重情形。

监督符合相关训；4、加强对门2022年8月，上海市黄浦区市场监督管理局出具《说明》：处罚文管理法律的规

店宣传资料的审书号：沪市监黄处[2021]012021000176号，该案件处罚因上海益丰大局定查。药房连锁有限公司违反……该司于2020年7月已完成罚款缴纳及整改措施……经核查，该公司自2019年1月1日起至今，上述案件均已处理完毕，目前暂未发现重大违法违规行为。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

门店在使1、及时缴纳罚根据《社会保险法》第八十七条：“社会保险经办机构以及医疗机用医保个款；2、组织员工构、药品经营单位等社会保险服务机构以欺诈、伪造证明材料或者上海益上海人账户刷学习《医疗保障基其他手段骗取社会保险基金支出的，由社会保险行政部门责令退回丰药房市医卡时，未金使用监管管理条骗取的社会保险金，处骗取金额二倍以上五倍以下的罚款；…”

182021/3/1158.85三林路疗保按规定核例》等有关医保的该门店因前述处罚事由所涉医疗保险基金支出金额为11.77万元，该店障局验医疗保相关法规及公司管门店被处以相关金额五倍的罚款，虽属于《社会保险法》第八十七险凭证的理制度；3、要求条规定的较高倍数，但不等同于构成重大违法行为。上述行政处罚情况下配门店员工必须严格适用的处罚依据中，未规定骗取基本医疗保险基金支出行为的“情

1-1-236益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）售药品，按照规定核验、保节严重”情形。

被相关部存医疗保险凭证；处罚机关在其作出的《行政处罚决定书》中未认定该等行为属于重

门认定为4、加强对门店执大违法行为。

存在骗取行情况的检查与考该店在收到处罚通知后，及时缴纳了罚款、整改了违法行为，未造医疗保险核。成严重后果，已于2022年1月注销该门店。

基金等违2022年9月，相关医保主管单位上海市黄浦区医疗保障局出具《说反规定的明》：“……该单位在调查过程中积极配合，事后主动整改到位，情况且已按要求缴纳了相应罚款，并未造成恶劣社会影响。经核查，上述案件已处理完毕。近三年来未发现重大违法违规行为。”

2022年11月，相关医保主管单位上海市浦东新区医疗保障局出具《说明》：“该等药店在调查过程中积极配合，事后主动整改到位，且已按要求缴纳了相应罚款。经核查，上述案件已处理完毕。

未发现其在我辖区内下属药店近三年来重大违法违规行为。”综上，最近三年上海益丰不存在重大违法行为。

门店在使根据《社会保险法》第八十七条：“社会保险经办机构以及医疗机

1、及时缴纳罚

用医保个构、药品经营单位等社会保险服务机构以欺诈、伪造证明材料或者款；2、组织员工

人账户刷其他手段骗取社会保险基金支出的，由社会保险行政部门责令退回学习《医疗保障基卡时，未骗取的社会保险金，处骗取金额二倍以上五倍以下的罚款；…”金使用监管管理条

按规定核该门店因前述处罚事由所涉医疗保险基金支出金额为8.19万元，该例》等有关医保的

上海益上海验医疗保门店被处以相关金额四倍的罚款，虽属于《社会保险法》第八十七相关法规及公司管

丰药房市医险凭证的条规定的较高倍数，但不等同于构成重大违法行为。上述行政处罚

192021/3/1132.76理制度；3、要求人民路疗保情况下配适用的处罚依据中，未规定骗取基本医疗保险基金支出行为的“情门店员工必须严格店障局售药品，节严重”情形。

按照规定核验、保

被相关部处罚机关在其作出的《行政处罚决定书》中未认定该等行为属于重存医疗保险凭证；

门认定为大违法行为。

4、加强对门店执

存在骗取该店在收到处罚通知后，及时缴纳了罚款、整改了违法行为，未造行情况的检查与考

医疗保险成严重后果和恶劣的社会影响，该处罚不会对门店未来经营造成实核基金等违质障碍。

1-1-237益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）反规定的2022年9月，相关医保主管单位上海市黄浦区医疗保障局出具《说情况明》：“……该单位在调查过程中积极配合，事后主动整改到位，且已按要求缴纳了相应罚款，并未造成恶劣社会影响。经核查，上述案件已处理完毕。近三年来未发现重大违法违规行为。”

2022年11月，相关医保主管单位上海市浦东新区医疗保障局出具《说明》：“该等药店在调查过程中积极配合，事后主动整改到位，且已按要求缴纳了相应罚款。经核查，上述案件已处理完毕。

未发现其在我辖区内下属药店近三年来重大违法违规行为。”综上，最近三年上海益丰不存在重大违法行为。

根据《社会保险法》第八十七条：“社会保险经办机构以及医疗机构、药品经营单位等社会保险服务机构以欺诈、伪造证明材料或者门店在使

其他手段骗取社会保险基金支出的，由社会保险行政部门责令退回用医保个

1、及时缴纳罚骗取的社会保险金，处骗取金额二倍以上五倍以下的罚款；…”

人账户刷款；2、组织员工该门店因前述处罚事由所涉医疗保险基金支出金额为6.71万元，该卡时，未学习《医疗保障基门店被处以相关金额四倍的罚款，虽属于《社会保险法》第八十七按规定核

金使用监管管理条条规定的较高倍数，但不等同于构成重大违法行为。上述行政处罚验医疗保例》等有关医保的适用的处罚依据中，未规定骗取基本医疗保险基金支出行为的“情上海益上海险凭证的相关法规及公司管节严重”情形。

丰药房市医情况下配

202021/3/1126.84理制度；3、要求处罚机关在其作出的《行政处罚决定书》中未认定该等行为属于重

德平路疗保售药品，门店员工必须严格大违法行为。

店障局被相关部

按照规定核验、保该店在收到处罚通知后，及时缴纳了罚款、整改了违法行为，未造门认定为

存医疗保险凭证；成严重后果和恶劣的社会影响，该处罚不会对门店未来经营造成实存在骗取

4、加强对门店执质障碍。

医疗保险行情况的检查与考2022年9月，相关医保主管单位上海市黄浦区医疗保障局出具《说基金等违核；明》：“……该单位在调查过程中积极配合，事后主动整改到位，反规定的

且已按要求缴纳了相应罚款，并未造成恶劣社会影响。经核查，上情况述案件已处理完毕。近三年来未发现重大违法违规行为。”

2022年11月，相关医保主管单位上海市浦东新区医疗保障局出具

1-1-238益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）《说明》：“该等药店在调查过程中积极配合，事后主动整改到位，且已按要求缴纳了相应罚款。经核查，上述案件已处理完毕。

未发现其在我辖区内下属药店近三年来重大违法违规行为。”综上，最近三年上海益丰不存在重大违法行为。

2020年度根据《药品管理法》第一百二十六条：“除本法另有规定的情形外，药品上市许可持有人、药品生产企业、药品经营企业、药物非临床安全性评价研究机构、药物临床试验机构等未遵守药品生产质

量管理规范、药品经营质量管理规范、药物非临床研究质量管理规

范、药物临床试验质量管理规范等的，责令限期改正，给予警告；

1、及时缴纳罚逾期不改正的，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，款；2、针对缺陷处五十万元以上二百万元以下的罚款，责令停产停业整顿直至吊销药品陈项目及时整改到药品批准证明文件、药品生产许可证、药品经营许可证等，药物非列、拆零位，将特殊食品与临床安全性评价研究机构、药物临床试验机构等五年内不得开展药益丰药澧县

销售未保普通食品、与药品物非临床安全性评价研究、药物临床试验，对法定代表人、主要负房澧县市场

留原包装分开规范陈列；责人、直接负责的主管人员和其他责任人员，没收违法行为发生期

21红太阳监督2020/10/225.00

及说明书3、对门店员工实间自本单位所获收入，并处所获收入百分之十以上百分之五十以下珍珠市管理不符合施了培训与辅导，的罚款，十年直至终身禁止从事药品生产经营等活动。”场店局

GSP 相 关 增强法律意识； 根据澧县市场监督管理局出具的《行政处罚决定书》：鉴于当事人

规定4、加强对门店执药品拆零期间数量比较少，处方药、非处方药少部分未分区陈列，行 GSP 情况的检 未造成严重后果；积极配合办事人员调查对其违法行为查处。本案查与考核力度。参照依据《行政处罚法》第二十七条第一款第（一）项，当事人有下列情形之一的，应当依法从轻或者减轻行政处罚：“（一）主动消除或者减轻违法行为危害后果的；”的规定。当事人符合减轻处罚的规定，本局认为对当事人减轻处罚。

该处罚处罚金额较小，且不存在情节严重的情形，属于减轻处罚，门店已经按要求缴纳罚款。

1-1-239益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）

2022年8月，澧县市场监督管理局出具说明：鉴于已按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不属于重大违法行为，我局作出的行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《价格违法行为行政处罚规定》第七条：“经营者违反价格法

第十四条的规定，利用虚假的或者使人误解的价格手段，诱骗消费

者或者其他经营者与其进行交易的，责令改正，没收违法所得，并

1、及时缴纳罚处违法所得5倍以下的罚款；没有违法所得的，处5万元以上50万

京山款；2、立即停止元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿，或者由工商行政管理湖北益商品促销市食执行不合规的价机关吊销营业执照。”丰药房过程中存

品药格；3、对门店员该处罚处罚金额处于《价格违法行为行政处罚规定》第七条规定的

22京山城2020/10/9在价格管5.00

品监工实施了培训；罚款区间下限，且不属于情节严重的情形。

中路菜理不规范

督管4、加强对门店的2022年8月，京山市食品药品监督管理局出具《说明》：鉴于未造市场店的情形

理局辅导、检查与考成重大社会负面影响，已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极核。配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《广告法》第五十五条第一款“违反本法规定，发布虚假广告

1、及时缴纳罚的，由市场监督管理部门责令停止发布广告，责令广告主在相应范款；2、立即撤销

临澧围内消除影响，处广告费用三倍以上五倍以下的罚款，广告费用无益丰药对促销活该宣传；3、对员

县市法计算或者明显偏低的，处二十万元以上一百万元以下的罚款；两房临澧动违规开工实施了药品广告

23场监2020/9/97.88年内有三次以上违法行为或者有其他严重情节的，处广告费用五倍

老正街展广告宣相关法律法规的培

督管以上十倍以下的罚款，广告费用无法计算或者明显偏低的，处一百分店传活动训；4、加强对门

理局万元以上二百万元以下的罚款，可以吊销营业执照，并由广告审查店宣传资料的审机关撤销广告审查批准文件、一年内不受理其广告审查申请。”查。

该处罚事项的处罚金额处于《广告法》第五十五条规定罚款区间的

1-1-240益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）中间线，且不属于两年内有三次以上违法行为或者有其他严重情节的情形，该店在收到处罚通知后，及时缴纳了罚款、整改了违法行为，未造成严重后果。

2022年8月，临澧县市场监督管理局出具《说明》：鉴于已经按要

求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《药品管理法》第一百一十七条：“生产、销售劣药的，没收

1、及时缴纳罚违法生产、销售的药品和违法所得，并处违法生产、销售的药品货款；2、全面清查值金额十倍以上二十倍以下的罚款；违法生产、批发的药品货值金

卖场所有陈列商品额不足十万元的，按十万元计算，违法零售的药品货值金额不足一益阳的有效期，重点检万元的，按一万元计算；情节严重的，责令停产停业整顿直至吊销市赫查拆零药品、近效药品批准证明文件、药品生产许可证、药品经营许可证或者医疗机益丰药未及时下山区期、摆放时间较长构制剂许可证……”房益阳架超过有

24市场2020/8/2810.00的商品；3、对商该处罚处罚金额处于《药品管理法》第一百一十七条规定的罚款区

康复路效期的药

监督品有效期进行跟踪间下限，且不属于情节严重的情形。根据益阳市赫山区市场监督管分店品1盒

管理管理和系统控制；理局出具的处罚决定书，该处罚属于从轻处罚。

局4、对员工进行了2022年8月，益阳市赫山区市场监督管理局出具《说明》：鉴于已培训；5、完善并经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位执行了常态化检查并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大与考核机制。违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

常德1、及时缴纳罚根据《药品管理法》第一百二十六条：“除本法另有规定的情形益丰药药品陈列

市鼎款；2、针对缺陷外，药品上市许可持有人、药品生产企业、药品经营企业、药物非房鼎城不符合

25城区2020/8/219.50项目及时整改到临床安全性评价研究机构、药物临床试验机构等未遵守药品生产质

斗姆湖 GSP 相 关市场位，严格按“四分量管理规范、药品经营质量管理规范、药物非临床研究质量管理规分店规定监督开”原则规范陈范、药物临床试验质量管理规范等的，责令限期改正，给予警告；

1-1-241益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）

管理列；3、对门店员逾期不改正的，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，局工实施了培训与辅处五十万元以上二百万元以下的罚款，责令停产停业整顿直至吊销导，增强法律意药品批准证明文件、药品生产许可证、药品经营许可证等，药物非识；4、加强对门临床安全性评价研究机构、药物临床试验机构等五年内不得开展药

店执行 GSP 情况 物非临床安全性评价研究、药物临床试验，对法定代表人、主要负的检查与考核力责人、直接负责的主管人员和其他责任人员，没收违法行为发生期度。间自本单位所获收入，并处所获收入百分之十以上百分之五十以下的罚款，十年直至终身禁止从事药品生产经营等活动。”根据常德市鼎城区市场监督管理局出具的《行政处罚决定书》：

2020年8月，提交本局重大复杂案件讨论委员会集体讨论，认为当

事人减轻处罚的理由符合《行政处罚法》第四条、第五条和第二十

七条相关规定，决定予以采信。

该处罚属于减轻处罚，且不存在情节严重的情形。

2022年8月，常德市鼎城区市场监督管理局出具《说明》：鉴于已

经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

1、及时缴纳罚根据《药品管理法》第一百一十七条第一款：“生产、销售劣药款；2、全面清查的，没收违法生产、销售的药品和违法所得，并处违法生产、销售武汉隆

卖场所有陈列商品的药品货值金额十倍以上二十倍以下的罚款；违法生产、批发的药泰益丰江岸

的有效期，重点检品货值金额不足十万元的，按十万元计算，违法零售的药品货值金大药房区市销售超过

查拆零药品、近效额不足一万元的，按一万元计算；情节严重的，责令停产停业整顿

26连锁有场监2020/8/17有效期的10.00

期、摆放时间较长直至吊销药品批准证明文件、药品生产许可证、药品经营许可证或限公司督管药品1盒的商品；3、对商者医疗机构制剂许可证。”六合路理局品有效期进行跟踪根据武汉市江岸区市场监督管理局出具行政处罚决定书：“鉴于其店

管理和系统控制；实际销售的过期药品仅一盒，尚未造成严重危害后果，通过国家企

4、对员工进行了业信用信息公示系统查询，当事人及其上级公司尚未发现因类似行

1-1-242益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）培训；5、完善并为受到行政处罚的记录，且事后积极配合市场监管部门调查，如实执行了常态化检查陈述违法事实并主动提供证据材料，主动消除或者减轻违法行为危与考核机制。害后果，主动对投诉人进行经济补偿，具备从轻处罚情节。”

2022年10月，武汉市江岸区市场监督管理局药化械监督管理科出具《说明》：“鉴于你单位积极配合市场监管部门调查，如实陈述违法事实并主动提供证据材料，主动消除或者减轻违法行为危害后果，主动对投诉人进行经济补偿，并已经按要求缴纳上述罚款，未对社会及个人造成严重后果。我局认为你单位上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚”。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《药品管理法》第一百二十六条：“除本法另有规定的情形外，药品上市许可持有人、药品生产企业、药品经营企业、药物非临床安全性评价研究机构、药物临床试验机构等未遵守药品生产质

1、及时缴纳罚量管理规范、药品经营质量管理规范、药物非临床研究质量管理规款；2、针对缺陷范、药物临床试验质量管理规范等的，责令限期改正，给予警告；

项目及时整改到逾期不改正的，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，药品陈位，严格按“四分处五十万元以上二百万元以下的罚款，责令停产停业整顿直至吊销南县列、未凭益丰药开”原则规范陈药品批准证明文件、药品生产许可证、药品经营许可证等，药物非市场处方销售

房南县列；3、对门店员临床安全性评价研究机构、药物临床试验机构等五年内不得开展药

27监督2020/8/12处方药等6.00

南洲西工实施了培训与辅物非临床安全性评价研究、药物临床试验，对法定代表人、主要负管理不符合

路分店导，增强法律意责人、直接负责的主管人员和其他责任人员，没收违法行为发生期局 GSP 相 关识；4、加强对门间自本单位所获收入，并处所获收入百分之十以上百分之五十以下规定店执行 GSP 情况 的罚款，十年直至终身禁止从事药品生产经营等活动。”的检查与考核力根据南县市场监督管理局出具的《行政处罚决定书》：鉴于当事人度。积极配合本局调查，如实陈述事实。符合《市场监管总局关于规范市场监督管理行政处罚裁量权的指导意见》：“三、行政处罚裁量权的适用规则（七）行政处罚裁量情形。3.有下列情形之一的，可以依法从轻或者减轻行政处罚：（1）积极配合市场监管部门调查，如

1-1-243益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）实陈述违法事实并主动提供证据材料的；”的规定。

该处罚处罚金额较小，属于减轻处罚。

2022年8月，南县市场监督管理局出具《说明》：鉴于已经按要求

缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《药品管理法》第一百一十七条：“生产、销售劣药的，没收

1、及时缴纳罚

违法生产、销售的药品和违法所得，并处违法生产、销售的药品货款；2、督促供应

值金额十倍以上二十倍以下的罚款；违法生产、批发的药品货值金

商整改；3、加强

额不足十万元的，按十万元计算，违法零售的药品货值金额不足一对所采购药品的合万元的，按一万元计算；情节严重的，责令停产停业整顿直至吊销益阳销售镉超法性审核及质量验

益丰药药品批准证明文件、药品生产许可证、药品经营许可证或者医疗机

市市标的金银收把关，在药品的房益阳构制剂许可证……”

28场监2020/8/10花，不符10.00采购、验收、储

康复路该处罚处罚金额处于《药品管理法》第一百一十七条规定的罚款区

督管合相关法存、销售、运输各

分店间下限，且不属于情节严重的情形。

理局律的规定环节采取有效的质

2022年8月，益阳市市场监督管理局出具《说明》：鉴于已经按要

量控制措施，确保求缴纳上述罚款，调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除质量体系正常运

社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行行，保障产品质量为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

安全有效。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

上海1、及时缴纳罚根据《反不正当竞争法》第二十二条“经营者违反本法第十条的规市松违规开展款；2、立即撤销定进行有奖销售的，由监督检查部门责令停止违法行为，处五万元江区有奖促销该宣传；3、对员以上五十万元以下的罚款。”和《广告法》第五十八条第一款第上海益

29市场2020/7/27活动；未9.67工实施了药品广告（十四）项：“有下列行为之一的，由市场监督管理部门责令停止丰药房

监督经审查发相关法律法规的培发布广告，责令广告主在相应范围内消除影响，处广告费用一倍以管理布广告训；4、加强对门上三倍以下的罚款，广告费用无法计算或者明显偏低的，处十万元局店宣传资料的审以上二十万元以下的罚款；情节严重的，处广告费用三倍以上五倍

1-1-244益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）查。以下的罚款，广告费用无法计算或者明显偏低的，处二十万元以上一百万元以下的罚款，可以吊销营业执照，并由广告审查机关撤销广告审查批准文件、一年内不受理其广告审查申请：（十四）违反

本法第四十六条规定，未经审查发布广告的。”

根据海市松江区市场监督管理局出具的《行政处罚决定书》：当事

人案后积极配合调查，违法行为持续时间较短，涉案广告商品销售数量在前后相同时间段内增加30%以内，未造成人体健康和人身、财产损失，无社会影响，根据《行政处罚法》第二十七条第一款第

（一）项“当事人有下列情形之一的，应当依法从轻或者减轻行政处罚：（一）主动消除或者减轻违法行为危害后果的”当事人具有属于应当从轻行政处罚的情形。

该处罚处罚金额处于《反不正当竞争法》第二十二条规定处罚区间

的下限和《广告法》第五十八条第一款规定处罚区间的中间线，且属于从轻处罚。

2022年8月，上海市黄浦区市场监督管理局出具《说明》：处罚文

书号：沪市监松处【2020】272019010392号，该案件处罚因上海益丰大药房连锁有限公司违反《广告法》第四十六条规定，该司于

2020年7月已完成罚款缴纳及整改措施……经核查，该公司自2019年1月1日起至今，上述案件均已处理完毕，目前暂未发现重大违法违规行为。

综上，该处罚不属于违法违规行为。

1、及时缴纳罚根据《产品质量法》第五十条：“在产品中掺杂、掺假，以假充吉水款；2、督促供应真，以次充好，或者以不合格产品冒充合格产品的，责令停止生赣西益

县市销售不合商整改；3、加强产、销售，没收违法生产、销售的产品，并处违法生产、销售产品丰吉水

30场监2020/6/12格日用护6.00对所采购商品的合货值金额百分之五十以上三倍以下的罚款；有违法所得的，并处没

文化中

督管理口罩法性审核及验收把收违法所得；情节严重的，吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究路店理局关，在商品的采刑事责任。”购、验收、储存、该处罚处罚金额接近《产品质量法》第五十条规定的罚款区间中间

1-1-245益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）

销售、运输各环节线，且不属于情节严重的情形。且根据2022年9月吉水县出具的采取有效的质量控《说明》：“你单位已经按要求缴纳上述罚款，调查过程中积极配制措施，确保质量合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果。”体系正常运行，保综上，该违法行为不属于重大违法行为。

障产品质量安全有效。

根据《反不正当竞争法》第二十条：“经营者违反本法第八条规定对其商品作虚假或者引人误解的商业宣传，或者通过组织虚假交易等方式帮助其他经营者进行虚假或者引人误解的商业宣传的，由监

1、及时缴纳罚督检查部门责令停止违法行为，处二十万元以上一百万元以下的罚

对商品功款；2、立即撤销款；情节严重的，处一百万元以上二百万元以下的罚款，可以吊销湖北益荆门能开展的该宣传；3、对员营业执照……”丰药房市市广告宣传

工实施了药品广告该处罚处罚金额处于《反不正当竞争法》第二十条第一百二十四条

31荆门苏场监2020/4/27活动，不20.00

相关法律法规的培规定的罚款区间下限，且不属于情节严重的情形。

畈桥分督管符合相关训；4、加强对门2022年8月，荆门市市场监督管理局出具《说明》：鉴于你单位收店理局法律的规

店宣传资料的审到该行政处罚决定书后，已经在规定时间内按要求缴纳上述罚款，定查。并在调查过程中积极配合，事后主动整改到位并消除社会影响，未造成严重后果，我局认为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

1、及时缴纳罚根据《医疗器械监督管理条例》第六十三条：“有下列情形之一款；2、立即下架的，由县级以上人民政府食品药品监督管理部门没收违法所得、违盱眙

销售尚未该产品；3、加强法生产经营的医疗器械和用于违法生产经营的工具、设备、原材料县市

盱眙百取得备案对所采购医疗器械等物品；违法生产经营的医疗器械货值金额不足1万元的，并处5

32场监2020/4/17.50

草堂证的医疗的合法性审核，在万元以上10万元以下罚款；货值金额1万元以上的，并处货值金额督管

器械医疗器械的采购、10倍以上20倍以下罚款；情节严重的，5年内不受理相关责任人及理局

验收、储存、销企业提出的医疗器械许可申请：（一）生产、经营未取得医疗器械售、运输各环节采注册证的第二类、第三类医疗器械的；”

1-1-246益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序被处罚处罚处罚金额处罚日期处罚事由整改情况不构成重大违法行为的分析

号单位机关（万元）

取有效的质量控制该处罚处罚金额接近《医疗器械监督管理条例》第六十三条规定的措施，确保质量体罚款区间中间线，且不属于情节严重的情形。

系正常运行。根据2022年9月盱眙县市场监督管理局出具的《说明》：该处罚属于一般行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

根据《广告法》第五十七条：“有下列行为之一的，由市场监督管理部门责令停止发布广告，对广告主处二十万元以上一百万元以下的罚款，情节严重的，并可以吊销营业执照，由广告审查机关撤销广告审查批准文件、一年内不受理其广告审查申请；对广告经营

者、广告发布者，由市场监督管理部门没收广告费用，处二十万元以上一百万元以下的罚款，情节严重的，并可以吊销营业执照、吊销广告发布登记证件：（一）发布有本法第九条、第十条规定的禁

1、及时缴纳罚

无锡止情形的广告的；（二）违反本法第十五条规定发布处方药广告、

对处方药款；2、立即撤销

市梁药品类易制毒化学品广告、戒毒治疗的医疗器械和治疗方法广告

开展的广该宣传；3、对员溪区的”九州大告宣传活工实施了药品广告

33市场2020/2/268.00根据无锡市梁溪区市场监督管理局出具的《行政处罚决定书》：鉴药房动，不符相关法律法规的培监督于当事人能够主动停止违法行为，且在本案调查过程中，能够主动合相关法训；4、加强对门

管理意识到其行为的违法性，积极配合调查，违法行为持续时间不长且律规定店宣传资料的审

局未造成严重后果，符合《行政处罚法》第二十七条第一款第（四）查。

项有关减轻处罚的规定。

该处罚处罚金额处于《广告法》第五十七条规定的下限，且属于减轻处罚。

2022年9月，无锡市梁溪区市场监督管理局出具《说明》：我局认

为上述行为不构成重大违法行为，我局对你单位相关行政处罚不属于重大行政处罚。

综上，该处罚不属于重大行政处罚。

注：2023年3月，国家医疗保障局曝光台发布了上表中第16项行政处罚，发布的主要内容为：2021年，湖南省湘西州医疗保障局在日常检查中发现，益丰大药房连锁股份有限公司吉首人民北路分店存在药品费用结算违规的问题。检查人员通过数据比对发现该药房部分药品无销售记录、无库存，

1-1-247益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

但在医保系统实际报销金额7.68万元。依据《医疗保障基金使用监督管理条例》，责令该药房退回违法违规使用的医保基金，处造成医保基金损失金额

1倍罚款；责令该药房限期整改。上述处罚事由及处理结果与该行政处罚的《行政处理决定书》（州医保处字[2021]第09号）一致。

经查阅相关法律法规、访谈相关主管部门并取得其关于该项行政处罚的说明，上述门店所受行政处罚不会对发行人的日常经营及医保资质造成重大不利影响，上述行政处罚所涉行为情节轻微、罚款金额较小；已经有权机关证明，上述门店相关行为不属于重大违法行为，不存在严重环境污染、重大人员伤亡情形，未造成恶劣的社会影响；不存在严重损害社会公共利益的情形，符合《证券期货法律适用意见第18号》的相关规定，符合《上市公司证券发行注册管理办法》第十条的规定，满足相关发行条件的要求。

1-1-248益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

发行人及其子公司上述行政处罚事项已基本取得相关主管部门出具的不属于重大违法行为相关说明文件。发行人及其子公司针对涉及的违规门店均已采取有效措施进行了整改，且上述行政处罚主要发生在个别门店，对公司整体经营影响较小。

综上，公司及子公司上述行政处罚不属于情节严重的行政处罚，不构成《上市公司证券发行注册管理办法》第十条规定的重大违法行为。

（二）发行人及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人被

证监会行政处罚或采取监管措施及整改情况、被证券交易所公开谴责的情况，以及因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被证监会立案调查的情况

报告期内，发行人及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不存在被证监会行政处罚或采取监管措施，不存在被证券交易所公开谴责的情况，不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被证监会立案调查的情况。

（三）资金占用和对外担保情况

报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。

二、同业竞争

（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争

1、公司与控股股东及其控制的其他企业不存在同业竞争

截至2023年6月30日，公司控股股东为厚信创投，经营范围为一般项目：创业投资（限投资未上市企业）；（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。厚信创投除投资于上市公司外，不存在其他对外投资的情形，因此，公司与控股股东及其控制的其他企业不存在同业竞争。

1-1-249益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2、公司与实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争

公司实际控制人为高毅先生。除益丰药房外，高毅先生实际控制的其他企业及经营状况如下：

公司名称控制关系经营范围高毅持有其100%股企业管理咨询服务；企业总部管理。（依法须长沙益之康咨份，系厚信创投的执行经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经询有限公司事务合伙人营活动）一般项目：企业管理（除依法须经批准的项目高毅持有其34.57%的外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

益仁堂份额，益仁堂持有发行（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方人0.48%的股份可开展经营活动）企业管理（可从事全体投资人任职企业的投高毅持有其43.01%的资）。（未经金融等监管部门批准不得从事吸益之丰份额。益之丰持有发行收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集人1.05%的股份（融）资等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：创业投资（限投资未上市企业）；

高毅持有其59.59%的

（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存份额。厚信创投为发行厚信创投款、融资担保、代客理财、向社会公众集

人控股股东，持有发行（融）资等金融业务）（除依法须经批准的项人21.65%的股份目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）一般项目：企业管理咨询；企业管理；物业管理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务；企业会员积分管理服务；企业总部管理；工程管理服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除高毅持有其99.00%的外）；承接总公司工程建设业务；网络与信息尚明管理份额安全软件开发；信息技术咨询服务；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；技

术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技

术转让、技术推广；财务咨询；5G 通信技术服

务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

一般项目：企业管理咨询；企业管理；物业管理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务；企业会员积分管理服务；企业总部管理；工程管理服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除高毅持有其99.00%的外）；承接总公司工程建设业务；网络与信息义道控股份额安全软件开发；信息技术咨询服务；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；技

术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技

术转让、技术推广；财务咨询；5G 通信技术服

务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

益丰药房主要从事药品、保健品、医疗器械以及与健康相关的日用便利品

1-1-250益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

的连锁零售业务，兼顾少量的对外药品批发业务。益丰药房的实际控制人、控股股东以及关联企业没有以任何形式从事与上市公司及控股企业的主营业务相

近或相似的经营活动，益丰药房不存在同业竞争的情况。

（二）控股股东及实际控制人关于避免同业竞争的承诺、措施及履行情况

1、控股股东关于避免同业竞争的承诺及措施为避免未来可能的同业竞争，湖南益丰医药投资管理有限公司（厚信创投前身）作为益丰药房在首次公开发行时的控股股东，于2015年2月17日代表其本身及其现在控制、将来可能控制的其他企业出具了《避免同业竞争承诺函》；2018年6月21日发行人重大资产重组时，控股股东济康管理（厚信创投前身）再次出具《避免同业竞争承诺函》承诺：

“（1）截至本承诺函签署之日，本公司/企业未直接或间接进行与发行人及其控股子公司经营有相同或类似业务的其他投资，与发行人及其控股子公司不存在同业竞争或可能的竞争；

（2）自本承诺函签署之日起：

*本公司/企业不会直接或间接进行与发行人及其控股子公司经营有相同或

类似业务的投资，不会直接或间接新设或收购从事与发行人及其控股子公司经营有相同或类似业务的经营性机构，不会自行或协助他人在中国境内或境外成立、经营、发展任何与发行人及其控股子公司的业务构成竞争或可能构成竞争

的业务、企业、项目或其他任何经营性活动，以避免对发行人及其控股子公司的经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；

*如发行人及其控股子公司进一步拓展其业务范围，本公司/企业及本公司控制的其他企业等经营性机构将不与发行人及其控股子公司拓展后的业务相竞争；若与发行人及其控股子公司拓展后的业务相竞争，本公司/企业及本公司/企业控制的其他企业等经营性机构将以停止经营相竞争的业务的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人及其控股子公司经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争；

*本公司/企业或本公司/企业控制的其他企业研究开发、引进的或与他人合

作开发的与发行人及其控股子公司经营有关的新产品、新业务，发行人及其控

1-1-251益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

股子公司有优先受让、经营的权利；

*本公司/企业或本公司/企业控制的其他企业如拟出售与发行人及其控股子

公司经营相关的任何其他资产、业务或权益，发行人及其控股子公司均有优先购买的权利；本公司/企业保证本公司/企业或本公司/企业控制的其他企业在出售或转让有关资产或业务时给予发行人及其控股子公司的条件不逊于向任何第三方提供的条件。

（3）本公司/企业确认本承诺函旨在保障发行人及发行人全体股东权益而作出，本公司/企业不会利用对发行人的控股关系进行损害发行人及发行人除本公司/企业外的其他股东权益的经营活动；

（4）如违反上述任何一项承诺，本公司/企业将采取积极措施消除同业竞争，并愿意承担由此给发行人或发行人除本公司/企业以外的其他股东造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出；

（5）本公司/企业确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被认定无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；上述各项承诺在本公司/企业作为发行人控股股东期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。”

2、实际控制人关于避免同业竞争的承诺及措施发行人实际控制人分别于2015年2月17日、2018年6月21日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：

“本人作为益丰药房的实际控制人，不可撤销地作出承诺如下：（1）截至本承诺函签署之日，本人未直接或间接进行与益丰药房及其控股

子公司经营有相同或类似业务的其他投资，与益丰药房及其控股子公司不存在同业竞争或可能的竞争；

（2）自本承诺函签署之日起：

*本人不会直接或间接进行与益丰药房及其控股子公司经营有相同或类似

业务的投资，不会直接或间接新设或收购从事与益丰药房及其控股子公司经营有相同或类似业务的经营性机构，不会自行或协助他人在中国境内或境外成

1-1-252益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

立、经营、发展任何与益丰药房及其控股子公司的业务构成竞争或可能构成竞

争的业务、企业、项目或其他任何经营性活动，以避免对益丰药房及其控股子公司的经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；

*如益丰药房及其控股子公司进一步拓展其业务范围，本人及本人控制的其他企业等经营性机构将不与益丰药房及其控股子公司拓展后的业务相竞争；

若与益丰药房及其控股子公司拓展后的业务相竞争，本人及本人控制的其他企业等经营性机构将以停止经营相竞争的业务的方式、或者将相竞争的业务纳入到益丰药房及其控股子公司经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系

第三方的方式避免同业竞争；

*本人或本人控制的其他企业研究开发、引进的或与他人合作开发的与益

丰药房及其控股子公司经营有关的新产品、新业务，益丰药房及其控股子公司有优先受让、经营的权利；

*本人或本人控制的其他企业如拟出售与益丰药房及其控股子公司经营相

关的任何其他资产、业务或权益，益丰药房及其控股子公司均有优先购买的权利；本人保证本人或本人控制的其他企业在出售或转让有关资产或业务时给予益丰药房及其控股子公司的条件不逊于向任何第三方提供的条件。

（3）本人确认本承诺函旨在保障益丰药房及益丰药房全体股东权益而作出，本人不会利用对益丰药房的实际控制关系进行损害益丰药房及益丰药房除本人外的其他股东权益的经营活动；

（4）如违反上述任何一项承诺，本人将采取积极措施消除同业竞争，并愿意承担由此给益丰药房或益丰药房除本人以外的其他股东造成的直接或间接经

济损失、索赔责任及额外的费用支出；

（5）本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被认定无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；上述各项承诺在本人作为益丰药房实际控制人期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。”截至本募集说明书签署日，各承诺方均严格履行前述承诺函中的承诺事项。

1-1-253益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

三、关联交易

（一）关联方及关联关系

根据《公司法》、《企业会计准则第36号——关联方披露》、《股票上市规则》等相关规定，公司的关联方主要指：公司控股股东；持有公司股份5%以上的其他股东；控股股东控制的其他企业；对控股股东及主要股东有实质影响

的法人或自然人；公司参与的合营企业、联营企业；公司的参股企业；主要股

东及其董事、监事、高级管理人员、核心技术人员或与上述关系密切的人员控制的其他企业；其他对公司有实质影响的法人或自然人。公司的关联关系是指在财务和经营决策中，有能力对公司直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与公司之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。

结合公司的实际情况，公司关联方主要包括：

1、控股股东及实际控制人

截至2023年6月30日，厚信创投直接持有发行人218743980股股份，占发行人股份总数的21.65%，为发行人控股股东。

高毅先生直接持有公司股份数为117901056股，占公司总股本的

11.67%。高毅先生实际控制的厚信创投持有公司股份数为218743980股，占公

司总股本21.65%；一致行动人益之丰持有公司股份数为10577318股，占公司总股本的1.05%；一致行动人益仁堂持有公司股份数为4847055股，占公司总股本的0.48%。高毅先生及其一致行动人共计持有公司股份总数为352069409股，占公司总股本的比例为34.85%，为公司实际控制人。

2、直接或者间接地控制公司的法人直接或者间接控制的除公司及其控股子

公司以外的主要公司

截至2023年6月30日，控股股东除持有益丰药房股份外，不存在其他投资。除发行人外，实际控制人及控股股东控制的其他企业情况如下：

注册资本公司名称主营业务成立时间注册地出资比例（万元）长沙益之康咨询有

企业管理2018-07-13300.00长沙市100.00%限公司

1-1-254益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

注册资本公司名称主营业务成立时间注册地出资比例（万元）

益仁堂企业管理2011-06-15201.74宁波市34.57%

益之丰企业管理2008-08-19395.00宁波市43.01%

厚信创投创业投资2006-09-1266330.73宁波市59.59%

尚明管理企业管理2021-11-255.00海口市99.00%

义道控股企业管理2021-12-21500.00海口市99.00%

3、持有公司5%以上股份的其他股东

截至2023年6月30日，除控股股东及实际控制人以外，持有公司5%以上股份的股东情况如下：

序号股东名称持股比例持股数量（股）限售股数量（股）

1 今日资本 XV 9.61% 97109376 -

2 今日资本 XIV 9.56% 96559008 -

3香港中央结算有限公司16.66%168323494-

注：香港中央结算有限公司所持股份为沪股通非登记股东持有发行人的股份

今日资本 XV 及今日资本 XIV，最终同受 Capital Today River Fund L.P.所控制，具有关联关系。

今日资本 XV 成立于 2008 年 6 月 11 日，为一家按照香港特别行政区法律正式组建并有效存续的公司（《公司注册证书》编号为1246157），注册地址为香港德辅道中249-253号东宁大厦9字楼。

今日资本 XIV 成立于 2008 年 6 月 12 日，为一家按照香港特别行政区法律正式组建并有效存续的公司（《公司注册证书》编号为1246281），注册地址为香港德辅道中249-253号东宁大厦9字楼。

4、公司的董事、监事及高级管理人员及其主要对外兼职或控制的企业

发行人董事、监事、高级管理人员为发行人关联自然人。

发行人董事、监事、高级管理人员对外兼职或控制的企业具体情况详见募

集说明书“第四节公司基本情况”之“六、公司董事、监事和高级管理人员”。

1-1-255益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

5、公司的控股子公司

发行人的子公司为发行人关联法人。截至2023年6月30日，发行人的控股子公司共计122家，其中发行人重要一级子公司共计15家，具体情况详见本募集说明书“第四节公司基本情况”之“三、公司组织结构及主要对外投资情况”之“（三）公司重要一级子公司基本情况”。

6、公司的合营和联营企业

序号合营企业名称与本企业关系

1泰州市益丰百姓人药房连锁有限公司合营企业

7、其他关联方

（1）与发行人控股股东、实际控制人、持股5%以上的自然人股东、董

事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员。

（2）发行人控股股东、实际控制人、持股5%以上的自然人股东、董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员控制或担任董事、高级管理人员的其他企业。

（二）关联交易情况

1、重大关联交易的判断标准及依据

公司判断是否构成重大关联交易参照《上海证券交易所股票上市规则》及

《益丰大药房连锁股份有限公司关联交易管理制度》的相关规定，将与关联人发生的交易（为关联方提供担保除外）金额超过3000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的，或为关联方提供担保等应当提交股东大会审议的关联交易界定为重大关联交易，不符合重大关联交易认定标准的为一般关联交易。

2、经常性关联交易

（1）出售商品的关联交易

报告期内，发行人向关联方销售商品的情况如下：

1-1-256益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元

关联方关联交易内容2023年1-6月2022年度2021年度2020年度

泰州百姓人医药配送---3131.93

九芝堂股份商品销售786.541159.09274.13-

注1：2020年度，九芝堂股份有限公司尚不属于公司的关联方。

注2：2022年4月，发行人与九芝堂股份达成协议，九芝堂股份向发行人转让其所持有的九芝堂医药51%的股权及该部分股权所对应的全部权益。2022年5月，九芝堂医药办理完毕工商变更登记手续，自2022年6月起纳入发行人合并报表范围。因此，自2022年

6月起，上表中统计的交易金额剔除了公司向九芝堂医药的销售金额，同时包含九芝堂医

药向九芝堂股份及其子公司的销售金额。

（2）采购商品的关联交易

2021年度、2022年度及2023年1-6月，发行人向九芝堂股份有限公司采购

商品等的情况如下：

单位：万元

关联方关联交易内容2023年1-6月2022年度2021年度

九芝堂股份商品采购等5261.555383.987473.05

注：2022年4月，发行人与九芝堂股份达成协议，九芝堂股份向发行人转让其所持有的九芝堂医药51%的股权及该部分股权所对应的全部权益。2022年5月，九芝堂医药办理完毕工商变更登记手续，自2022年6月起纳入发行人合并报表范围。因此，自2022年6月起，上表中统计的交易金额剔除了公司向九芝堂医药的采购金额，同时包含九芝堂医药向九芝堂股份及其子公司的采购金额。

（3）房屋租赁的关联交易

2021年度、2022年度及2023年1-6月，发行人向九芝堂股份有限公司租赁

房屋的情况如下：

单位：万元

关联方关联交易内容2023年1-6月2022年度2021年度

九芝堂股份房屋租赁170.8372.60-

（4）关键管理人员报酬

公司2020年、2021年、2022年度及2023年1-6月关键管理人员报酬金额

分别为1820.40万元、1748.76万元以、1984.27万元及1048.81万元。

3、偶发性关联交易

（1）接受关联方担保

报告期内，公司不存在作为担保方向控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的情形。截至2023年6月30日，实际控制人为公司提供担保的情况如

1-1-257益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

下：

单位：万元截至2023年6担保方担保金额担保起始日担保到期日月30日担保是否已经履行完毕注

高毅20000.002021-10-132022-09-20否1

高毅20321.812018-08-102025-08-10否

高毅3790.802021-12-302024-12-30否注

高毅7900.002022-08-012029-08-01否1

注1：2022年公司与银行签署新授信协议，将原协议变更为信用担保，高毅先生不再作为担保方，上表中担保到期日为新授信协议生效日。但由于原授信协议项下的借款在未到期前仍由高毅先生作为担保方，因此截至2022年末，上表中担保尚未履行完毕。

注2：第2项担保系2018年8月10日，发行人、高毅与招商银行股份有限公司长沙分行签署《并购贷款合同》（编号：731HT2018076240），约定发行人为公司发行股份与现金收购石家庄新兴86.31%的股权，向招商银行股份有限公司长沙分行申请7.84亿并购贷款，该并购贷款以公司持有的石家庄新兴91.00%股权质押担保，公司实际控制人高毅先生提供连带责任担保。

注3：第3项担保系2021年12月3日，发行人与招商银行股份有限公司长沙分行签署《并购贷款合同》（编号：731HT2021242799），约定发行人向招商银行股份有限公司长沙分行贷款4212万元用于江西益丰大药房连锁有限公司收购江西益丰健民大药房连锁有限

公司的65%股权或置换前期已支付的自筹资金。2021年12月14日，江西益丰大药房连锁有限公司与招商银行股份有限公司长沙分行签署质押合同（编号：31HT202124279901），约定以其持有江西益丰健民大药房连锁有限公司65%的股权质押担保。公司实际控制人高毅先生提供连带责任担保。

（2）为子公司提供担保

截至2023年6月30日，发行人为子公司提供担保的情况如下：

单位：万元担保的银行授担保是否已担保方被担保方担保起始日担保到期日信金额经履行完毕

10000.002022-07-152023-07-14否

石家庄新兴药房15000.002022-10-182023-10-18否

连锁有限公司10000.002022-06-022023-06-01否

5000.002023-03-102026-03-10否

益丰大药房

连锁股份有10000.002022-10-182023-10-17否限公司

16000.002022-11-252025-11-24否

九芝堂连锁

15000.002022-11-292023-11-29否

20000.002023-02-152024-02-14否

九芝堂医药10000.002023-05-282024-05-27否

1-1-258益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

4、关联方应收应付款项

报告期各期末，发行人关联方应收应付款项情况如下：

（1）应收款项

单位：万元

2023年6月2022年12月2021年12月2020年12月

关联方

30日31日31日31日

泰州百姓人---159.01

九芝堂股份208.8814.4339.91-

注：2022年4月，发行人与九芝堂股份达成协议，九芝堂股份向发行人转让其所持有的九芝堂医药51%的股权及该部分股权所对应的全部权益。2022年5月，九芝堂医药办理完毕工商变更登记手续，自2022年6月起纳入发行人合并报表范围。因此，截至2022年末，公司对九芝堂股份及其子公司的应收款项余额剔除了公司对九芝堂医药的应收款项余额，同时包含九芝堂医药向九芝堂股份及其子公司的应收款项余额。

（2）应付账款

单位：万元关联方2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日

九芝堂股份1639.481529.4561.84

注：2022年4月，发行人与九芝堂股份达成协议，九芝堂股份向发行人转让其所持有的九芝堂医药51%的股权及该部分股权所对应的全部权益。2022年5月，九芝堂医药办理完毕工商变更登记手续，自2022年6月起纳入发行人合并报表范围。因此，截至2022年末，公司对九芝堂股份及其子公司的应付账款余额剔除了公司对九芝堂医药的应付账款余额，同时包含九芝堂医药向九芝堂股份及其子公司的应付账款余额。

（3）其他应付款

单位：万元

2023年6月2022年12月2021年12月2020年12月

关联方

30日31日31日31日

泰州百姓人1170.691162.231165.341237.18

九芝堂股份7.210.12--

注1：2020年度，九芝堂股份有限公司尚不属于公司的关联方。

注2：2022年4月，发行人与九芝堂股份达成协议，九芝堂股份向发行人转让其所持有的九芝堂医药51%的股权及该部分股权所对应的全部权益。2022年5月，九芝堂医药办理完毕工商变更登记手续，自2022年6月起纳入发行人合并报表范围。因此，截至2022年末，公司对九芝堂股份及其子公司的其他应付款余额剔除了公司对九芝堂医药的其他应付款余额，同时包含九芝堂医药向九芝堂股份及其子公司的其他应付款余额。

5、关联交易审批情况·

报告期内，公司关联交易已提交董事会或股东大会审议，履行了必要的关联交易确认或决策程序，独立董事对报告期内的关联交易均发表了独立意见，公司关联交易决策程序的合法合规、信息披露的规范。

1-1-259益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（三）关联交易必要性、公允性及对公司财务状况和经营成果的影响

公司按照《公司章程》、《关联交易管理制度》及《上海证券交易所股票上市规则》等规定，履行了相应的关联交易决策程序；关联交易遵循诚实信用、等价有偿、公平自愿、合理公允的基本原则，依据市场价格定价、交易，不存在损害公司和股东利益的情形；关联担保为公司银行融资提供了便利，对公司未来的财务状况和经营成果有积极影响。上述关联交易未影响公司独立性，属于公司业务正常经营的需要，对公司的财务状况和经营成果不构成重大影响。

（四）规范关联交易的制度与措施

公司已在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、

《关联交易管理制度》、《独立董事工作制度》、《对外担保管理制度》及其

他有关规定中明确规定了关联交易决策权力与程序的相关规定，主要包括：

1、规范关联交易的相关制度

（1）《公司章程》的相关规定

第三十九条第一款规定：“公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。”

第七十九条第一款规定：“股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。”

第一百二十八条规定：“董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。”

第一百五十七条规定：“监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。”

1-1-260益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（2）《股东大会议事规则》的相关规定《股东大会议事规则》第四十条第一款规定：“股东与股东大会拟审议事项有关联关系时，关联股东不应当参与投票表决，其所持有表决权的股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。”《股东大会议事规则》第四十七条第一款规定：“股东大会对提案进行表决前，应当推举两名股东代表参加计票和监票。审议事项与股东有关联关系的，相关股东及代理人不得参加计票、监票。”

（3）《董事会议事规则》的相关规定《董事会议事规则》第三十二条第一款第（一）项规定：“在审议关联交易事项时，非关联董事不得委托关联董事代为出席；关联董事也不得接受非关联董事的委托。”

（4）《独立董事制度》的相关规定《独立董事工作制度》第十五条第一款第（四）项规定：“独立董事除具有公司法和其他相关法律、法规赋予董事的职权外，还拥有以下特别职权：

（一）重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于三百万元且高于公司最近经审计净资产值5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论。”《独立董事工作制度》第十七条第（四）项规定：“（四）公司的股东、实际控制人及其关联方对公司现有或新发生的总额高于300万元或高于公司最

近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施收回欠款。”

（5）《关联交易管理制度》对于关联交易的有关规定《关联交易管理制度》第八条规定：“公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易，由董事会审议决定，交易金额在30万元以下的关联交易，由总裁决定；公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上，且占公司最近一期经审计的净资产绝对值0.5%以上的，由董事会审议决定，在此标准以下的关联交易，由总裁决定。”

1-1-261益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书第九条规定：“公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，应由董事会审议通过后，提交股东大会审议。”

第十条规定：“公司为股东、实际控制人及任何关联方提供担保的关联交易，无论金额大小，均在董事会审议通过后提交股东大会审议。”

第十一条规定：“董事会对涉及本办法第九条、第十条之规定的关联交易应当请独立董事以独立第三方身份发表意见，同时报请监事会出具意见。”

第十二条规定：“公司关联方与公司签署涉及关联交易的协议，应当采取必要的回避措施：一、任何个人只能代表一方签署协议；二、关联方不得以任

何方式干预公司的决定；三、公司董事会就关联交易表决时，有利害关系的当

事人属下列情形的，不得参与表决：1、与董事个人利益有关的关联交易；2、董事个人在关联企业任职或拥有关联企业的控股权或控制权的，该等企业与公司的关联交易；3、按照法律、法规和公司章程规定应当回避的；四、公司股东

大会就关联交易进行表决时，关联股东不得参加表决。公司应当在股东大会决议中对此作出详细说明，同时对非关联方的股东投票情况进行专门统计。”《关联交易管理制度》第十三条规定：“关联董事的回避和表决程序为：（一）关联董事应主动提出回避申请，否则其他董事有权要求其回避；（二）

当出现是否为关联董事的争议时，由董事会临时会议过半数通过决议决定该董事是否属关联董事，并决定其是否回避；（三）关联董事不得参与审议和列席会议讨论有关关联交易事项；（四）董事会对有关关联交易事项表决时，在扣除关联董事所代表的表决权数后，由出席董事会的非关联董事按公司章程的规定表决。（五）关联董事确实无法回避的，应征得有权部门同意。”《关联交易管理制度》第十四条规定：“关联股东的回避和表决程序为：（一）关联股东应主动提出回避申请，否则其他股东有权向股东大会提出关联

股东回避申请；（二）当出现是否为关联股东的争议时，由董事会临时会议半数通过决议决定该股东是否属关联股东，并决定其是否回避，该决议为终局决

定；（三）股东大会对有关关联交易事项表决时，在扣除关联股东所代表的有

表决权的股份数后，由出席股东大会的非关联股东按公司章程和股东大会议事

1-1-262益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书规则的规定表决。”《关联交易管理制度》第十五条规定：“公司对涉及本办法第十条的关联交易在公司股东大会批准后方可实施，任何与该关联交易有利害关系的关联方在股东大会上应当放弃对该议案的投票权。对于此类关联交易，公司董事会应当对该交易是否对公司有利发表意见，同时公司应当聘请独立财务顾问就该关联交易对全体股东是否公平、合理发表意见，并说明理由、主要假设及考虑因素。”

（6）《对外担保管理制度》对于关联交易的有关规定《对外担保管理制度》第十七条第一款第（五）项规定：“应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：（五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。”《对外担保管理制度》第十七条第二款规定：“股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。其中，对于公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%的，应当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。”

2、规范关联交易的相关承诺

（1）控股股东出具的承诺函公司首次公开发行时的控股股东湖南益丰医药投资管理有限公司（厚信创投前身）于2015年2月17日出具了《减少与规范关联交易的承诺函》，作出承诺如下：

“（一）截至本承诺函签署之日，除已经披露的情形外，本公司及本公司控制的除发行人以外的其他企业与发行人及其控股子公司不存在其他重大关联交易。

（二）本公司及本公司控制的除发行人以外的其他企业将尽量避免与发行

1-1-263益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

人及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护发行人及发行人其他股东的利益。

（三）本公司保证本公司及本公司控制的除发行人以外的其他企业严格遵

守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及发行人

《公司章程》、《关联交易管理办法》等制度的规定，不会利用控股股东的地位谋取不当的利益，不会进行有损发行人及发行人其他股东利益的关联交易。

（四）如违反上述承诺与发行人及其控股子公司进行交易，而给发行人及发行人其他股东造成损失的，由本公司承担赔偿责任。”

2018年6月21日，控股股东济康管理（厚信创投前身）在发行人重大资产

重组时出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》进一步承诺：

“（一）本企业及本企业控制的除益丰药房以外的其他企业将尽量避免与益丰药房及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护益丰药房及益丰药房其他股东的利益。

（二）本企业保证本企业及本企业控制的除益丰药房以外的其他企业严格

遵守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及益丰

药房《公司章程》、《关联交易管理办法》等制度的规定，不会利用控股股东的地位谋取不当的利益，不会进行有损益丰药房及益丰药房其他股东利益的关联交易。

（三）如违反上述承诺与益丰药房及其控股子公司进行交易，而给益丰药房及益丰药房其他股东造成损失的，由本企业承担赔偿责任。”

（2）公司实际控制人出具的承诺函公司实际控制高毅在首次公开发行时于2015年2月17日出具了《减少与规范关联交易的承诺函》，作出承诺如下：

1-1-264益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

“（一）截至本承诺函签署之日，除已经披露的情形外，本人及本人控制的除发行人以外的其他企业与发行人及其控股子公司不存在其他重大关联交易。

（二）本人及本人控制的除发行人以外的其他企业将尽量避免与发行人及

其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定履行交易审批程序及

信息披露义务，切实保护发行人及发行人其他股东的利益。

（三）本人保证本人及本人控制的除发行人以外的其他企业严格遵守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及发行人《公司章程》、《关联交易管理办法》等制度的规定，不会利用实际控制人的地位谋取不当的利益，不会进行有损发行人及发行人其他股东利益的关联交易。

（四）如违反上述承诺与发行人及其控股子公司进行交易，而给发行人及发行人其他股东造成损失的，由本人承担赔偿责任。”2018年6月21日，发行人重大资产重组时，实际控制人高毅出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》进一步承诺：

“（一）本人及本人控制的除益丰药房以外的其他企业将尽量避免与益丰药房及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护益丰药房及益丰药房其他股东的利益。

（二）本人保证本人及本人控制的除益丰药房以外的其他企业严格遵守法

律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及益丰药房

《公司章程》、《关联交易管理办法》等制度的规定，不会利用实际控制人的地位谋取不当的利益，不会进行有损益丰药房及益丰药房其他股东利益的关联交易。

（三）如违反上述承诺与益丰药房及其控股子公司进行交易，而给益丰药房及益丰药房其他股东造成损失的，由本人承担赔偿责任。”

1-1-265益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（五）独立董事对报告期内关联交易的意见

公司独立董事对报告期内关联交易情况发表了专业意见，确认报告期内与关联方之间发生的关联交易均系正常经营活动所产生，该等关联交易均遵循诚实信用、平等自愿、公平公允的原则，不存在损害发行人和其他股东利益的情形，未对发行人的财务状况、经营成果及独立性产生负面影响；确认报告期内与关联方之间发生的关联交易均已按照法律法规、《公司章程》及其他相关规

定的要求，履行了有效的审批程序，相关信息披露及时，符合法律规定。

1-1-266益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

第七节本次募集资金运用

一、本次募集资金投资项目计划

（一）本次募集资金使用计划概况

本次发行的募集资金总额不超过179743.24万元（含179743.24万元），扣除发行费用后，拟全部用于以下项目：

单位：万元序号项目项目总投资金额拟投入募集资金

江苏二期、湖北医药分拣加工中

143900.2343202.15

心及河北医药库房建设项目

2益丰数字化平台升级项目8064.208064.20

3新建连锁药店项目201468.36128476.89

合计253432.79179743.24

本次发行的募集资金到位前，公司可根据市场情况利用自筹资金对募集资金投资项目进行先期投入，并在募集资金到位后按照公司有关募集资金使用管理的相关规定和法律程序予以置换。本次发行募集资金到位后，如实际募集资金净额少于计划投入上述募集资金投资项目的募集资金总额，不足部分由公司以自筹资金解决。

本次募集资金投资项目涉及的审批情况如下：

序号项目名称投资备案环评审批取得江苏省投资项目备案证（宁经管委行审备[2022]278号）、湖北省江苏二期、湖北医药固定资产投资项目备案证（登记备

1分拣加工中心及河北案项目代码：2019-420114-51-03-不适用医药库房建设项目025970）、河北企业投资项目备案

信息（备案编号：鹿开投资备字〔2022〕114号）益丰数字化平台升级取得常德市武陵区发展和改革局备

2不适用

项目案证明（备案编号：2022-14号）取得常德市武陵区发展和改革局备

3新建连锁药店项目不适用

案证明（备案编号：2022-16号）

本次募集资金投资项目江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北医药库房建设项目之子项目河北新兴医药库房扩建项目及新建连锁药店项目存在通过非

全资控股子公司实施的情形。综合考虑募集资金投资项目实施的便利性，同时考虑到少数股东的资金实力，公司拟对前述项目采取单方面向作为实施主体的

1-1-267益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

非全资控股子公司提供借款并按照市场同期贷款利率计息的方式实施，少数股东不提供同比例增资或贷款。

（二）本次募集资金投资项目与公司现有业务及发展战略的关系

公司本次募集资金投资项目包括江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北

医药库房建设项目，益丰数字化平台升级项目及新建连锁药店项目。

公司在湖北武汉、江苏南京、河北石家庄新建或扩充医药商品仓储物流基地，能够缓解公司因近年业务快速扩张导致仓储物流场地不足的局面。通过实施江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北医药库房建设项目，公司将完善全国物流仓储配送网络，大幅提升医药产品的仓储、分拣能力和物流配送效率，降低物流成本，提高为中南、华东、华北区域内门店配送的覆盖能力。同时，医药仓储物流建设对增强公司药品供应体系的安全性、有效性及质量可控性具有重要意义。

益丰数字化平台升级项目通过对数字基础平台、商品数字化平台、物流数

字化平台、财务数字化平台等多个系统平台的搭建及迭代更新，持续完善数字化管理平台，能够助力公司全面构建以顾客为中心的价值转化能力，实现有效的内外部生态环境资源整合。公司通过实施益丰数字化平台升级项目，能够大幅提升管理效率，保障各门店及分支机构高效有序运转，降低管理成本，并有利于提高管理层决策的准确性、科学性，增强公司整体竞争实力。

公司拥有独特的选址模式和丰富的门店运营管理经验，能够有力的支撑新建连锁药店项目门店的顺利建设和运营。通过实施新建连锁药店项目，公司能够加快在全国各区域连锁药店的布局，提前占领高价值门店资源，增强品牌影响力，提升公司整体竞争实力。同时随着项目门店的拓展、业务规模的扩大，公司与供应商议价能力增强，有利于降低采购成本，提升公司的盈利水平。

（三）资金缺口的解决方式

本次募集资金投资项目总投资额为253432.79万元，拟投入募集资金

179743.24万元，其余所需资金公司将通过自筹解决。

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二、募集资金拟投资项目的具体情况

（一）江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北医药库房建设项目

1、本项目概况

本项目总投资43900.23万元，包括江苏益丰医药产品分拣加工二期项目、湖北益丰医药产品分拣加工中心建设项目及河北新兴医药库房扩建项目三项子项目。本项目拟引入自动化输送及集货系统、智能仓储设备、AGV 机器人自动拣货系统、自动化立体库、螺旋机输送机等物流系统设备，在湖北武汉、江苏南京、河北石家庄新建或扩充医药商品仓储物流基地。项目建设完成后，将完善公司全国物流仓储配送网络，大幅提升产品的存储能力、分拣能力和物流配送效率，为中南、华东、华北区域内门店配送提高覆盖能力，有效解决公司因近年业务快速扩张导致仓储物流场地不足的问题。

2、项目建设的必要性

（1）保障我国药品供应安全，适应医药智慧物流发展需求

仓储物流管理作为医药产业供应链的中间环节，制约医药流通企业供应链的响应速度。医药流通企业不仅要满足终端需求的及时性、不确定性，以及突发传染性疾病的急迫性，还需应对医药工业生产的周期性和在途运输的不确定性。为此，持续提升我国医药流通行业的物流水平，做好药品的仓储管理，对保障我国居民用药的及时性和安全性有极其重要的意义。本项目拟在湖北武汉、江苏南京及河北石家庄等地建立布局合理、配送高效、管理规范的现代化

医药仓储物流中心，对增强我国药品供应体系的安全性、有效性及质量可控性具有重要战略作用。

同时，随着物流信息化、数字化、智能化的发展，特别是大数据技术、物联网、云计算等先进信息技术的应用，医药流通企业纷纷加快推进医药物流基地建设向信息化、数字化、专业化方向发展，实现供应链一体化升级转型，以增强企业竞争优势。在此趋势下，本项目拟在湖北武汉打造国内医药零售行业智能仓储物流标杆，通过应用 AS/RS 自动化立体仓库、潜伏式 AGV、机械手、交叉带自动分拣机、多层箱式全自动穿梭车库等，实现药品的存储、搬运、输送作业高度自动化、智能化。因此，本项目建设是公司顺应医药零售行

1-1-269益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

业供应链系统智慧化升级转型的发展趋势，保持行业领先地位的重要举措。

（2）提高物流配送能力，支撑公司业务规模扩张得益于我国医药零售行业快速发展以及公司在全国各区域市场医药零售业

务的深度耕耘，近年公司经营规模持续扩张。公司营业收入从2020年的131.45亿元增长到2022年的198.86亿元，复合增长率超过20%，截至2023年6月底，公司拥有连锁药店总数已达到11580家。伴随公司门店数量不断增加，覆盖范围不断扩大，经营产品品类种类与日俱增，对公司的仓储能力、物流体系、配送范围、物流供应链管理系统等要求日益提高，目前公司已有的仓储物流中心平台在产品存储容量、配送规模、配送半径及配送效率等方面已无法满

足公司经营需求。如公司无法及时扩充仓储面积、优化现有的供应链体系，仓储容量不足问题将成为制约公司进一步发展的重要因素。

本项目拟在武汉新建物流中心，同时对南京和石家庄现有的仓储物流中心场地进行扩容。项目建成后将大幅提高公司仓储容量和物流配送能力，提升仓储物流管理效率，实现在武汉、南京、石家庄区域物流资源集中及配送的优化，从而有效满足中南、华东及华北及周边地区门店配送需求，为公司业务规模快速扩张提供有力的支撑。

（3）降低物流成本，提高公司整体经济效益目前，公司湖北仓库通过租赁方式获得，第三方仓库的信息化、数字化程度较低，制约了公司在该区域的产品运转效率，同时租赁成本亦逐年增加。本项目的湖北益丰医药产品分拣加工中心建设项目拟通过自建现代化物流仓库的形式，引入无线射频技术（RFID）、红外技术、编码认证技术、激光扫描及测距技术等多项先进物流技术，实现高度的自动化设备作业减少人工投入，提高物流运作效率和准确性，从而降低药品流通成本。

此外，公司以本项目为契机，通过重新规划新建的仓储中心与现有仓储中心之间的物流配送路线，统一规划物流组织与协调，加强信息管理等措施，将进一步降低公司药品运输费用，增强公司市场竞争力，提高公司整体的经济效益。

1-1-270益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

3、项目建设的可行性

（1）项目符合产业政策发展方向近年来，国家以及各地政府部门对医药物流行业加强总体规划，并及时制定有利于发展医药物流的各项政策，发挥政府引导作用，有利于促进医药物流行业专业化发展。

序号颁布日期颁布部门法规名称主要内容

提出加强智能化装卸搬运、分拣包《关于进一步改装、加工配送等智能物流装备研发革完善药品生产

12017年1月国务院和推广应用，建设深度感知智能仓

流通使用政策的储系统，提升仓储运营管理水平和若干意见》效率。

《省政府办公厅要促进药品现代物流发展，鼓励药关于进一步改革

品经营企业采用先进信息、物流技

22017年11月江苏省政府完善药品生产流

术及管理模式，发展现代医药物流通使用政策的实和供应链管理体系。

施意见》鼓励药品流通企业的物流功能社会《关于加强药品化、引导有实力的企业延伸现代医

32019年5月湖北省药监局第三方物流监督

药物流服务、规范药品第三方物流管理的通告》质量管理。

优化药品流通供应体系建设。充分发挥现代物流数据化管理优势，鼓《关于进一步促励药品现代物流企业开展省内多仓进药品流通产业

42020年6月河北省药监局分仓业务，探索开展省内外药品现

高质量发展的有

代物流企业间的协同仓储、异地仓关政策措施》

库试点业务，优化业务流程，降本增效。

提出加快发展现代医药物流，加强智能化、自动化物流技术和智能装《关于“十四备的升级应用。推进区域一体化物五”时期促进药流的协调发展，探索省内外分仓建

52021年10月商务部品流通行业高质设和多仓运营。推动建设一批标准

量发展的指导意化、集约化、规模化和产品信息可见》追溯的现代中药材物流基地，培育一批符合中药材现代化物流体系标准的初加工仓储物流中心。

综上，政府相关政策支持医药流通行业供应链体系建设，鼓励医药物流行业向智能化、信息化转型，为本次项目建设项目营造了良好的政策。

（2）公司具备成熟的仓储物流管理体系及专有的信息化仓储物流建设技术医药零售企业体系内药品配送物流网络辐射的广度和深度很大程度上影响

药品零售终端的竞争力，公司多年来一直将物流配送发展战略作为战略发展重

1-1-271益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

要的组成部分，持续推动商品购进、仓储、配送体系的完善和优化进程，提高仓库运营效率。经过多年来的快速发展，公司已逐步形成了包含管理制度、业务流程、岗位设置、技术支持等方面的一整套较为成熟的仓储物流管理体系。

近年来，公司以数据透明化指导仓库明确改善节点，不断完善物流线数字化框架体系，对信息化、数字化和智能化仓储物流中心的搭建已形成一套自有的专有技术体系和业务管理模式。公司现有各大现代化物流中心已经基本配备自动输送线、自动分拣系统、AGV 货到人拣选系统、Miniload 智能自动补货系

统、电子标签、无线射频拣选、验收系统、智能集货系统等物流业内较为先进的设备。

综上所述，公司成熟的仓储物流管理体系及专有的信息化仓储物流建设技术为本项目的实施提供了重要保障。

（3）公司具备丰富的仓储管理经验

公司十分重视仓储管理人才体系的构建，持续对从事仓储物流工作的职员进行业务培训，提高管理人员与操作人员的业务素养。目前，公司已拥有一批医药仓储物流人才梯队，其中仓储团队拥有多年的医药运输及配货相关行业经验，数字化团队具有多个医药仓储物流管理信息化系统开发经验。与此同时，公司具备较强的医药库存管理能力，在仓储体系管理、仓储物流模式、仓储与市场销售衔接等方面都积累了丰富的经验，并将相关管理及业务经验制度化、标准化，广泛应用于日常业务流程中。

综上所述，公司现有的仓储物流专业人才培养体系和人才梯队储备以及长期以来积累的丰富仓储管理经验，可为本项目建设和建成后运营阶段提供人才培养经验和指导，有效支持项目成功实施。

4、项目建设地址及建设周期

江苏益丰医药产品分拣加工二期项目实施主体为江苏益丰医药有限公司，实施地点位于南京市江宁经济技术开发区，项目建设周期为3年；湖北益丰医药产品分拣加工中心建设项目实施主体为湖北益丰医药有限公司，实施地点位于武汉市蔡甸区，项目建设周期为3年；河北新兴医药库房扩建项目实施主体为河北新兴医药有限公司，实施地点位于石家庄市鹿泉开发区，项目建设周期

1-1-272益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书为2年。

5、项目投资概算

本项目总投资43900.23万元，其中拟使用募集资金为43202.15万元。项目具体投资情况如下：

（1）各子项目投资概算

单位：万元子项目名称投资总额占总投资比例拟使用募集资金

江苏益丰医药产品分拣加工二期项目9747.9422.20%9747.94湖北益丰医药产品分拣加工中心建设

29318.9966.79%28620.91

项目

河北新兴医药库房扩建项目4833.3011.01%4833.30

合计43900.23100.00%43202.15

（2）工程投资概算

单位：万元工程或费用名称投资总额占总投资比例拟使用募集资金

建筑工程33680.2376.72%32982.15

设备购置及安装10220.0023.28%10220.00

合计43900.23100.00%43202.15

6、项目经济效益评价

该项目主要面向公司内部提供药品仓储及物流配送，不直接产生效益，经济效益无法直接测算。

7、项目备案及审批情况

截至本募集说明书签署日，江苏益丰医药产品分拣加工二期项目已取得江苏省投资项目备案证（宁经管委行审备[2022]278号）及《不动产权证书》（苏

（2020）宁江不动产权第0086359号）；湖北益丰医药产品分拣加工中心建设项目已取得湖北省固定资产投资项目备案证（登记备案项目代码：2019-420114-51-03-025970）及《不动产权证书》（鄂（2020）武汉市蔡甸不动产权第

0006407号）；河北新兴医药库房扩建项目已取得河北企业投资项目备案信息（备案编号：鹿开投资备字〔2022〕114号）及《国有土地使用证》（石鹿国

用（2014）第02-2746号）。

1-1-273益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

本项目为物流仓储项目，根据《环境影响评价法》《建设项目环境影响评价分类管理名录（2021年版）》1，不属于“装卸搬运和仓储业”项下需要编制

环境影响报告书及环境影响报告表的项目，无需履行项目环境影响评价手续。

（二）益丰数字化平台升级项目

1、本项目概况

本项目总投资金额为8064.20万元。益丰数字化平台升级项目主要涉及数字化基础设施优化以及商品数字化平台、物流数字化平台、财务数字化平台等

多个系统平台的搭建及迭代更新，将大数据、云计算等数字技术与公司实际经营业务全面交融渗透，助力公司全面构建以顾客为中心的价值转化能力，实现有效的内外部生态环境资源整合。项目通过持续完善数字化管理平台，实现公司物流、数据流、资金流的一体化管理，不断提升公司管理效率，保障各门店及分支机构高效有序运转，降低管理成本。同时，数字化平台利用大数据分析模型，能敏捷洞察大众客户的个性化需求，为公司管理层提供科学准确的信息，提高公司核心竞争力。

2、项目建设的必要性

（1）实现“以顾客为中心”数字化转型战略，打造医药零售产业新模式

在新时代，医药零售将由消费方式实现向生活方式转变，医药零售企业经营理念亦将随之从传统药品销售向健康问题解决方案提供者迁移。同时，在数字化时代的大背景下，通过互联网和专业的服务来打造医药零售产业新模式，为顾客提供定制化高价值的服务成为医药零售行业企业共同的课题。因此公司近年建立了“以顾客为中心”的数字化转型战略，树立全面数字化经营计划，通过打通顾客与企业、商品、运营、营销的链接，实现企业由经营商品向经营顾客的价值转移，围绕顾客的需求提供个性化解决方案。

本项目一方面将构建数字化药房，通过大数据分析实现精准营销，提升专业服务能力，为顾客构建全方位和极致体验的消费场景；另一方面，项目将构

1根据《建设项目环境影响评价分类管理名录（2021年版）》，物流仓储项目参照“第五十三类装卸搬运和仓储业”之“149危险品仓储594（不含加油站的油库；不含加气站的车库）”的规定办理建设项目环

境影响评价，其中建设总容量20万立方米及以上的油库（含油品码头后方配套油库）、地下油库、地下气库的，需编制环境影响报告书；建设其他含有毒、有害、危险品的仓储及液化天然气库的仓储需编制环境影响报告表；如不存在前述情况，则无需办理建设项目环境影响评价。

1-1-274益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

建大健康产业，继续深化医疗资源共享和承接能力，逐步融入广大的社区社交圈，服务和健全养老管理体系，重构全渠道、全生命周期健康管理的服务新模式，为顾客身心健康做出更多的实质性贡献；此外，项目还将构建新零售数字化平台，打造一系列产品赋能新零售全业务场景的数字化体系，通过新零售业务模式创新，持续深耕顾客价值。

因此，本项目的实施符合新时代背景下的行业发展特点，满足公司未来发展的需要，促进公司“以顾客为中心”数字化转型战略目标的实现。

（2）实现数字资源高效利用，提升公司管理效率

公司已搭建数字化管理平台基础框架，基本实现业务、财务、人力资源一体化管理，但在数据存储效率、数据精细化加工、深入挖掘数据价值、前后台业务数据链接共享、数据安全管理方面等方面尚存不足。因此，公司需要在现有的数字化系统基础上继续深度开发，从而提升公司数字化管理水平。

益丰数字化平台升级项目将不断完善数字前台及中台，为公司门店运营、业务拓展、人力、财务、物流等各职能部门的业务管理上全面赋能，实现经营管理的数字化。项目将进一步实现公司商品、交易、营销、供应链等数据的共融互通，对信息资源进行高效整合利用，提升公司经营管理效率，降低企业的经营成本，从而夯实公司竞争优势。

同时，益丰数字化平台升级项目将对系统平台基础设施进行改造，升级现有 IDC 机房，提高数据存储、分析、处理的效率，进而保障系统安全平稳运行。

（3）挖掘数据深度价值，提高管理层决策的科学性

随着公司经营规模的不断扩大，公司生产数据、门店经营数据、后台管理数据及市场数据呈现爆发式增长，公司需要凭借大数据系统强大的数据分析和挖掘能力，整合供应商、客户及公司内部经营管理的相关数据，为公司管理者提供及时、准确的决策信息，使其更全面、快速、准确地了解内外部环境，提高决策的科学性，进而提升公司产品和服务的效率和质量。

本项目将依托大数据、云计算、互联网等技术，从而增强公司数据分析及价值挖掘的综合能力。通过数据多维度分析和挖掘，本项目将为公司提供门店

1-1-275益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

选品、商品陈列设计、产品补调、新店选址、老店/并购门店评估等方面的建议，有助于进一步提升公司管理者治理水平，对保障公司长远可持续发展具有重要意义。

3、项目建设的可行性

（1）公司具备丰富的信息项目建设经验

2011年以来，公司持续完成员工及决策层自我管理和整体决策的管理平

台、门店管理系统、O2O 健康云服务系统平台建设、大数据研发体系等信息化项目的开发。目前，在业务信息化平台建设方面，公司已通过对主数据治理、建立 OpenX 快速开发平台和 DEVOPS 系统，对企业内部进行资源整合与梳理，实现公司业务可以较快速响应市场变化；在物流信息化平台建设方面，公司已通过供应商协同系统、SAP 系统、WMS 仓库管理系统、TMS 运输管理系

统和 WCS 仓库控制系统、自动化物流设备以及移动门店管理益店掌系统，实现供应商智能订货、门店智能补货，业务运作和管理效率持续提升。

因此，公司通过不断的信息技术项目建设已经积累了丰富的开发经验和相关部门的运营操作经验，为公司全面数字化转型提供了良好的基础条件。

（2）公司具备充足的技术人才储备

公司管理层高度重视数字化建设对公司整体运营的重要作用，并于2019年将数字化转型列入公司发展战略的重要内容之一，持续加大对信息技术的投入、完善信息系统建设规划方案。近年，公司成立了数字化中心部门，具备了一支专业的信息化开发和运营团队。公司数字化中心核心骨干人员不仅具有丰富的企业信息化系统开发及管理经验，同时对医药零售行业业务模式有深刻认知。截至目前，数字化中心共有超过200名研发人员，包含了业务专家、产品经理、技术开发、测试等岗位的专业人才。

同时，公司建立了一套较为科学的人才培养机制，从一线员工到基层及中高层管理人员，根据不同岗位需求，实行线上线下相结合的差异化的混合式培养模式，持续提升研发人员的基础理论水平和系统产品的综合技术开发能力。

综上，公司优秀的人才队伍和完善的人才培养机制为本项目的实施提供了扎实的人员保障。

1-1-276益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

4、项目建设地址及建设周期

项目实施主体为益丰大药房连锁股份有限公司，项目建设期为3年。

5、项目投资概算

本项目总投资8064.20万元，其中拟使用募集资金为8064.20万元。项目具体投资情况如下：

单位：万元序号工程或费用名称投资总额占总投资比例拟使用募集资金

1工程建设费用1970.0024.43%1970.00

1.1硬件投资1020.0012.65%1020.00

1.2软件投资950.0011.78%950.00

2第三方服务费用975.0012.09%975.00

3项目实施费用5119.2063.48%5119.20

合计8064.20100.00%8064.20

6、项目经济效益评价

该项目产生的经济效益无法直接测算。

7、项目备案及审批情况

截至本募集说明书签署日，本项目已取得常德市武陵区发展和改革局备案证明（备案编号：2022-14号）。益丰数字化平台升级项目主要包括硬件和软件购置、第三方技术服务等，项目实施对环境不会产生影响，无需履行项目环境影响评价手续。

（三）新建连锁药店项目

1、本项目概况

本项目总投资金额为201468.36万元，拟在湖南、上海、江苏、江西、湖北、广东、河北、浙江、天津九省市合计新建连锁门店3900家。

2、项目建设的必要性

（1）新建连锁药店项目是抓住行业发展新契机，提高综合竞争力的必然选择2021年10月，商务部印发《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质

1-1-277益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书量发展的指导意见》，文件提出，到2025年，药品流通行业与我国新发展阶段人民健康需要相适应，创新引领、科技赋能、覆盖城乡、布局均衡、协同发展、安全便利的现代药品流通体系更加完善。培育形成5-10家超五百亿元的专业化、多元化药品零售连锁企业；药品零售百强企业年销售额占药品零售市场

总额65%以上；药品零售连锁率接近70%的总体目标。我国医药零售行业进一步进入零售药店连锁化的提速深水区，医药零售行业发展迎来新契机。

同时，随着我国医药监管政策趋严，医药零售行业愈发考验药店的成本控制、品牌形象及严监管的合规把控能力，连锁药店较单体药店优势日益凸显。

伴随医改逐步推进，带量采购、处方外流等政策发展不断深入，“医药分开”浪潮方兴未艾，药企、医院、药店携手建立高效药品供应链大势所趋，医药零售行业连锁化、规模化发展成为必然选择。

为了应对日益激烈的市场竞争格局并抓住新的市场机遇，公司作为国内领先的药品零售连锁企业之一，亟需加快门店扩张速度，提高市场占有率。本项目的实施将帮助公司新增3900家门店，有利于公司加快在各区域连锁药店的布局，提前占领高价值门店资源，增强益丰品牌影响力，提升公司竞争实力，从而在未来的行业竞争中占据有利地位。

（2）扩大连锁药店数量有助于公司进一步促进规模效益实现，降低采购成本

得益于庞大的销售渠道、稳定的客源及自有品牌产品的开发，零售药店行业中的大型医药零售企业具备较强供应商议价能力且与供应商合作关系更为紧密。扩大连锁药店数量有助于大型医药零售企业进一步扩大自身渠道价值，提升品牌影响力，降低企业边际成本，促进降本增效目标的实现。

本项目的顺利实施将有助于公司门店及营销网络持续扩张，提升公司销售规模，并促使采购规模随之上升，增强公司对上游药品生产及批发企业议价能力，从而在与供应商合作中获得主动权，通过经营规模效应促进公司降低采购成本，提升盈利水平。

（3）项目建设符合公司整体发展战略和经营目标

公司始终坚持“区域聚焦，稳健扩张”的发展战略，市场拓展以“巩固中

1-1-278益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书南华东华北，拓展全国市场”为目标。截至2023年6月底，公司已在湖南、湖北、上海、江苏、江西、浙江、广东、河北、北京、天津十省市区域密集开店，形成了旗舰店、区域中心店、中型社区店和小型社区店的多层次门店网络布局，深度耕耘区域市场，通过深度扩展和品牌渗透，逐步取得市场领先优势。

随着我国零售药店的市场规模持续增长，近年来我国主要零售药店企业不断加大营销网络建设，积极布局全国市场。公司作为区域性的龙头医药零售连锁企业，为进一步巩固在市场中的优势地位，公司拟通过本次募投项目扩大渠道布局，在湖南、上海、江苏、江西、湖北、广东、河北、浙江、天津九省市开设新店，及时抢占上述区域的高价值门店资源，在激烈的市场竞争中取得规模领先优势。本项目的实施是公司全国性布局战略的进一步推进，有利于保持公司区域市场领先地位。

3、项目建设的可行性

（1）项目具有广阔的市场发展前景

在社会消费水平提高、城镇化以及消费结构升级，人口结构老龄化以及人们健康意识不断增强的背景下，医药消费需求的不断增长为零售药店市场的发展创造了良好的市场空间。根据米内网统计数据，我国零售药店市场规模从

2013 年的 3658 亿元增长到 2022 年的 8725 亿元，复合年增速 CAGR 为

10.14%。近年来，随着《医疗机构处方审核规范》、《关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》、《医药分开综合改革实施方案》、《关于建立完善国家医保谈判药品“双通道”管理机制的指导意见》、《关于印发长期处方管理规范（试行）的通知》等一系列医改新政的不断颁布，“医药分开”的趋势日益明显，处方外流的趋势逐渐清晰，试点政策逐步出台或征求意见，零售药店有望成为处方外流的最主要承接方。零售药店通过加强医药供应链协同发展，创新药品零售与服务模式，提升专业服务能力应对顾客多元化的需求，预计未来零售药店市场规模将继续保持增长。

综上所述，零售药店市场需求旺盛，市场空间广阔。

1-1-279益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（2）公司具备丰富的药店运营管理经验

经过多年的探索与发展，截至2023年6月30日，公司在全国范围内已拥有11580家门店，积累了丰富的药店运营管理经验、场景化推广营销经验和多品类医药销售经验，在跨区域门店管控力、复制力、文化传承等方面具有突出优势。公司具有完整的连锁药店管理体系，始终注重精细化、标准化和系统化的运营管理，建立了数字化、网络化、智能化的系统管理平台，涵盖六大核心运营系统，包括新店拓展、门店营运、商品管理、信息服务、顾客满意、绩效考核等。精细的标准化运营体系为公司成功实现跨省经营和门店快速高效复制提供了技术支撑，有效保障了门店新开后高效有序的经营。

综上所述，公司丰富的跨区域门店管理经验、标准化的制度流程、精细化的系统管理平台为项目的顺利实施提供了坚实的组织保障。

（3）公司建立了独特的选址模式

药店选址实质是对药店的目标市场和发展空间选择，对药店的经营成败具有重要的影响，对药店的竞争和盈利能力起关键作用，是开办药店的首要任务。公司根据多年的选址经验和大数据分析，已建立了一整套自有“商圈定位法”的门店选址方法，通过对新进城市的人口数量、密度、消费能力及消费习惯的分析，锁定拟进入商圈，根据不同的商圈特点，确定预选门店的店型和店址范围，运用选店模型确定具体店址。

综上所述，公司较强的新店选址能力为新建连锁药店建设项目实施提供了坚实的基础，是保证项目新开门店可持续盈利经营的重要前提。

4、项目建设地址及建设周期

项目实施主体为益丰大药房连锁股份有限公司及各子公司，实施地点位于湖南、湖北、上海、江苏、江西、广东、河北、浙江、天津九省市，项目建设期为3年。

5、项目投资概算

本项目总投资201468.36万元，其中拟使用募集资金为128476.89万元。

项目具体投资情况如下：

1-1-280益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元序号工程或费用名称投资总额占总投资比例拟使用募集资金

1工程建设费用128476.8963.77%128476.89

1.1工程投资110221.8254.71%110221.82

1.2设备购置18255.079.06%18255.07

2门店租金14761.087.33%-

3存货资金投入58230.3928.90%-

合计201468.36100.00%128476.89

6、项目经济效益评价

项目采取边开店、边运营的方式，建设期为三年。本项目经济效益根据公司历史数据预测，预计税后内部收益率10.51%，静态投资回收期（含建设期）

7.14年。

7、项目经济效益预测的假设条件及主要计算过程

假设宏观经济环境、行业市场情况及公司经营情况没有发生重大不利变化。本项目计算期为8年，主要计算过程如下：

（1）营业收入预计

本项目为新建连锁药店项目，公司按照“区域聚焦、稳健扩张”的整体发展战略，基于各地行业规模、扩张策略、竞争格局情况，采取边开店边运营的方式，制定了本次拟开设的3900家直营门店建设计划，结合拟新建门店平均经营面积及公司2020-2021年年坪效均值，考虑运营过程中门店培育期的影响，将新建门店第一年和第二年收入以稳定年单店营业收入乘以坪效达成率作为预计营业收入，并基于谨慎性考虑，不考虑物价上涨因素对收入的影响，进行本项目的收入测算，具体测算情况如下表：

项目 T+12 T+24 T+36 T+48 T+60 T+72 T+84 T+96门店数量

10722357390039003900390039003900

（家）营业收入

67286.89265848.68550314.88775289.19841412.06841412.06841412.06841412.06（万元）

（2）总成本费用测算

公司主要从事药品、保健食品、医疗器械以及与健康相关的日用便利品等

的连锁零售业务。本项目通过连锁药店的运营产生相应的收入及成本费用，公

1-1-281益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

司营业成本测算主要参照公司历史主营业务毛利率情况，综合考虑新建连锁药店培育期的影响，并基于谨慎性考虑以低于公司历史毛利率的数据估算。新建连锁药店项目期间费用主要包括管理费用和销售费用，相关费用结合本项目所涉及的职工薪酬、房屋租金、折旧摊销费用等实际情况，并参照公司历史期间费用占营业收入比例进行估算。本次募投项目未考虑银行融资及其他债务融资，故未将财务费用纳入效益测算过程。

（3）主要税收测算

本项目建筑工程相关增值税按营业收入的9%计算，其他类型项目增值税按营业收入的13%计算。城市维护建设税为增值税的7%，教育费附加为增值税的3%，地方教育费附加为增值税的2%，企业所得税按照25%计算。

8、项目备案及审批情况

截至本募集说明书签署日，本项目已取得常德市武陵区发展和改革局备案证明（备案编号：2022-16号）。新建连锁药店项目通过租赁物业方式开展，建设过程主要涉及门店装修和设备购置，无土建工程。项目实施的主要污染包括固体包装废弃物、装修时的轻微噪声污染与建设垃圾污染、生活垃圾与污水等。该项目不同于生产性项目，不存在废气、废水、废渣等工业污染物，对环境影响较小，无需履行项目环境影响评价手续。

三、募集资金运用对发行人经营管理、财务状况的影响

（一）本次发行对公司经营管理的影响

本次募集资金投资项目均系围绕公司现有主营业务开展，符合国家相关的产业政策和公司整体的战略发展方向。江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北医药库房建设项目将缓解公司仓储压力，提升物流效率，降低运行成本；益丰数字化平台升级项目将提高公司管理效率，实现公司数字化转型战略目标；

新建连锁药店建设项目有利于公司扩大市场份额，加快全国业务布局。整体来看，本次募集资金投资项目实施有助于提升公司主营业务领域的综合竞争力，进一步巩固和强化公司的区域竞争优势，符合公司长期发展需求及股东利益。

1-1-282益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（二）本次发行对公司财务状况的影响

本次向不特定对象发行募集资金到位后，公司的总资产和总负债规模将相应增加，能够增强公司的资金实力，为公司的后续发展提供有力保障。可转换公司债券转股前，公司使用募集资金的财务成本较低；随着可转换公司债券陆续转股，公司的资产负债率将逐步降低，有利于优化公司的资本结构，但是公司总股本也有一定幅度的增加，对公司原有股东持股比例和每股收益产生一定的摊薄作用。

1-1-283益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

第八节历次募集资金运用

一、最近5年内募集资金运用的基本情况

（一）2018年11月发行股份购买资产根据中国证监会《关于核准益丰大药房连锁股份有限公司向石朴英等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2018〕1754号）核准，公司向石朴英、吴晓明、孙伟、索晓梅、上海道韩投资中心（有限合伙）、尹国英、陈玉强、田

红霞、胡海鹰、石家庄老药铺管理企业（有限合伙）、梁林涛、石家庄新荣管

理企业（有限合伙）、李锡银、石家庄新弘管理企业（有限合伙）、苏华、石

家庄思行企业管理合伙企业（有限合伙）、中山市中智大药房连锁有限公司、刘毅（男）、刘劲松、卢华莉、王海红、杨玉洁、高俊莲、张海青、李媛、郭

锋、刘毅（女）、白冰、谷随霞、姚鑫、包芳芳、崔树平、王静、杜月青、李

东升、谢志刚发行14111348股股份购买前述交易对方持有的新兴药房37.35%股权，以及支付现金78484.18万元购买石朴英、吴晓明、孙伟、索晓梅、上海道韩投资中心（有限合伙）、尹国英、陈玉强、田红霞、胡海鹰、杭州长堤股

权投资合伙企业（有限合伙）、石家庄老药铺管理企业（有限合伙）、梁林

涛、石家庄新荣管理企业（有限合伙）、李锡银、石家庄新弘管理企业（有限合伙）、苏华、石家庄思行企业管理合伙企业（有限合伙）、中山市中智大药

房连锁有限公司、刘毅（男）、刘劲松、卢华莉、王海红、杨玉洁、高俊莲、

张海青、李媛、郭锋、刘毅（女）、白冰、谷随霞、姚鑫、包芳芳、崔树平、

王静、杜月青、李东升、谢志刚持有的新兴药房48.96%股权，合计购买新兴药房86.31%股权。

2018年11月6日，新兴药房公司完成了股权变更登记手续，加上最初持有

的股权比例4.69%，变更后本公司最终直接持有新兴药房公司91.00%股权。

2018年11月7日，天健会计师针对公司发行股份新增注册资本人民币14111348.00元进行了审验，并出具《验资报告》（天健验〔2018〕2-18号）。

本次非公开发行14111348股股份仅涉及以发行股份购买新兴药房股权，未安排配套融资，不涉及募集资金的实际流入，不存在资金到账时间及资金在专项账户中存放情况。

1-1-284益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（二）2020年公开发行可转换公司债券募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于核准益丰大药房连锁股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕593号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券数量15810090张，每张面值人民币100元，共计募集资金158100.90万元，坐扣承销及保荐费用1340.70万元后的募集资金为156760.20万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2020年6月5日汇入公司开立的募集资金监管账户。另减除律师费、会计师费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用合计393.71万元，加上发行费用中可抵扣的增值税进项税98.17万元，公司本次募集资金净额为156464.67万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕2-21号）。

截至2023年6月30日，公司募集资金在银行账户的存放情况如下：

单位：元

2023年6月

开户银行银行账号初始存放金额备注

30日余额

上海浦东发展银行股

份有限公司长沙生物66180078801000000479160000000.00已销户医药支行上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物66180078801900000482已销户医药支行中信银行股份有限公

8111601012700434072130000000.00已销户

司长沙银杉路支行中信银行股份有限公

8111601011800435797已销户

司长沙银杉路支行中国民生银行股份有

63209212180000000.00已销户

限公司长沙分行中国民生银行股份有

632111258已销户

限公司长沙分行长沙银行股份有限公

800000163873000007680850000.005290402.30活期存款

司先导区支行中转户，用于新长沙银行股份有限公

810000063541000004建连锁药店项目

司先导区支行费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公

810000067676000003建连锁药店项目

司先导区支行费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公

810000063546000003建连锁药店项目

司先导区支行费用支付

1-1-285益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2023年6月

开户银行银行账号初始存放金额备注

30日余额中转户，用于新长沙银行股份有限公

810000063619000003建连锁药店项目

司先导区支行费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公

810000063539000003建连锁药店项目

司先导区支行费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公

810000063633000003建连锁药店项目

司先导区支行费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公

810000090912000002建连锁药店项目

司先导区支行费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公

810000159370000002建连锁药店项目

司先导区支行费用支付中转户，用于新长沙银行股份有限公

810000090871000002建连锁药店项目

司先导区支行费用支付中国建设银行股份有

43050168713700000518100159000.00活期存款

限公司常德鼎城支行中转户，用于上中国建设银行股份有海益丰医药产品

43050168713700000709

限公司常德鼎城支行智能分拣中心项目费用支付中国建设银行股份有

43050168713700000569已销户

限公司常德鼎城支行中国建设银行股份有

43050168713700000570已销户

限公司常德鼎城支行中国建设银行股份有

43050168713700000571已销户

限公司常德鼎城支行中国建设银行股份有

43050168713700000572已销户

限公司常德鼎城支行中国建设银行股份有

43050168713700000573已销户

限公司常德鼎城支行中国建设银行股份有

43050168713700000574已销户

限公司常德鼎城支行中国建设银行股份有

4305016871370000051940000000.00已销户

限公司常德鼎城支行招商银行股份有限公

司长沙大河西先导区731904643410886376593043.68已销户支行

合计1567602043.685290402.30

1-1-286益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

二、前次募集资金实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照情况

1、2018年11月发行股份购买资产

截至2023年6月30日，2018年11月发行股份购买资产募集资金实际使用情况对照情况如下：

单位：万元

募集资金总额：59874.45已累计使用募集资金总额：59874.45

变更用途的募集资金总额：各年度使用募集资金总额：59874.45

变更用途的募集资金总额比例：2018年：59874.45投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到实际投资金募集前募集前承预定可使承诺投资实际投资募集后承诺实际投资募集后承诺实际投资额与募集后序号承诺诺投资用状态日项目项目投资金额金额投资金额金额承诺投资金

投资金额金额期[注]额的差额购买新兴药房购买新兴药房

159874.4559874.4559874.4559874.4559874.4559874.452018-11-6

37.35%股权37.35%股权

合计59874.4559874.4559874.4559874.4559874.4559874.45

[注]项目达到预计可使用状态日期以股权变更登记在本公司名下的日期填列。

2、2020年公开发行可转换公司债券募集资金

截至2023年6月30日，2020年公开发行可转换公司债券募集资金实际使用情况对照情况如下：

1-1-287益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

单位：万元

募集资金总额：156464.67已累计使用募集资金总额：144225.16

各年度使用募集资金总额：

2020年：57664.51

变更用途的募集资金总额：32663.54[注4]

2021年：33575.99

变更用途的募集资金总额比例：20.88%

2022年：37605.53

2023年1-6月15379.13

投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金额项目达到预定可使用承诺投资实际投募集前承诺募集后承诺实际投资募集前承诺募集后承诺实际投资与募集后承诺状态日期（或截止日序号项目资项目投资金额投资金额金额投资金额投资金额金额投资金额的项目完工程度）差额江苏益江苏益丰丰医药医药产品产品分

116000.0016000.0016128.7716000.0016000.0016128.77128.77[注1]2021-7-31

分拣加工拣加工一期项目一期项目江西益江西益丰丰医药医药产业

2产业园8000.008000.008019.268000.008000.008019.2619.26[注1]2022-6-30

园建设一建设一期项目期项目新建连锁新建连

3药店项目锁药店68085.0068085.0055235.3968085.0068085.0055235.39-12849.612024-1-31

[注5]项目老店升老店升级

4级改造10015.901652.361824.0710015.901652.361824.07171.71[注1]2022-6-30

改造项目项目

1-1-288益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

上海益8363.54

58357.958363.548357.952023-6-30[注3]

丰医药[注2]上海益丰产品智

266.39[注1]

医药产品能分拣

613000.0013000.0013271.9813000.0013000.0013271.982023-6-30[注3]

智能分拣中心项中心项目目数字化数字化智智能管能管理平

7理平台4000.004000.004002.544000.004000.004002.542.54[注1]2023-3-31

台建设项建设项目目补充流动补充流

839000.0037363.7737385.2039000.0037363.7737385.2021.43[注1]

资金动资金

合计158100.90156464.67144225.16158100.90156464.67144225.16-12239.51

[注1]项目已累计投入募集资金总额大于募集资金总额的原因系银行存款的利息收入

[注2]此金额系公司关于对2020年可转债募集资金投资项目之“老店升级改造项目”变更公告中披露金额，包括利息收入及手续费净额，最终金额以资金转出当日银行余额为准

[注3]公司关于对2020年可转债募集资金投资项目之“老店升级改造项目”变更公告中对上海益丰医药产品智能分拣中心项目建设周期已进行修改

[注4]其中8363.54万元系投资项目变更，24300万元系实施方式变更[注5]新建连锁药店项目包含变更后使用的募集资金

1-1-289益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（二）前次募集资金变更情况

1、2018年11月发行股份购买资产

本次发行股份购买资产未安排配套融资，不存在投资项目变更的情形。

2、2020年公开发行可转换公司债券募集资金

公司2022年第四届董事会第十二次会议与2022年第二次临时股东大会审议通过《关于对2020年可转债募集资金投资项目之“老店升级改造项目”变更的议案》及《关于对2020年可转债募集资金投资项目之“新建连锁药店项目”变更的议案》，分别对募集资金投资项目“老店升级改造项目”的剩余建设内容及“连锁药店建设项目”的部分建设内容的实施方式进行调整，变更“老店升级改造项目”募集资金用途8363.54万元（包括利息收入及手续费净额，最终金额以资金转出当日银行余额为准），用于2020年可转债另一募集资金投资项目“上海益丰医药产品智能分拣中心项目”；变更“新建连锁药店项目”募

集资金24300.00万元用于收购连锁药店。

上述募集资金实际投资项目变更是公司根据募集资金投资项目的实际建设情况，为提高募集资金的使用效率，增强公司整体的规模效应和盈利能力，实现上海地区物流仓储水平的提升及新建连锁药店建设项目的预期收益，配合公司整体战略部署，应对行业发展竞争的实际需要，推动主营业务发展，保证全体股东与公司利益的最大化所致，独立董事、监事会与保荐人就本事项发表了明确的同意意见。

（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

1、2018年11月发行股份购买资产

本次非公开发行股份购买资产未安排配套融资，实际投资总额与承诺投资总额不存在差异。

2、2020年公开发行可转换公司债券募集资金

截至2023年6月30日，募集资金项目新建连锁药店项目的实际投资总额为55235.39万元，与募集后承诺投资金额68085.00万元差异12849.61万元，主要系新建连锁药店项目尚未达到预计可使用状态；上海益丰医药产品智能分

1-1-290益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

拣中心项目实施过程中，由于建设地块地下结构复杂、基坑土质松软等原因，公司变更老店升级改造项目剩余募集资金8398.37万元用途，用于该项目建设，同时延长该项目建设周期至2023年6月，其实际投资总额21629.93万元与募集后承诺投资金额21363.54万元的差异266.39万元，系银行存款利息收入；老店升级改造项目用于原项目部分、江苏益丰医药产品分拣加工一期项

目、江西益丰医药产业园建设一期项目、数字化智能管理平台建设项目与补充流动资金的实际投资总额与募集后承诺投资金额的差异均系银行存款的利息收入。

（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

1、2018年11月发行股份购买资产

本次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

2、2020年公开发行可转换公司债券募集资金

本次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

（五）闲置募集资金使用情况说明

1、2018年11月发行股份购买资产

本次发行股份购买资产未安排配套融资，不存在闲置募集资金的情形。

2、2020年公开发行可转换公司债券募集资金

（1）募集资金购买理财产品的情况

2020年6月12日，经第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十二次会议审议通过《关于使用可转换公司债券募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过110000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买银行、证券公司或信托公司等金融机构保本型理财产品以及进行结构性存款，在额度范围内可滚动使用，理财期限不超过12个月。2020年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益270.00万元。

2021年4月27日，经第四届董事会第二次会议与第四届监事会第二次会议与2021年5月20日召开的2020年年度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟使用合计最高额不超过90000.00万元

1-1-291益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

的暂时闲置募集资金购买理财产品，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月。2021年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益3633.33万元。

2022年4月28日，经第四届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟使用合计最高额不超过35000.00万元的暂时闲置募集资金购买理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日起12个月。2022年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益856.35万元。

截至2022年12月31日，公司使用暂时闲置的募集资金购买理财产品余额为0万元。

（2）闲置募集资金补充流动资金的情况

2020年6月24日，经第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过20000万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日不超过12个月。公司于2020年7月使用了10000万元募集资金补充流动资金。截至2021年6月，公司已归还10000.00万元至募集资金账户。

2021年6月28日，经第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过40000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。截至2021年12月31日，公司使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的余额为33700.00万元。截至2022年6月，公司已归还33700.00万元至募集资金账户。

2022年4月28日，经第四届董事会第十次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过

40000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。2022年6月27日，经第四届董事会第十一次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加使用不超过20000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。截至2022年12月31日，公司已归还

1-1-292益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

24800.00万元至募集资金专户使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的余

额为32000.00万元。截至2023年4月26日，公司使用暂时闲置可转换公司债券募集资金补充流动资金已全部归还至募集资金专用账户。

2023年4月26日，经第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十一次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用不超过21000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将足额归还。

截至2023年6月30日，公司实际使用暂时闲置可转换公司债券募集资金补充流动资金为20500.00万元，累计归还3500.00万元至募集资金专户，公司使用可转换公司债券募集资金补充流动资金余额为17000.00万元。

（六）尚未使用的前次募集资金情况

1、2018年11月发行股份购买资产

本次非公开发行14111348股股份仅涉及以发行股份购买新兴药房股权，未安排配套融资，不涉及募集资金的实际流入。

2、2020年公开发行可转换公司债券募集资金

截至2023年6月30日，公司募集资金累计使用144225.16万元，剩余募集资金余额17529.04万元（包括累计收到的银行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净额5289.53万元），其中：使用闲置募集资金17000.00万元暂时补充流动资金募集资金在银行账户余额为529.04万元。公司剩余募集资金将继续用于各投资项目的建设。

1-1-293益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（七）前次募集资金投资项目实现效益情况

1、2018年11月发行股份购买资产

（1）募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至2023年6月30日，2018年11月发行股份购买资产募集资金投资项目实现效益情况对照如下：

单位：万元

实际投资项目截止日投承诺效益[注1]实际效益[注2]截止日累资项目累是否达到序2018年2023年计实现项目名称计产能利2018年2019年2020年2019年2020年2021年2022年预计效益

号用率[注3]1-6月效益购买新兴药

1房公司不适用6500.008450.009950.006391.139282.9710499.8010578.8112857.377083.6656693.74是

37.35%股权

合计6500.008450.009950.006391.139282.9710499.8010578.8112857.377083.6656693.74

[注1]公司仅在2018年-2020年做出业绩承诺

[注2]公司通过发行股份购买新兴药房公司37.35%股权，支付现金购买新兴药房公司48.96%的股权，合计购买新兴药房公司86.31%股权，上述实际效益数据指新兴药房公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润

[注3]2018年数据未按照《企业会计准则第21号—租赁》（2018）的规定进行追溯调整。

（2）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本次发行股份购买资产项目不存在无法单独核算效益的情况。

（3）募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明

本次发行股份购买资产不存在募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。

1-1-294益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2、2020年公开发行可转换公司债券募集资金

（1）募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至2023年6月30日，2020年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照如下：

单位：万元实际投资项目截止日投资最近三年一期实际效益截止日承诺是否达到项目累计产效益2023年累计实现序号项目名称能利用率2020年2021年2022年预计效益

1-6月效益

1江苏益丰医药产品分拣加工一期项目不适用[注1]不适用

2上海益丰医药产品智能分拣中心项目不适用[注1]不适用

3江西益丰医药产业园建设一期项目不适用[注1]不适用

4新建连锁药店项目不适用-11571.82-6643.09-2966.97-21181.88不适用[注2]

5老店升级改造项目不适用[注1]不适用

6数字化智能管理平台建设项目不适用[注1]不适用

7补充流动资金不适用[注1]不适用

[注1]该项目产生的经济效益无法直接测算

[注2]本项目建设期为3年，2021年度实现销售收入34316.70万元，实现税后利润-11571.82万元；2022年实现销售收入177872.01万元，实现税后利润-6643.09万元；2023年1-6月实现销售收入133689.40万元，实现税后利润-2966.97万元。公司新开业的门店培育期为1-2年，2021年度、2022年度属于建设培育期。在培育期销售收入处于爬坡期，各类费销比偏高；另一方面，由于筹办期间开办费直接计入当期损益，减少了新开门店开办期间的利润，因此，新开门店整体处于亏损状态

（2）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

江苏益丰医药产品分拣加工一期项目、上海益丰医药产品智能分拣中心项目、江西益丰医药产业园建设一期项目主要面向公司内

1-1-295益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

部提供药品仓储及物流配送服务，经济效益无法直接测算；老店升级改造项目主要建设内容是升级改造湖北、江苏、江西、上海、广东、湖南等省市合计500余家直营连锁门店，旨在改善老店形象、提高门店辨识度，提升消费者的购物体验和品牌好感，该项目产生的经济效益无法直接测算；数字化智能管理平台建设项目是公司数字化能力建设的核心工程，涉及 IT 架构、运营体系、财务管理、人力管理、资产管理、仓库配送管理等方面，建成后，将提升公司数字化运营能力，准确盘点并管理企业的核心信息资产，实现有效的内外部生态环境资源整合，提高公司适应时代发展的综合竞争力和品牌影响力，该项目产生的经济效益无法直接测算；补充流动资金项目可以更好地满足公司药品零售业务快速发展所衍生的资金需求，为公司未来经营发展提供资金支持，无法单独核算效益。

（3）募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明

本次公开发行可转换公司债券募集资金项目除无法单独核算效益的项目外，不存在累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。

1-1-296益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（八）前次募集资金中所购买的资产运行情况说明

1、新兴药房公司

（1）新兴药房86.31%股权权属变更情况

公司通过发行股份及现金支付购买新兴药房86.31%股权，2018年11月6日，该等股权已过户至公司名下，新兴药房成为公司子公司。

（2）新兴药房账面价值变化情况

单位：万元

2018年11月6日2018年8月15日

2018年12月2018年3月31日项目（第二次股权交（第一次股权交

31日（评估基准日）割日）割日）

资产总额89842.0980879.6778982.4688972.90

负债总额44583.5237697.3436956.6846035.33

净资产45258.5743182.3342025.7742937.57（续上表）

2023年6月2022年12月2021年12月2020年12月2019年12月

项目

30日31日31日31日31日

资产总额210039.55205628.27151603.75128934.89108593.35

负债总额119050.97122865.5178185.4163939.6054957.56

净资产90988.5882762.7673418.3464995.2953635.79注：2023年1-6月财务数据未经审计；2018年数据未按照《企业会计准则第21号—租赁》（2018）的规定进行追溯调整。

（3）新兴药房生产经营情况

新兴药房主要从事药品的连锁销售，截至2023年12月19日，经营情况正常。

（4）新兴药房效益贡献情况

单位：万元

2023年上

项目2022年度2021年度2020年度2019年度2018年度半年

销售收入123168.17188860.47147239.11134853.92116644.33105303.52扣除非经常性损益后归属于

7083.6612857.3710578.8110499.809282.976391.13

母公司股东净利润

注：2018年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润依据2018年年度报告

1-1-297益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

及审计报告披露的数据计算，2018年数据未按照《企业会计准则第21号—租赁》

（2018）的规定进行追溯调整。

（5）新兴药房盈利预测情况

新兴药房公司在业绩承诺期内的净利润累计不低于24900万元，具体如下：2018年度净利润不低于6500万元，2019年度净利润不低于8450万元，

2020年度净利润不低于9950万元。净利润指标为公司合并报表中扣除非经常

性损益后归属于母公司股东的净利润。

（6）承诺事项的履行情况承诺背景承诺方承诺内容履行情况

股份锁定与解锁承诺：石朴英、孙伟、索晓梅、

尹国英、陈玉强、田红霞、胡海鹰、石家庄老药

石朴英、吴晓明、孙

铺管理企业（有限合伙）、梁林涛、石家庄新荣

伟、索晓梅、上海道韩

管理企业（有限合伙）、石家庄新弘管理企业投资中心（有限合（有限合伙）、苏华、张海青通过本次交易取得

伙）、尹国英、陈玉的益丰药房股份的锁定期为自上市之日起三十六

强、田红霞、胡海鹰、个月。李锡银以其持有的新兴药房股权认购的益石家庄老药铺管理企业

丰药房88965股股份、李东升以其持有的新兴（有限合伙）、梁林

药房股权认购的益丰药房899股股份、谢志刚以

涛、石家庄新荣管理企其持有的新兴药房股权认购的益丰药房90股股业（有限合伙）、李锡份的锁定期为自上市之日起三十六个月。

银、石家庄新弘管理企

吴晓明、中山市中智大药房连锁有限公司、刘毅

发行股份购业（有限合伙）、苏

（男）、刘劲松、卢华莉、王海红、杨玉洁、高

买资产-股份华、石家庄思行企业管严格履行

俊莲、李媛、郭锋、刘毅（女）、白冰、谷随锁定理合伙企业（有限合霞、姚鑫、包芳芳、崔树平、王静、杜月青、石

伙）、中山市中智大药

家庄思行企业管理合伙企业（有限合伙）及上海

房连锁有限公司、刘毅

道韩投资中心（有限合伙）通过本次交易取得的

（男）、刘劲松、卢华益丰药房股份的锁定期为自上市之日起十二个

莉、王海红、杨玉洁、月。

高俊莲、张海青、李李锡银以其持有的新兴药房股权认购的益丰药房

媛、郭锋、刘毅

291446股股份、李东升以其持有的新兴药房股

（女）、白冰、谷随

权认购的益丰药房2941股股份、谢志刚以其持

霞、姚鑫、包芳芳、崔有的新兴药房股权认购的益丰药房292股股份

树平、王静、杜月青、

（包括在股份锁定期内因益丰药房分配股票股李东升、谢志刚利、资本公积转增等衍生取得的股份）的锁定期为自上市之日起十二个月。

新兴药房在业绩承诺期内的净利润累计不低于

24900万元，具体如下：2018年度净利润不低于

6500万元，2019年度净利润不低于8450万

发行股份购石朴英、孙伟、索晓元，2020年净利润不低于9950万元。净利润指买资产-业绩梅、尹国英、陈玉强、严格履行标的公司合并报表中扣除非经常性损益后归属于

承诺胡海鹰、梁林涛、苏华母公司股东的净利润。新兴药房在承诺期累计实现的实际净利润数未达到承诺净利润总数90%的，则需要向益丰药房进行补偿。

1-1-298益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

2、九芝堂医药公司

（1）九芝堂医药公司51%股权权属变更情况

公司通过现金支付购买九芝堂医药公司51%股权，2022年5月26日，该等股权已过户至公司名下，九芝堂医药公司成为公司的子公司。

（2）九芝堂医药公司账面价值变化情况

单位：万元

2022年5月26日2021年12月31日

项目2023年6月30日2022年12月31日（股权交割日）（评估基准日）

资产总额57624.0364221.0151467.6250971.28

负债总额41446.1849664.4938039.8436928.62

净资产16177.8514556.5213427.7814042.66

注：2023年1-6月财务数据未经审计；股权交割日未考虑评估资产增值

（3）九芝堂医药公司生产经营情况

九芝堂医药公司主要从事药品的连锁销售，截至2023年12月19日，经营情况正常。

（4）九芝堂医药公司效益贡献情况

交割日至2022年12月31日，九芝堂医药公司实现销售收入59055.65万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润1734.01万元；2023年1-

6月，九芝堂医药公司实现销售收入45127.84万元，扣除非经常性损益后归属

于母公司股东的净利润1632.54万元。

（5）承诺事项的履行情况无业绩承诺情况。

3、唐山新兴公司

（1）唐山新兴公司70%股权权属变更情况

公司通过现金支付购买唐山德顺堂公司重组后新公司唐山新兴公司70%股权，2022年9月1日，该等股权已过户至公司名下，唐山新兴公司成为公司的子公司。

1-1-299益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

（2）唐山新兴公司账面价值变化情况

单位：万元

2022年9月1日

项目2023年6月30日2022年12月31日（股权交割日）

资产总额24774.1311132.741700.00

负债总额21909.818647.77

净资产2864.322484.971700.00

注：2023年1-6月财务数据未经审计；截至2022年12月31日，唐山德顺堂全部业务和相关资产已注入唐山新兴公司；本期财务数据变化较大原因系股权交割日主体唐山新兴公司刚成立

（3）唐山新兴公司生产经营情况

唐山新兴公司主要从事药品的连锁销售，截至2023年12月19日，经营情况正常。

（4）唐山新兴公司效益贡献情况

股权交割日至2022年12月31日，唐山新兴公司实现销售收入7961.68万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润784.44万元；2023年1-6月，唐山新兴公司实现销售收入13629.42万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润366.79万元。

（5）承诺事项的履行情况无业绩承诺情况。

三、前次募集资金运用专项报告结论

2023年8月29日，天健会计师出具《前次募集资金使用情况鉴证报告》，

认为公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理

委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了益丰药房公司截至2023年6月30日的前次募集资金使用情况。

1-1-300益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

第九节与本次发行相关的声明

一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准

确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。

公司全体董事签字：

高毅高峰高佑成徐新柴敏刚叶崴涛颜爱民王红霞易兰广益丰大药房连锁股份有限公司年月日

1-1-301益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

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1-1-303益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

1-1-304益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

1-1-305益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准

确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。

公司全体监事签字：

陈斌刘轶张恩博益丰大药房连锁股份有限公司年月日

1-1-306益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准

确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。

公司除董事、监事以外的全体高级管理人员签字：

汪飞万雪梅章佳王永辉张朝旭肖再祥颜俊胡建霞邓剑琴范炜益丰大药房连锁股份有限公司年月日

1-1-307益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

二、发行人控股股东、实际控制人声明

本公司承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。

控股股东：宁波梅山保税港区厚信创业投资合伙企业（有限合伙）

控股股东执行事务合伙人：长沙益之康咨询有限公司

控股股东执行事务合伙人之法定代表人：

胡宗亮益丰大药房连锁股份有限公司年月日

1-1-308益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

二、发行人控股股东、实际控制人声明

本人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。

实际控制人：

高毅益丰大药房连锁股份有限公司年月日

1-1-309益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

三、保荐人（主承销商）声明

本公司已对募集说明书进行了核查，确认本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

保荐代表人：

丁元赵岩

项目协办人：

LIU XIAOLAN（刘晓岚）

法定代表人：

张佑君中信证券股份有限公司年月日

1-1-310益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

保荐人总经理声明

本人已认真阅读益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书的全部内容，确认募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对募集说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。

总经理：

杨明辉中信证券股份有限公司年月日

1-1-311益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

保荐人董事长声明

本人已认真阅读益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书的全部内容，确认募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对募集说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。

董事长：

张佑君中信证券股份有限公司年月日

1-1-312益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

四、发行人律师声明

本所及签字的律师已阅读募集说明书，确认募集说明书与本所出具的法律意见书不存在矛盾。本所及签字的律师对发行人在募集说明书中引用的法律意见书的内容无异议，确认募集说明书不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

经办律师签名：

彭龙龙斌吴慧

律师事务所负责人签名：

朱志怡湖南启元律师事务所年月日

1-1-313益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

五、审计机构声明

本机构及签字注册会计师已阅读募集说明书，确认募集说明书与本机构出具的报告不存在矛盾。本机构及签字注册会计师对发行人在募集说明书中引用的财务报告的内容无异议，确认募集说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

审计机构负责人签名：

毛育晖

签字注册会计师签名：

李剑魏五军彭亚敏姜丰丰

天健会计师事务所（特殊普通合伙）年月日

1-1-314益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

六、债券信用评级机构声明

本机构及签字的评级人员已阅读募集说明书，确认募集说明书与本机构出具的资信评级报告不存在矛盾。本机构及签字的评级人员对发行人在募集说明书中引用的资信评级报告的内容无异议，确认募集说明书不致因引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

签字评级人员：

孙长征王阳

信用评级机构负责人：

万华伟联合资信评估股份有限公司年月日

1-1-315益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

七、发行人董事会关于本次发行的相关声明及承诺公司关于本次发行可转换公司债券摊薄即期回报采取的措施和承诺具体参

见“重大事项提示”之“六、关于填补即期回报的措施和承诺”。

益丰大药房连锁股份有限公司董事会年月日

1-1-316益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

第十节备查文件

一、发行人最近三年的财务报告及审计报告，以及最近一期的财务报告

二、保荐人出具的发行保荐书、发行保荐工作报告和尽职调查报告

三、法律意见书和律师工作报告

四、董事会编制、股东大会批准的关于前次募集资金使用情况的报告以及会计师出具的鉴证报告

五、资信评级报告

六、其他与本次发行有关的重要文件

1-1-317益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

附件

一、发行人及其重要一级子公司房屋所有权建筑面积序号房产证编号房屋坐落用途所有权人他项权利（平方米）

1鼎房权证监证字第0074581号鼎城区玉霞街道鼎城路大圆盘桥南源1层101铺商业220.45发行人无常（汉）房权证汉字第0103001

2汉寿县龙阳镇辰阳中路商住160.42发行人无

号常（汉）房权证汉字第0103000

3汉寿县龙阳镇春华轩巷办公164.23发行人无

号常（汉）房权证汉字第0103003

4汉寿县龙阳镇沧浪西路商住587.03发行人无

号常（汉）房权证汉字第0103002

5汉寿县龙阳镇春华轩巷住宅140.43发行人无

号南房权证南洲镇字第1000006408

6 南洲镇南洲东路（D2 栋南洲花苑） 商业服务 64.22 发行人 无

号

7 常房权证监证字第 0388422 号 武陵区人民路吉春广场 A#综合楼 商业 659.52 发行人 无

湘（2021）临澧县不动产权第临澧县安福镇老正街文化宾馆（原华能超市）1商业、金

848.73发行人无

0003049号栋122号融、信息

湘（2021）临澧县不动产权第临澧县安福镇老正街文化宾馆（原华能超市）1商业、金

951.37发行人无

0003048号栋117号融、信息

湘（2021）临澧县不动产权第临澧县安福镇老正街文化宾馆（原华能超市）1商业、金

1052.69发行人无

0003050号栋123号融、信息

湘（2021）临澧县不动产权第临澧县安福镇老正街文化宾馆（原华能超市）1商业、金

1152.69发行人无

0003051号栋124号融、信息

1-1-318益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

建筑面积序号房产证编号房屋坐落用途所有权人他项权利（平方米）

湘（2021）临澧县不动产权第临澧县安福镇老正街文化宾馆（原华能超市）1商业、金

12124.36发行人无

0003052号栋121-2号融、信息

鄂（2023）宜昌市不动产权第批发零售

13夷陵大道16-7号401.54发行人无

0058767号用地/商业

鄂（2023）宜昌市不动产权第批发零售

14西陵后路4号114.38发行人无

0058856号用地/商业

赣（2019）南昌市不动产权第商业、金

15西湖区系马桩221号145.52江西益丰药房无

0158313号融、信息

赣（2020）南昌市不动产权第商业、金

16西湖区系马桩221号422.68江西益丰药房无

0039438号融、信息

鄂（2021）武汉市江岸不动产权

17江岸区西马路85号2栋1层1室商业服务245.31湖北益丰药房无

第0059460号

鄂（2021）武汉市江汉不动产权

18 江汉区姑嫂树村常青南园一期 D5 栋 1 层商 7 商业服务 140.95 湖北益丰药房 无

第0034453号

鄂（2021）宜昌市不动产权第

19二马路1号商业服务365.72湖北益丰药房无

0025691号

湘（2022）长沙市不动产权第岳麓区金洲大道68号湖南益丰医药有限公司立体

20仓储2346.07益丰医药无

0357311号仓库101

湘（2023）长沙市不动产权第

21高新区金洲大道68号厂房二101工业33443.78益丰医药无

0300183号

湘（2023）长沙市不动产权第

22高新区金洲大道68号厂房二102公用设施8.67益丰医药无

0300182号

湘（2023）长沙市不动产权第

23高新区金洲大道68号厂房二103公用设施12.95益丰医药无

0300184号

湘（2023）长沙市不动产权第

24高新区金洲大道68号倒班楼及研发楼101工业9185.15益丰医药无

0300187号

1-1-319益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

建筑面积序号房产证编号房屋坐落用途所有权人他项权利（平方米）

湘（2023）长沙市不动产权第

25高新区金洲大道68号倒班楼及研发楼202公用设施35.83益丰医药无

0300188号

湘（2023）长沙市不动产权第

26高新区金洲大道68号倒班楼及研发楼屋顶层01公用设施10.72益丰医药无

0300186号

二、发行人及其重要一级子公司商标权序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

13585897812032年02月06日发行人无

216168321912026年06月27日发行人无

320168321902026年06月27日发行人无

429168321892026年06月27日发行人无

532168321882026年06月27日发行人无

633168321872026年06月27日发行人无

73100221102032年11月27日发行人无

810100221082032年11月27日发行人无

93066508262030年06月20日发行人无

1030100257022032年11月27日发行人无

1-1-320益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

1110100256762033年02月20日发行人无

123100256582032年11月27日发行人无

13539552732026年10月20日发行人无

1444582006912032年07月27日发行人无

1510581997742032年08月06日发行人无

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1-1-345益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

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1-1-355益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

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1-1-358益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

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1-1-359益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

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49930506565092032年07月13日益丰医药无

5005506826022031年08月13日益丰医药无

50144506756692031年06月13日益丰医药无

50235506565512031年09月06日益丰医药无

50332439307622030年09月27日益丰医药无

50420439306912030年09月27日益丰医药无

50534439299042030年09月27日益丰医药无

1-1-367益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

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50721439296152030年11月06日益丰医药无

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50917439292862030年09月27日益丰医药无

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5118439275602030年09月27日益丰医药无

51241439254992030年11月27日益丰医药无

51322439253222030年09月27日益丰医药无

1-1-368益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

51416439252592030年09月27日益丰医药无

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52043439210662030年11月27日益丰医药无

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1-1-369益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

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5239439194532030年11月27日益丰医药无

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1-1-370益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

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1-1-371益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

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54344168321932026年06月27日益丰医药无

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54610275358042028年11月13日益丰医药无

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1-1-372益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

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55344275359082028年11月13日益丰医药无

5543275357762028年11月13日益丰医药无

5555275357752028年11月13日益丰医药无

5563275358242028年11月13日益丰医药无

5575275358232029年01月27日益丰医药无

55810275358222028年11月13日益丰医药无

55930275358212029年02月06日益丰医药无

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1-1-373益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

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56244275358132028年11月13日益丰医药无

5633275358182028年11月06日益丰医药无

5645275358172028年11月06日益丰医药无

56510275358162028年11月06日益丰医药无

56630275358152028年11月13日益丰医药无

56735275358142028年11月06日益丰医药无

5683275358122028年11月06日益丰医药无

5695275358112028年11月06日益丰医药无

57010275358102028年11月13日益丰医药无

57130275358092028年11月06日益丰医药无

57235275358082028年11月06日益丰医药无

1-1-374益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

57344275358072028年11月13日益丰医药无

5745275357992029年02月06日益丰医药无

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5773275357942028年11月13日益丰医药无

5785275357932028年11月06日益丰医药无

57910275357922028年11月13日益丰医药无

58030275357912028年11月13日益丰医药无

58135275357902029年02月06日益丰医药无

58244275357892028年11月13日益丰医药无

5833275357882028年11月13日益丰医药无

5845275357872028年11月13日益丰医药无

58510275357862028年11月13日益丰医药无

1-1-375益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

58630275357852028年11月06日益丰医药无

58735275357842029年02月06日益丰医药无

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5893275357822028年11月13日益丰医药无

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59110275357802028年11月13日益丰医药无

59230275357792028年11月06日益丰医药无

59335275357782029年02月06日益丰医药无

59444275357772028年11月06日益丰医药无

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5963179945182026年11月13日益丰医药无

5975179945172027年08月13日益丰医药无

1-1-376益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

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5995117772302024年04月27日益丰医药无

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60235457330752030年12月13日益丰医药无

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6043457118562030年12月06日益丰医药无

60510457074652030年12月06日益丰医药无

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6075443791232030年12月27日益丰医药无

1-1-377益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

608599629182032年11月20日益丰医药无

60939447137122031年08月20日益丰医药无

61010446992192031年12月20日益丰医药无

61130446894802032年02月06日益丰医药无

61244446832302031年08月13日益丰医药无

61344447137342031年08月13日益丰医药无

61439447112532031年08月06日益丰医药无

61530446894812032年02月06日益丰医药无

61610446894722031年12月20日益丰医药无

61739447137192030年12月06日益丰医药无

6185447112122030年12月06日益丰医药无

61930446934902031年02月13日益丰医药无

62010446892362030年12月06日益丰医药无

1-1-378益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

62144446832342030年12月06日益丰医药无

62210447136882031年01月27日益丰医药无

62339447034662031年01月27日益丰医药无

6245446992082030年12月06日益丰医药无

62544446967222030年12月06日益丰医药无

62630446894822030年12月06日益丰医药无

6275127612092024年10月27日益丰医药无

62835127610422024年12月27日益丰医药无

62930127609862024年10月27日益丰医药无

6303259846902029年03月13日益丰医药无

63110259846892029年03月13日益丰医药无

63230259846882029年03月13日益丰医药无

63335259846872029年03月13日益丰医药无

63444259846862029年03月13日益丰医药无

1-1-379益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

6355259308462029年03月13日益丰医药无

6365103159772033年02月20日益丰医药无

6375249813822028年07月06日益丰医药无

6383179945152026年11月13日益丰医药无

6395179945142028年01月13日益丰医药无

64010179945132026年11月06日益丰医药无

64110249791182028年07月06日益丰医药无

6425127611802024年10月27日益丰医药无

64335127610682024年12月27日益丰医药无

64430127609232024年10月27日益丰医药无

64535120401802024年07月06日益丰医药无

6463079032032031年01月20日益丰医药无

1-1-380益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

6475127611642024年10月27日益丰医药无

64835127610992025年01月13日益丰医药无

64930127609682024年10月27日益丰医药无

6503079032142031年01月20日益丰医药无

651591863262032年03月13日益丰医药无

6521086865372031年10月06日益丰医药无

653530526662033年02月27日益丰医药无

654530526732033年02月27日益丰医药无

655530176832032年12月20日益丰医药无

656530526722033年02月27日益丰医药无

657530176842032年12月20日益丰医药无

658530526672033年02月27日益丰医药无

659530526642033年02月27日益丰医药无

1-1-381益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

660530176852032年12月20日益丰医药无

5

661542778752032年08月20日益丰医药无

6625546051512032年09月20日益丰医药无

66330506654602032年08月13日益丰医药无

66430540698892032年08月13日益丰医药无

66538266117982028年09月13日石家庄新兴无

66642265977962028年09月13日石家庄新兴无

66735265977452029年01月27日石家庄新兴无

6689265948232028年09月13日石家庄新兴无

6693266116472028年09月13日石家庄新兴无

6705266048762028年09月13日石家庄新兴无

67130266020032028年09月20日石家庄新兴无

67210265977242028年09月13日石家庄新兴无

1-1-382益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

67329265961982028年09月20日石家庄新兴无

67410266058802028年09月13日石家庄新兴无

6755266018902028年09月20日石家庄新兴无

6763265992892028年09月13日石家庄新兴无

67730265989242028年09月20日石家庄新兴无

67829265939372028年09月20日石家庄新兴无

67935256559012028年08月20日石家庄新兴无

68035119782062024年06月20日石家庄新兴无

6814076010842031年04月27日石家庄新兴无

6823576010722023年09月27日石家庄新兴无

68335213191082028年06月27日石家庄新兴无

68435150377542025年10月06日石家庄新兴无

1-1-383益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号商标类别注册号专用权期限至商标权人他项权

68535130469632025年04月06日石家庄新兴无

68635524297242031年10月06日湖南九芝堂无

6875502620742031年06月13日湖南九芝堂无

6885502479382031年09月13日湖南九芝堂无

68935323899882029年11月27日湖北广生堂无

69035323875122029年04月06日湖北广生堂无

69145269098872028年09月20日湖北广生堂无

三、发行人及其重要一级子公司著作权序号著作权名称类型登记号登记日期著作权人美术作品著作权美术

1 《益丰及 Y 图形》 国作登字-2016-F-00301445 2016 年 09 月 09 日 发行人

作品美术

2 《Y 图形》 国作登字-2016-F-00301444 2016 年 09 月 09 日 发行人

作品

3 图形+九芝福 JIUZHIFU 美术 国作登字-2021-F-00297388 2021 年 12 月 28 日 湖南九芝堂

1-1-384益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号著作权名称类型登记号登记日期著作权人作品软件著作权

4 销售目标管理系统[简称：目标管理]V1.0.0 软件 2021SR0963326 2021 年 06 月 29 日 发行人

5 移动门店管理系统[简称：益店掌]V3.0.0 软件 2021SR0963325 2021 年 06 月 29 日 发行人

6 移动门店管理系统[简称：益店掌]V2.2.0 软件 2020SR1036331 2020 年 09 月 03 日 发行人

7 移动门店管理系统[简称：益店掌]V1.0.0 软件 2019SR0135776 2019 年 02 月 13 日 发行人

8 智能巡店管理系统[简称：巡店]V1.0.0 软件 2021SR0953933 2021 年 06 月 28 日 发行人

9 益丰医保进销存管理系统[简称：医保进销存]V2.1.0 软件 2020SR1259890 2020 年 11 月 24 日 发行人

益丰医保药品目录管理系统[简称：医保药品目

10 软件 2020SR1259902 2020 年 11 月 24 日 发行人

录]V2.0.0

11 益丰医保交易查询系统[简称：医保交易]V2.0.0 软件 2020SR1259819 2020 年 11 月 24 日 发行人

12 益丰收银台系统[简称：收银台]V6.17.0 软件 2020SR1259848 2020 年 11 月 24 日 发行人

13 益丰数据收集系统[简称：八爪鱼]V2.2.0 软件 2020SR1035442 2020 年 09 月 03 日 发行人

14 益丰新处方管理系统[简称：处方中台]V1.0.0 软件 2020SR1036318 2020 年 09 月 03 日 发行人

15 门店智能协调系统[简称：智能协调]V1.10.0 软件 2020SR1036325 2020 年 09 月 03 日 发行人

16 门店智能协调系统[简称：门店智能协调]V1.5.0 软件 2020SR0099328 2020 年 01 月 19 日 发行人

17 门店智能协调系统[简称：智能协调]V1.0.0 软件 2019SR1209271 2019 年 11 月 25 日 发行人

18 益丰会员管理系统[简称：会员系统]V2.1.0 软件 2020SR1038157 2020 年 09 月 03 日 发行人

19 认可卡系统[简称：认可卡]V2.0.0 软件 2020SR1036522 2020 年 09 月 03 日 发行人

1-1-385益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号著作权名称类型登记号登记日期著作权人

20 认可卡软件系统[简称：认可卡]V1.0.0 软件 2019SR0614230 2019 年 06 月 14 日 发行人

21 益事通软件系统[简称：益事通]V2.1.0 软件 2020SR1034406 2020 年 09 月 03 日 发行人

22 益事通软件系统[简称：益事通]V2.0.0 软件 2020SR0095915 2020 年 01 月 19 日 发行人

23 益药师系统[简称：益药师]V1.2.0 软件 2020SR1038867 2020 年 09 月 03 日 发行人

24 益药师系统[简称：益药师]V1.0.0 软件 2019SR1207641 2019 年 11 月 25 日 发行人

25 益丰营销工具系统[简称：营销系统]V1.0.0 软件 2020SR1037483 2020 年 09 月 03 日 发行人

26 益招聘管理平台[简称：益招聘]V2.0.0 软件 2020SR1036435 2020 年 09 月 03 日 发行人

27 益丰用户运营平台[简称：运营平台]V2.1.0 软件 2020SR1036530 2020 年 09 月 03 日 发行人

28 生日礼品平台[简称：生日礼品]V1.2.0 软件 2020SR1039030 2020 年 09 月 03 日 发行人

29 020 交易平台[简称：020 平台]V1.17.0 软件 2020SR1036442 2020 年 09 月 03 日 发行人

30 020 交易平台[简称：020 平台]V1.3.0 软件 2020SR0020688 2020 年 01 月 06 日 发行人

31 运维抢单系统[简称：益修哥]V2.2.0 软件 2020SR1036482 2020 年 09 月 03 日 发行人

32 运维抢单系统[简称：益修哥]V1.0.0 软件 2019SR0135624 2019 年 02 月 13 日 发行人

33 益智通数据化运营分析系统[简称：益智通]V2.0.0 软件 2020SR0656166 2020 年 06 月 19 日 发行人

34 脉家商户运营一体化综合管理平台[简称：脉家]V3.4.0 软件 2020SR0103674 2020 年 01 月 20 日 发行人

35 电子商务平台[简称：ECPX]V1.0.0 软件 2020SR0015557 2020 年 01 月 06 日 发行人

36 数据智能服务系统[简称：DBX]V1.3.0 软件 2020SR0020747 2020 年 01 月 06 日 发行人

37 益丰统一办公平台[简称：益事通]V1.0.0 软件 2019SR1204935 2019 年 11 月 25 日 发行人

38 益丰武汉仓运输管理系统[简称：武汉仓 TMS]V1.0.0 软件 2019SR1206775 2019 年 11 月 25 日 发行人

1-1-386益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号著作权名称类型登记号登记日期著作权人

39 益丰集货管理系统[简称：CMS]V3.0.0 软件 2019SR1207093 2019 年 11 月 25 日 发行人

40 集货管理系统[简称：小波次集货（CMS）]V2.0.0 软件 2019SR0636842 2019 年 06 月 20 日 发行人

41 益班车软件系统[简称：益班车]V1.5.0 软件 2019SR0614433 2019 年 06 月 14 日 发行人

42 智能客显软件系统[简称：智能客显]V1.0.0 软件 2019SR0616299 2019 年 06 月 14 日 发行人

43 益餐软件系统[简称：益餐]V1.5.0 软件 2019SR0616288 2019 年 06 月 14 日 发行人

44 益丰三方平台[简称：三方平台]V2.22 软件 2019SR0563542 2019 年 06 月 03 日 发行人

45 益答软件 V1.1.0 软件 2019SR0562096 2019 年 06 月 03 日 发行人

46 益丰 ECP 管理系统[简称：ECP]V2.17.0 软件 2019SR0563589 2019 年 06 月 03 日 发行人

47 哥伦布 H5 一体化平台 V2.7.0 软件 2019SR0561781 2019 年 06 月 03 日 发行人

48 益丰医冷地缺系统 V2.0.0 软件 2019SR0563531 2019 年 06 月 03 日 发行人

49 益丰精选小程序软件 V1.3.0 软件 2019SR0563555 2019 年 06 月 03 日 发行人

50 益丰积分商城软件 V1.14.0 软件 2019SR0563525 2019 年 06 月 03 日 发行人

51 益丰会员中心小程序软件 V1.1.0 软件 2019SR0563535 2019 年 06 月 03 日 发行人

52 益丰 CRM 系统 V2.19.0 软件 2019SR0562737 2019 年 06 月 03 日 发行人

53 全员选址软件系统[简称：全员选址]V1.0.0 软件 2019SR0289326 2019 年 03 月 28 日 发行人

54 全员招聘软件系统[简称：益聘]V1.0.0 软件 2019SR0285622 2019 年 03 月 27 日 发行人

55 员工直通车软件系统[简称：员工直通车]V1.0.0 软件 2019SR0283033 2019 年 03 月 27 日 发行人

56 益助手 APP 软件[简称：益助手]V1.1.1 软件 2018SR124026 2018 年 02 月 26 日 发行人

57 益丰健康应用 APP（IOS 版）软件 V1.6.4 软件 2017SR431444 2017 年 08 月 08 日 发行人

1-1-387益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号著作权名称类型登记号登记日期著作权人

58 益丰健康 APP 软件（Android 版）V1.6.4 软件 2017SR397556 2017 年 07 月 25 日 发行人

美术

59 《优力加蛋白粉条形包装展开图》 国作登字-2020-F-00019855 2020 年 12 月 15 日 益丰医药

作品

益丰互联网医院管理平台（长沙）[简称：互联网医

60 软件 2021SR0984240 2021 年 07 月 05 日 益丰医药

院]V3.0.0

61 益丰 RPA 流程自动化平台[简称：RPA 机器人]V1.0.0 软件 2020SR1034188 2020 年 09 月 03 日 益丰医药

62 益丰互联网平台[简称：互联网医院]V2.0.0 软件 2020SR1038754 2020 年 09 月 03 日 益丰医药

63 益家人人事自助平台[简称：益家人]V1.2.0 软件 2020SR1038149 2020 年 09 月 03 日 益丰医药

64 益丰物流管理平台[简称：益达通]V2.6.0 软件 2020SR1034196 2020 年 09 月 03 日 益丰医药

65 园区人脸 AI 综合管理平台[简称：益园通]V1.0.0 软件 2020SR0656769 2020 年 06 月 19 日 益丰医药

66 门店业绩诊断系统[简称：门店业绩诊断]V1.0.0 软件 2020SR0187640 2020 年 02 月 27 日 益丰医药

67 冷藏箱系统 V1.0.0 软件 2020SR0020812 2020 年 01 月 06 日 益丰医药

68 周转箱系统 V1.0.0 软件 2020SR0020844 2020 年 01 月 06 日 益丰医药

69 派车系统 V2.0.0 软件 2020SR0020807 2020 年 01 月 06 日 益丰医药

70 新零售商城系统[简称：新零售商城]V3.6.0 软件 2020SR1034180 2020 年 09 月 03 日 益丰医药

71 健康顾问系统[简称：慢病管理]V3.6.0 软件 2020SR1038882 2020 年 09 月 03 日 益丰医药

72 电子发票系统[简称：电子发票]V1.9.3 软件 2020SR1038746 2020 年 09 月 03 日 益丰医药

73 电子发票系统 V1.2.0 软件 2018SR1060927 2018 年 12 月 24 日 益丰医药

74 益丰集货管理系统[简称：CMS]V4.2.0 软件 2020SR0156028 2020 年 02 月 20 日 益丰医药

75 益丰慢病管理系统[简称：慢病系统]V1.7.0 软件 2018SR1059091 2018 年 12 月 24 日 益丰医药

1-1-388益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号著作权名称类型登记号登记日期著作权人

76 健康商城软件[简称：健康商城]V3.2.0 软件 2018SR1060918 2018 年 12 月 24 日 益丰医药

77 知药手机客户端管理软件[简称：知药]V2.0.0 软件 2018SR1057622 2018 年 12 月 24 日 湖北广生堂

78 知药手机客户端管理软件[简称：知药]V1.2 软件 2018SR390991 2018 年 05 月 28 日 湖北广生堂

79 脉家商户运营一体化综合管理平台[简称：脉家]V3.3.0 软件 2019SR0610744 2019 年 06 月 13 日 湖北广生堂

80 脉家商户运营一体化综合管理平台[简称：脉家]V1.0 软件 2018SR370699 2018 年 05 月 23 日 湖北广生堂

81 小脉推客营销平台 V1.3.0 软件 2019SR0558451 2019 年 06 月 03 日 湖北广生堂

四、发行人及其重要一级子公司土地使用权取得面积他项序号土地证号坐落位置用途有效期至权利人方式（平方米）权利常鼎国用（2016存鼎城区玉霞街道鼎城路大圆盘桥南源1层

1出让商服用地1928.102043-3-26发行人无

字）第0074号101铺

汉国用（2012）第

2汉寿县龙阳镇西正街出让商服用地125.302052-04-21发行人无

12-0721号

汉国用（2012）第

3汉寿县龙阳镇西正街出让商服用地89.002053-06-30发行人无

12-0722号

汉国用（2012）第

4汉寿县龙阳镇西正街出让商服用地37.472052-04-21发行人无

12-0723号

汉国用（2012）第

5汉寿县龙阳镇南正街出让商服用地2.602042-12-30发行人无

12-0724号

汉国用（2012）第

6汉寿县龙阳镇南正街出让商服用地23.402041-04-21发行人无

12-0725号

南国用（2011）第

7南县南洲镇南洲中路出让商服用地19.762052-06-01发行人无

2656号

1-1-389益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

取得面积他项序号土地证号坐落位置用途有效期至权利人方式（平方米）权利

常国用（2015商）

8 城南吉春广场 A#综合楼 1 楼 7 号 出让 批发零售用地 127.47 2042-04-28 发行人 无

第3052号

长国用（2012）第

9天心区环保工业园出让工业用地33664.882058-11-07发行人无

003265号

湘（2021）临澧县临澧县安福镇老正街文化宾馆（原华能超

10不动产权第出让商服用地3683.892043-03-26发行人无

市）1栋122号

0003049号

湘（2021）临澧县临澧县安福镇老正街文化宾馆（原华能超

11不动产权第出让商服用地3683.892043-03-26发行人无

市）1栋117号

0003048号

湘（2021）临澧县临澧县安福镇老正街文化宾馆（原华能超

12不动产权第出让商服用地3683.892043-03-26发行人无

市）1栋123号

0003050号

湘（2021）临澧县临澧县安福镇老正街文化宾馆（原华能超

13不动产权第出让商服用地3683.892043-03-26发行人无

市）1栋124号

0003051号

湘（2021）临澧县临澧县安福镇老正街文化宾馆（原华能超

14不动产权第出让商服用地3683.892043-03-26发行人无

市）1栋121-2号

0003052号

鄂（2023）宜昌市批发零售用地

15不动产权0058767夷陵大道16-7号出让97.722047-12-29发行人无

/商业号

鄂（2023）宜昌市批发零售用地

16不动产权0058856西陵后路4号出让13.392046-1-8发行人无

/商业号

湘（2022）长沙市岳麓区金洲大道68号湖南益丰医药有限

17不动产权第出让工业用地41723.132060-08-17益丰医药无

公司立体仓库101

0357311号

1-1-390益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

取得面积他项序号土地证号坐落位置用途有效期至权利人方式（平方米）权利

湘（2017）长沙市

18不动产权第长沙高新区雷高路出让工业用地39648.202067-03-10益丰医药无

0124979号

湘（2021）长沙市

19不动产权第高新区兴园路与桐梓坡路交汇处东北角出让工业用地39854.572071-04-14益丰医药无

0218398号

湘（2023）长沙市

20不动产权第高新区金洲大道68号厂房二101出让工业用地39648.22067-3-10益丰医药无

0300183号

湘（2023）长沙市

21不动产权第高新区金洲大道68号厂房二102出让工业用地39648.22067-3-10益丰医药无

0300182号

湘（2023）长沙市

22不动产权第高新区金洲大道68号厂房二103出让工业用地39648.22067-3-10益丰医药无

0300184号

湘（2023）长沙市高新区金洲大道68号倒班楼及研发楼

23不动产权第出让工业用地39648.22067-3-10益丰医药无

101

0300187号

湘（2023）长沙市高新区金洲大道68号倒班楼及研发楼

24不动产权第出让工业用地39648.22067-3-10益丰医药无

202

0300188号

湘（2023）长沙市高新区金洲大道68号倒班楼及研发楼屋

25不动产权第出让工业用地39648.22067-3-10益丰医药无

顶层01

0300186号

沪（2019）闵字不工业用地（产上海益丰

26马桥镇367街坊2/1丘出让20096.702039-05-23无动产权037554号业项目类）药房

赣（2019）南昌市江西益丰

27西湖区系马桩221号出让其他商服用地2446.012053-10-11无

不动产权第药房

1-1-391益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

取得面积他项序号土地证号坐落位置用途有效期至权利人方式（平方米）权利

0158313号

赣（2020）南昌市江西益丰

28不动产权第西湖区系马桩221号出让其他商服用地2446.012053-10-11无

药房

0039438号

赣（2019）南昌市

产业用地以东、规划五路以南、规划三路

29不动产权第出让工业用地34098.002069-07-21江西益丰无

以西、规划八路以北

0216848号

鄂（2021）武汉市湖北益丰

30江岸不动产权第江岸区西马路85号2栋1层1室出让批发零售用地10517.302045-06-01无

药房

0059460号

鄂（2021）武汉市

江汉区姑嫂树村常青南园一期 D5 栋 1 层 城镇混合住宅 湖北益丰

31江汉不动产权第出让53314.002076-10-19无

商7用地药房

0034453号

鄂（2021）宜昌市湖北益丰

32不动产权第二马路1号出让批发零售用地21.942046-04-27无

药房

0025691号

鄂（2020）武汉市

33蔡甸不动产权第蔡甸区大集街鹤林村、奓山街红焰村出让工业用地46658.002069-08-29湖北益丰无

0006407号

五、发行人及其重要一级子公司专利权序号权利人专利名称专利号类型申请日专利权的期限他项权利

1 发行人 瓶（世纪青青） ZL202130022084.X 外观设计 2021 年 01 月 13 日 10年 无

2 发行人 瓶（优力加） ZL202130022240.2 外观设计 2021 年 01 月 13 日 10年 无

3 发行人 瓶（奥斯莱康） ZL201930579974.3 外观设计 2019 年 10 月 24 日 10年 无

1-1-392益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号权利人专利名称专利号类型申请日专利权的期限他项权利

发行人、益丰

4 一种多功能巡检机器人 ZL202111481817.1 发明专利 2021 年 12 月 07 日 20年 无

医药

发行人、益丰

5 一种智能巡检机器人 ZL202120718003.4 实用新型 2021 年 04 月 08 日 10年 无

医药

6 益丰医药 瓶（优力加蛋白粉） ZL202030398854.6 外观设计 2020 年 07 月 21 日 10年 无

海南益丰、益

7 一种互联网医院管理平台 ZL202110514842.9 发明专利 2021 年 05 月 11 日 20 年 无

丰医药

海南益丰、益

8 一种远程检测问诊一体机 ZL202120717904.1 实用新型 2021 年 04 月 08 日 10 年 无

丰医药

海南益丰、益

9 一种基于人工智能的辅助问诊装置 ZL202120720955.X 实用新型 2021 年 04 月 08 日 10 年 无

丰医药

六、发行人及其重要一级子公司持有的主要经营资质情况序号公司名称经营资质证书编号有效期至发证机关

1 营业执照 9143070067558223X2 - 常德市市场监督管理局

2 药品经营许可证 湘 BA7360058 2024-2-12 湖南省药品监督管理局

3医疗器械经营许可证湘常药监械经营许20150106号2025-05-24常德市市场监督管理局

益丰大药房连锁股份有

4限公司

武陵区食品药品监督管理

食品经营许可证 JY14307020320305 2024-2-26局

5第二类医疗器械经营备案凭证湘常药监械经营备20181595号-常德市市场监督管理局

6互联网药品信息服务资格证书（湘）-非经营性-2019-00812024-12-3湖南省药品监督管理局

长沙高新技术产业开发区

7 湖南益丰医药 营业执照 91430100794725838R - 管理委员会

有限公司

8 药品经营许可证 湘 AA7310242 2024-2-12 湖南省药品监督管理局

1-1-393益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号公司名称经营资质证书编号有效期至发证机关

9医疗器械经营许可证湘010969（更）2026-4-20长沙市市场监督管理局

10 食品经营许可证 JY14301000092282 2026-3-16 长沙市市场监督管理局

长沙市食品药品监督管理

11第二类医疗器械经营备案凭证湘长食药监械经营备20150583号-

局

12互联网药品信息服务资格证书（湘）-非经营性-2022-0042号2027-6-19湖南省药品监督管理局

上海市闵行区市场监督管

13营业执照913101017669389918-

理局

15 药品经营许可证 沪 BA0210036 2028-3-26 上海市药品监督管理局

上海市闵行区市场监督管

16医疗器械经营许可证沪闵药监械经营许20230061号2024-11-12

上海益丰大药房连锁有理局

17 限公司 食品经营备案 YB13101120071323 无期限 -

上海市闵行区市场监督管

18第二类医疗器械经营备案凭证沪黄药监械经营备20210014号-

理局上海市药品监督管理局理

19互联网药品信息服务资格证书（沪）-非经营性-2022-0160号2027-10-25

局

20 营业执照 91320104783822798X - 南京市秦淮区行政审批局

21 药品经营许可证 苏 BA0250014 2026-3-9 南京市市场监督管理局

22医疗器械经营许可证苏宁食药监械经营许20160199号2025-9-20南京市市场监督管理局

江苏益丰大药房连锁有

限公司 仅销售预包装食品经营者备案信息 南京市秦淮区市场监督管23 YB23201040002497 -采集表理局

24第二类医疗器械经营备案凭证苏宁食药监械经营备20140069号-南京市市场监督管理局

25互联网药品信息服务资格证书（苏）-非经营性-2022-0108号2027-9-27江苏省药品监督管理局

26 江西益丰大药房连锁有 营业执照 91360111680919503X - 南昌市行政审批局

1-1-394益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号公司名称经营资质证书编号有效期至发证机关

27 限公司 药品经营许可证 赣 BA7910250 2024-7-29 江西省药品监督管理局

28医疗器械经营许可证赣洪药械经营许20180147号2028-11-11南昌市市场监督管理局

29第二类医疗器械经营备案凭证赣洪食药监械经营备20180111号-南昌市行政审批局

南昌高新技术产业开发区

30 食品经营许可证 JY13601070001570 2026-7-15

市场监督管理局

31 互联网药品信息服务资格证书 赣 A202107910007 2026-2-28 江西省药品监督管理局

32水生野生动物经营利用许可证（赣）水野经字（2021）002号2026-1-11江西省农业农村厅

33 营业执照 91420106MA4KRP4E85 - 武汉市武昌区行政审批局

34 药品经营许可证 鄂 BA0276745 2027-4-28 湖北省药品监督管理局

35 医疗器械经营许可证 鄂汉食药监械经营许 2017E022 号 2027-4-28 武汉市武昌区行政审批局

湖北益丰大药房连锁有仅销售预包装食品经营者备案信息

36 限公司 YB24201060036790 - 武汉市武昌区行政审批局

采集表武汉市武昌区市场监督管

37 第二类医疗器械经营备案凭证 鄂汉食药监械经营备 2017E019 号 -

理局

38互联网药品信息服务资格证书（鄂）-非经常性-2021-00182026-1-19湖北省药品监督管理局

39 营业执照 91130100741546641A - 石家庄市行政审批局

40 药品经营许可证 冀 BA31100026 2025-10-12 石家庄市行政审批局

41石家庄新兴药房连锁有医疗器械经营许可证冀石食药监械经营许20160120号2026-2-28石家庄市行政审批局

限公司石家庄市鹿泉区行政审批

42 食品经营许可证 JY11301850001755 2026-5-9

局

43第二类医疗器械经营备案凭证冀石食药监械经营备20150755号-石家庄市行政审批局

1-1-395益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号公司名称经营资质证书编号有效期至发证机关

44互联网药品信息服务资格证书（冀）-非经常性-2019-00332024-9-10河北省药品监督管理局

韶关市浈江区市场监督管

45 营业执照 91440200MA4UL0N10K -

理局

46 药品经营许可证 粤 BA7510391 2026-3-14 广东省药品监督管理局

广东益丰乡亲大药房连

47医疗器械经营许可证粤韶食药监械经营许20160016号2026-3-21韶关市市场监督管理局

锁有限公司韶关市浈江区市场监督管

48 食品经营许可证 JY14402040088597 2026-3-10

理局

49第二类医疗器械经营备案凭证粤韶食药监械经营备20160011号-韶关市市场监督管理局

荆州市沙市区市场监督管

50 营业执照 91421000MA488EC85J -

理局

51 药品经营许可证 鄂 BA7160002 2025-7-30 湖北省药品监督管理局

湖北益丰广生堂医药连仅销售预包装食品经营者备案信息荆州市沙市区市场监督管

52 锁有限公司 YB24210020024690 - 采集表 理局

53第二类医疗器械经营备案凭证鄂荆食药监械经营备20160117号-荆州市市场监督管理局

54互联网药品信息服务资格证书（鄂）-非经营性-2022-01272027-9-27湖北省药品监督管理局

上海益丰大药房医药有上海市闵行区市场监督管

55 营业执照 91310112MA1GBXMC1D -

限公司理局

56 营业执照 91360106MA38NNMM8M - 南昌市行政审批局

57 药品经营许可证 赣 AA7910622 2026-7-18 江西省药品监督管理局

58江西益丰医药有限公司医疗器械经营许可证赣洪药监械经营许20220501号2026-7-27南昌市市场监督管理局

南昌高新技术产业开发区

59 食品经营许可证 JY13601070001658 2026-7-21

市场监督管理局

60第二类医疗器械经营备案凭证赣洪食药监械经营备20211042号-南昌市行政审批局

1-1-396益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号公司名称经营资质证书编号有效期至发证机关

61 营业执照 91420114MA4K3U5A4F - 武汉市蔡甸区行政审批局

62 药品经营许可证 鄂 AA0270497 2024-9-5 湖北省药品监督管理局

63医疗器械经营许可证鄂汉食药监械经营许20190382号2024-9-24武汉市市场监督管理局

湖北益丰医药有限公司

64 食品经营许可证 JY14201370019180 2024-10-9 武汉市蔡甸区行政审批局

65 第二类医疗器械经营备案凭证 鄂汉食药监械经营备 2019JP034 号 - 武汉市蔡甸区行政审批局

66水生野生动物经营利用许可证（鄂）水野经字（2021）65号2026-5-19湖北省农业农村厅

石家庄市鹿泉区行政审批

67 营业执照 91130185MA0D2L4M27 -

局

68 药品经营许可证 冀 BA3110054 2024-1-28 石家庄市行政审批局

河北新兴药房连锁有限

69医疗器械经营许可证冀石食药监械经营许20200133号2025-3-16石家庄市行政审批局

公司石家庄市鹿泉区行政审批

70 食品经营许可证 JY11301850024705 2024-4-24

局

71第二类医疗器械经营备案凭证冀石食药监械经营备20190114号-石家庄市行政审批局

永州益丰罗氏协和大药永州市零陵区市场监督管

72 营业执照 91431102MA4RMRE362 -

房连锁有限公司理局长沙高新技术产业开发区

73 营业执照 91430100768040923T -

管理委员会

75 药品经营许可证 湘 AA7310041 2024-10-10 湖南省药品监督管理局

湖南九芝堂医药有限公

76医疗器械经营许可证湘010554（更）2025-7-29长沙市市场监督管理局

司长沙高新技术产业开发区

77 食品经营许可证 JY14301000138690 2026-3-23

管理委员会

78第二类医疗器械经营备案凭证湘长食药监械经营备20150685号-长沙市市场监督管理局

1-1-397益丰大药房连锁股份有限公司募集说明书

序号公司名称经营资质证书编号有效期至发证机关江西益丰大药房医药连

79 营业执照 91360106MA7HLY8U9F - 南昌市市场监督管理局

锁有限公司

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