浙商证券股份有限公司

关于浙江建业化工股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“本保荐机构”）作为浙

江建业化工股份有限公司（以下简称“建业股份”、“公司”）首次公开发行 A股股票保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

等有关规定，对建业股份2024年募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准浙江建业化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2389号），并经上海证券交易所同意，公司获准向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）4000 万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为人民币14.25元/股，募集资金总额为人民币57000.00万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币49654.42万元。上述款项已于2020年2月25日全部到账。上述募集资金到位情况业经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（立信中联验字（2020）D-0001 号）。

（二）2024年度使用金额及当前余额

项目序号金额（人民币万元）

募集资金净额 A 49654.42

项目投入 B1 34074.51

利息收入净额 B2 556.56截至期初累计发生额

理财产品收益 B3 1931.07

永久补充流动资金 B4 12167.43

1项目序号金额（人民币万元）

项目投入 C1 1232.19

利息收入净额 C2 12.57本期发生额

理财产品收益 C3 260.05

永久补充流动资金 C4 4940.54

项目投入 D1=B1+C1 35306.70

利息收入净额 D2=B2+C2 569.13截至期末累计发生额

理财产品收益 D3=B3+C3 2191.12

永久补充流动资金 D4=B4+C4 17107.97

应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3-D4 -

实际结余募集资金 F -

差异 G=E-F -

二、募集资金管理及存储情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江建业化工股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构浙商证券分别与募集资金专户开户银行中国银行股份有限公司建德支行、交通银行股份有限公司杭州建德支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司、子公司浙江建业微电子材料有限公司（以下简称“建业微电子”）会同浙商证券与中国工商银行股份有限公司建德支行签

订了《募集资金专户四方监管协议》。

2022年5月26日，公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十五次会议，审议通过《关于使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目并变更募集资金专项账户的议案》。公司将原“年产11万吨环保增塑剂项目”募集资金专户（303063180013000012409）销户，并开设“年产17000吨电子化学品项

2目”新的募集资金专户（303063180013000041843），原“年产11万吨环保增塑剂项目”募集资金专户的全部募集资金本息余额转存至新募集资金专项账户。

2022年6月1日，公司完成募集资金专户的变更，并会同建业微电子、浙商证

券与交通银行股份有限公司杭州建德支行签订了《募集资金专户四方监管协议》。

上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金专户已全部注销。

三、2024年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况

1、募集资金使用情况详见本核查意见附表1。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至本次募集资金到位前，公司以自有资金先期投入募集资金投资项目共计

5262.55万元。2020年4月8日，公司第四届董事会第四次会议及公司第四届监

事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意使用募集资金5262.55万元置换预先投入的自筹资金。本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合相关规定，不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。公司独立董事、监事会发表了同意意见，浙商证券出具了专项核查意见，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具了专项鉴证报告。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况公司于2023年4月25日召开了第五届董事会第二次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，同意公司及全资子公司建业微电子使用最高不超过人民币8000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全

3性高、流动性好的、有保本约定的投资产品，自公司股东大会审议通过之日起

12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司及全资子公司可以循环滚动使用。

公司于2024年3月7日召开了第五届董事会第六次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，同意公司及全资子公司建业微电子使用最高不超过人民币4000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、有保本约定的投资产品，自公司股东大会审议通过之日起

12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司及全资子公司可以循环滚动使用。

2024年度，公司不存在超额或超时限使用募集资金进行现金管理的情况，

截至2024年12月31日，公司不存在以暂时闲置募集资金进行现金管理的余额情况。

4、用节余募集资金永久补充流动资金情况

公司于2023年4月25日召开了第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。同意公司对首次公开发行股票募集资金投资项目中的“年产8万吨有机胺项目”及“年产13000吨超纯氨项目”予以结项，并将在项目节余募集资金永久补充流动资金后注销对应的募集资金专户。该事项于2023年

5月22日经公司2022年年度股东大会审议通过。具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券交易所网站披露的《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-010）及2023年5月23日披露的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-019）。

公司于2024年8月26日召开了第五届董事会第十次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。同意公司将“年产17000吨电子化学品项目”予以结项，并在项目节余募集资金永久补充流动资金后注销对应的募集资金专户。该事项于

42024年9月24日经公司2024年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于2024年8月28日在上海证券交易所网站披露的《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-032）及2024年9月25日披露的《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-037）。

截至2024年12月31日，公司永久补充流动资金的募集资金已从募集资金账户全部转出。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

2024年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

2024年度，公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（四）募集资金使用的其他情况

根据公司募集资金投资项目建设进展情况，结合公司发展规划，为提升募投项目的整体经济效益，经公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十二会议和2022年第一次临时股东大会审议通过，对募投项目“年产8万吨有机胺项目”产品结构进行优化调整，调整后项目产能仍为年产有机胺8万吨，产品结构调整为“乙基胺5.5万吨，正丁基胺2.5万吨”。公司优化调整募集资金投资项目事项，已履行了必要的审批程序，不存在改变募集资金用途、损害公司及中小股东利益的情形。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

经公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十四次会议和2021年年度股东大会审议通过，原“年产 11 万吨环保增塑剂项目（年产 10 万吨 DOTP、年产1万吨塑料助剂）”募集资金投资项目变更为“年产17000吨电子化学品项

5目（年产8000吨超纯氨，年产6000吨电子级氨水、3000吨电子级异丙醇）”。

变更募集资金投资项目情况表详见本核查意见附表2。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明变更后的募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明变更后的募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，建业股份募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况

截至2024年12月31日，公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

七、会计师事务所对公司年度募集资金年度存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：建业股份公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引

第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了建业股份公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

八、保荐机构意见经核查，本保荐机构认为：

浙江建业化工股份有限公司2024年度募集资金的存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证6券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定及《浙江建业化工股份有限公司募集资金管理办法》的要求，对募集资金进行了专项存储，不存在变更或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。（以下无正文）7（此页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于浙江建业化工股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》的签章页）

保荐代表人：__________________________王一鸣罗军浙商证券股份有限公司年月日

8附表1：

募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：浙江建业化工股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额49654.42本年度投入募集资金总额1232.19

变更用途的募集资金总额11277.31

已累计投入募集资金总额35306.70

变更用途的募集资金总额比例22.71%已变更截至期末累计投项目可行项目，含募集资金截至期末本年度截至期末截至期末投项目达到预本年度是否达调整后投入金额与承诺投性是否发

承诺投资项目部分变承诺投资承诺投入投入金累计投入入进度（%）定可使用状实现的到预计

资总额入金额的差额(3)生重大变

更（如总额金额(1)额金额(2)(4)＝(2)/(1)态日期效益效益

＝(2)-(1)化

有）年产8万吨有机

否20815.4320815.4320815.4313244.78-7570.65[注1]已结项2023年2月9143.80是否胺项目年产11万吨环

是11373.6196.3096.3096.30不适用不适用不适用是保增塑剂项目年产13000吨超

否8025.388025.388025.384993.41-3031.97[注1]已结项2022年7月1469.47是否纯氨项目年产17000吨电

否11277.3111277.311232.197532.21-3745.10[注2]已结项2024年8月-172.17否[注3]否子化学品项目

补充流动资金否9440.009440.009440.009440.00-100.00不适用不适用不适用否

合计—49654.4249654.4249654.421232.1935306.70-14347.72————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用

9随着原材料价格不断上涨以及需求的萎缩，增加了公司的生产及运输成本，降低了项目的盈利水平，优

项目可行性发生重大变化的情况说明势逐渐减弱。另，预计能耗双控将不断升级，以规模优势换取盈利的空间将逐渐变小。故，公司已将年产11万吨环保增塑剂项目变更为年产17000吨电子化学品项目。

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本核查意见三（一）2之说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本核查意见三（一）3之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

募集资金结余的金额及形成原因详见本核查意见一（二）及三（一）4之说明

募集资金其他使用情况详见本核查意见三（四）之说明

注1：“年产8万吨有机胺项目”“年产13000吨超纯氨项目”已于2023年5月22日结项，两个项目合计节余的10602.62万元募集资金已永久补充流动资金，永久补充流动资金的实际金额为12167.43万元，差异为募集资金专户产生的利息。

注2：“年产17000吨电子化学品项目”已于2024年8月26日结项节余的3745.10万元募集资金已永久补充流动资金，永久补充流动资金的实际金额为

4940.54万元，差异为募集资金专户产生的利息。

注3：“年产17000吨电子化学品项目”本年度达产期间非完整会计年度，项目产能尚未充分释放。

10附表2

变更募集资金投资项目情况表

2024年度

单位：人民币万元变更后项目截至期末计本报告期实际累项目达到预是否达变更后的项目投资进度本年度实现变更后的项目对应的原项目拟投入募集划累计投资实际投入计投入定可使用状到预计可行性是否发

(%)(3)=(2)/(1)的效益

资金总额金额(1)金额金额(2)态日期效益生重大变化年产17000吨电年产11万吨环

11277.3111277.311232.197532.21已结项2024年8月-172.17否否

子化学品项目保增塑剂项目

合计—11277.3111277.311232.197532.21——-172.17——

原项目“年产 11 万吨环保增塑剂项目”旨在扩大公司环保增塑剂 DOTP 和塑料助剂的产能，顺应市场发展需求，扩大环保增塑剂 DOTP 的市场份额。但是，随着原材料价格不断上涨以及需求萎缩，增加了公司的生产及运输成本，降低了项目的盈利水平，优势逐渐减弱。另外，预计能耗双控将不断升级，以规模优势换取盈利的空间将逐渐变小。

电子化学品国产化、高端化是国内产业发展趋势。随着国际贸易摩擦的反复，国产半导体的发展显得更为重要，需要更多的高端电子化学品来配套。变更后的募投项目，相对于原募投项目能耗更低、技术含量更变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具高，符合当前产业升级及能耗双控的要求。公司近几年在电子化学品方面发展较快，已积累了自己独有的技体募投项目）术和生产管理经验，形成了一套完整的采购、生产、销售管理体系，能给市场提供高品质的产品和优质的服务。充分利用这些优势，持续扩大生产规模，将会为公司带来更稳定的发展。

2022年4月20日，公司召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意本次募投项目的变更。公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见，保荐机构浙商证券对此事项发表了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2022年4月22日在上海证券交易所网站披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-014）。

2022年5月12日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过该议案。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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