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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—9页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕1050号
雪龙集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的雪龙集团股份有限公司（以下简称雪龙集团公司）管理层
编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供雪龙集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为雪龙集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任雪龙集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的
规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对雪龙集团公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共9页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，雪龙集团公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了雪龙集团公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年四月二日
第2页共9页雪龙集团股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2023年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕131号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商广发证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普
通股（A股）股票 3747 万股，发行价为每股人民币 12.66 元，共计募集资金 47437.02 万元，坐扣承销费用2460.59万元(不含税金额)后的募集资金为44976.43万元，已由主承销商广发证券股份有限公司于2020年3月4日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、律师费、审计及验资费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的外部费用
1825.36万元后，公司本次募集资金净额为43151.07万元。上述募集资金到位情况业经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕29号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 43151.07
项目投入 B1 20276.43截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 2322.16
项目投入 C1 367.81本期发生额
利息收入净额 C2 727.88
第3页共9页项目序号金额闲置募集资金进行现金
C3 23000.00
管理净额[注]
项目投入 D1=B1+C1 20644.24
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 3050.04闲置募集资金进行现金
D3=C3 23000.00
管理净额[注]
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 2556.87
实际结余募集资金 F 2556.87
差异 G=E-F
[注]有关情况详见本报告三(一)4之说明
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《雪龙集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构广发证券股份有限公司于2020年2月20日分别与上海银行股份有限公司宁波分行、中国银行股份有限公司
北仑支行、中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，本公司有三个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注上海银行宁波北仑支
0300406427413454564.74募集资金专户
行
第4页共9页开户银行银行账号募集资金余额备注中国银行北仑新大路
3857776091234873449.29募集资金专户
支行中国农业银行宁波北
393090010400066417240696.98募集资金专户
仑支行霞浦分理处
合计25568711.01
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金投资项目的资金使用情况
2023年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.募投项目先期投入及置换情况
2020年4月1日，公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第三次会议分别审议
通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，合计金额为13349.98万元。截至2020年4月8日，公司已完成前述募集资金置换事宜。
3.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司2023年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
4.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2022年10月27日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，分别审
议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过合计人民币2.3亿元（含2.3亿元）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品），使用期限自第四届董事会第二次会议审议通过之日起12个月内。在上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
2023年10月27日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议，分别审
议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过合计人民币2.3亿元（含2.3亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品），使用期限自第四届董事会第十次会议审议通过之日起12个月内。在上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
第5页共9页截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期金额为23000万元，2023年度公司使用闲置募集资金购买理财产品情况如下：
单位：万元截至本报受托人预计年化序号产品名称投资金额起息日到期日告日是否
名称收益率（%）已赎回广发证券股份广发证券收益凭证收
15000.002022/11/32023/2/75.40是
有限公司益宝16号国泰君安证券国泰君安证券跃享系
23000.002022/11/42023/5/41.76是
股份有限公司列收益凭证宁波银行鄞州宁波银行结构性存款
35000.002022/11/22023/10/253.20是
中心区支行222252宁波银行北仑宁波银行结构性存款
45000.002022/11/22023/10/253.30是
支行222253方正证券股份方正证券收益凭证金
55000.002022/11/82023/10/253.20是
有限公司 添利 D282宁波银行北仑宁波银行结构性存款
65000.002023/2/212023/10/243.29是
支行230408国泰君安证券睿博系国泰君安证券
7列久期配置指数3000.002023/5/52023/10/260.00是
股份有限公司
23061号收益凭证
广银创富G款2023年广发银行宁波
8定制版人民币结构性2000.002023/10/312023/12/73.40是
分行存款宁波银行北仑宁波银行结构性存款
910000.002023/10/312024/10/242.95否
支行233188广发证券股份广发证券收益凭证收
103000.002023/11/12024/5/71.00-10.00否
有限公司益宝4号光大证券股份光大证券光谱360系
113000.002023/11/32024/5/61.10-6.30否
有限公司列翡翠300号宁波银行鄞州宁波银行结构性存款
125000.002023/10/312024/10/242.95否
中心区支行233198宁波银行鄞州宁波银行结构性存款
132000.002023/12/152024/10/242.90否
中心区支行7202303591
5.用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司2023年度不存在用超募资金永久补流动资金或归还银行贷款情况。
6.超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司2023年度不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
7.节余募集资金使用情况
公司2023年度不存在节余募集资金使用情况。
8.募集资金使用的其他情况
第6页共9页公司“无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目”、“汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目”主要
因近两年经济下行、需求萎缩、市场环境变化等诸多因素影响，致使商用车市场需求增长不及预期，项目产品的产能处于不饱和状态，所以公司放缓扩产计划。
公司“研发技术中心建设项目”的部分用地被优先用于建设生产设施，由于近两年下游市场及客户需求等变化，募投项目的具体设计实施方案有所变化，对所需土地面积的要求有所增加，现有厂区预留土地无法完全满足全部未达到计划进度原因（分具体项目）
募投项目的实施需要，而公司在宁波市北仑区取得相关用地指标审批进度缓慢，导致募投项目研发技术中心建设项目的投资进展较慢。
鉴于上述情况，为确保项目投入的合理性和有效性，结合目前公司募集资金投资项目的实际建设情况和公司实际经营情况等因素，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更情况下，将上述项目达到预定可使用状态的期限从计划建设期40个月调整为计划建设期58个月，将上述募投项目达到预定可使用状态日期调整至2024年12月。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三（一）2之说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三（一）4之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用
募集资金结余的金额及形成原因详见本报告一（二）之说明募集资金其他使用情况不适用
[注1]无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目，承诺项目建成达产后预计年产量/销量15万套，对应销售收入15750万元。本项目承诺投资总额含铺底流动资金和预备费投资7175.79万元，扣除前述两项金额后，本项目截至期末设备及建设投入进度为83.44%。本项目在2023年度实现销量15.58万套，对应销售收入
13707.39万元
[注2]汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目处于项目建设期，项目尚未达产
