雪龙集团:广发证券股份有限公司关于雪龙集团股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

广发证券股份有限公司

关于雪龙集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为雪龙集团股

份有限公司（以下简称“雪龙集团”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，对雪龙集团进行了募集资金持续督导，切实履行保荐责任，对公司2025年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕131号文核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商广发证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 3747万股，发行价为每股人民币12.66元，共计募集资金47437.02万元，坐扣承销费用2460.59万元（不含税金额）后的募集资金为44976.43万元，已由主承销商广发证券股份有限公司于2020年3月4日汇入公司募集资金监管账户。另减除保荐费、律师费、审计及验资费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的外部费用1825.36万元后，公司本次募集资金净额为43151.07万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于2020年3月5日对公司上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2020〕29号）。

（二）募集资金使用和结余情况

公司募集资金使用和结余情况如下：单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月4日本次报告期2025年度项目金额

一、募集资金总额47437.02

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用4285.95

二、募集资金净额43151.07

减：

以前年度已使用金额30203.29

本年度使用金额1226.01暂时补流金额

现金管理金额4000.00

银行手续费支出及汇兑损益0.03

节余资金永久补充流动资金7588.70

加：

以前年度利息净收入、理财收益净额3682.19

本年度利息净收入、理财收益111.71

三、报告期期末募集资金余额3926.94

截至2025年12月31日，募集资金累计投入31429.30万元，尚未使用的金额为7926.94万元（其中公司募集资金专户存放的活期存款余额3926.94万元，理财余额（含结构性存款）4000.00万元）。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《雪龙集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构广发证券股份有限公司于2020年2月20日分别与上海银行股份有限公司宁波分行、中国银行股份有限公司北仑支行、中国农业银行股份有限

公司宁波北仑分行签订了《募集资金三方监管协议》，于2024年10月21日与宁波银行股份有限公司北仑支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司于2024年12月10日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十六次会议，于2024年12月26日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目”予以结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。公司于2025年1月3日办理完毕上述项目在上海银行股份有限公司宁波北仑支行（银行账号：03004064274）募集资金专户的注销。

截至2025年12月31日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金的存放情况如下：

单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月4日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态雪龙集团股份上海银行宁波北仑

03004064274已注销

有限公司支行雪龙集团股份中国银行北仑新大

385777609123已注销

有限公司路支行雪龙集团股份中国农业银行宁波

393090010400066413926.85使用中

有限公司北仑支行霞分理处雪龙集团股份宁波银行股份有限

860311100008460700.09使用中

有限公司公司北仑支行合计3926.94

三、2025年度募集资金的使用情况（一）募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表（2025年度）

编制单位：雪龙集团股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账日期2020年3月4日

募集资金总额43151.07

本年度投入募集资金总额1226.01

已累计投入募集资金总额31429.30

变更用途的募集资金总额4359.21

变更用途的募集资金总额比例10.10%截至期末累项目达项目可已变更募投募集资金截至期末截至期末计投入金额截至期末投到预定本年度是否达行性是项目，含调整后投本年度投承诺投资项目项目承诺投资承诺投入累计投入与承诺投入入进度(%)可使用实现的到预计否发生部分变资总额入金额

性质总额金额(1)金额(2)金额的差额(4)＝(2)/(1)状态日效益效益重大变更

(3)＝(2)-(1)期化无级变速电控硅油离合器风扇集生产2024年否28740.7923091.5123091.5123091.51100.00[注1][注1]否成系统升级扩产建设12月项目汽车轻量化吹塑无法单生产该项目

系列产品升级扩是4553.69738.35738.35738.35100.00独核算不适用是建设已终止产项目效益无法单研发技术中心建研发2026年否9856.599856.599856.59926.143237.91-6618.6832.85独核算不适用否设项目项目6月效益节能风扇集成系该项目

生产100.052027年统智能制造基地否4359.214359.21299.884361.532.32尚处于不适用否

建设[注2]4月建设项目建设中

合计—43151.0738045.6638045.661226.0131429.30-6616.36————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）参见本核查意见“四、”

项目可行性发生重大变化的情况说明参见本核查意见“四、”

募集资金投资项目先期投入及置换情况参见本核查意见“三、（四）”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况参见本核查意见“三、（五）”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募集资金结余的金额及形成原因参见本核查意见“一、（二）”

募集资金其他使用情况参见本核查意见“三、”

[注1]本项目计划第二年预计达产率50%，对应销量75000套，对应收入7875万元；第三年预计达产率80%，对应销量120000套，对应收入12600万元；第四年预计达产率100%，对应销量150000套，对应收入15750万元。本项目三年实际销量分别为78162套、155836套和151529套，合计为385527套，超过预计销量。2022-2024年度对应实际收入为6863.36万元、13707.39万元、12277.44万元，由于电控硅油离合器风扇总成产品单价下降，2022年度和2024年度实际销售收入未达承诺销售收入。

[注2]实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额原因系使用过程中累计结息导致。（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明公司2025年度募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目终止，并将剩余未投入金额全部变更投入至节能风扇集成系统智能制造基地建设项目，无法单独核算效益。

研发技术中心建设项目为研发类项目，无单独的销售收入，故无法单独核算经济效益。该项目的实施为进一步开发新技术和新产品夯实基础，提高公司新产品销售收入在总销售额中的比例，促进公司销售收入和营业利润的持续增长，增强公司产品的核心竞争力和可持续发展能力。

（四）募投项目先期投入及置换情况

2020年4月1日，公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第三次会议分别审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，合计金额为13349.98万元。截至2020年4月8日，公司已完成前述募集资金置换事宜。

2024年4月29日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票（或背书转让）方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金，合计金额1763.34万元。截至2024年11月29日，公司已完成前述募集资金置换事宜。

（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1、募集资金现金管理审核情况

发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月4日计划进行现金管理计划进行现金管理董事会审议通计划起始日期计划截止日期的金额的方式过日期

结构性存款、大额

不超过1.5亿元存单等安全性高的2024-10-282025-10-282024-10-28保本型产品

结构性存款、大额

不超过7000万元存单等安全性高的2025-10-272026-10-272025-10-27保本型产品

2、募集资金现金管理明细表

单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月4日年化收益率受托银产品起始截止归还尚未归还利息委托方产品名称购买金额（预行类型日期日期日期金额金额

计）

（%）雪龙集宁波银宁波银行结结构

团股份2024-2025-2025-

行北仑构性存款性存3000.0002.0416.23

有限公10-312-52-5支行7202404218款司雪龙集宁波银宁波银行结结构

团股份2024-2025-2025-

行北仑构性存款性存3000.0002.1533.05

有限公10-315-65-6支行7202404227款司雪龙集宁波银宁波银行结结构

团股份2024-2025-2025-

行北仑构性存款性存2000.0002.0538.53

有限公11-1410-2310-23支行7202404360款司汇利丰雪龙集中国农2025年第结构

团股份业银行5225期对2025-2025-2025-

性存2500.0000.284.46

有限公股份有公定制人民2-2610-2010-20款司限公司币结构性存款产品汇利丰雪龙集中国农2025年第结构

团股份业银行5585期对2025-2025-2025-

性存2500.0000.788.58

有限公股份有公定制人民5-1210-2010-20款司限公司币结构性存款产品汇利丰雪龙集中国农2025年第结构

团股份业银行6288期对2025-2026-0.40-

性存4000.004000.00

有限公股份有公定制人民10-315-71.15款司限公司币结构性存款产品

（六）使用募集资金补充流动资金的情况公司2025年度不存在使用募集资金补充流动资金的情况。

（七）使用部分闲置募集资金补充流动资金的情况公司2025年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（八）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司2025年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（九）部分闲置募集资金转为定期存单的情况公司2025年度不存在使用部分闲置募集资金转为定期存单的情况。

（十）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

公司2025年度不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（十一）节余募集资金使用情况

公司于2024年12月10日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会

第十六次会议，于2024年12月26日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意“无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目”结项，并将将该项目募集后承诺投资额与实际投资额差异金额5649.28万元、利息收入

162.75万元、理财收益1776.67万元，合计7588.70万元永久补充公司流动资金。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况2024年9月12日，公司召开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事

会第十四次会议，2024年9月30日，召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并变更募集资金用途及变更部分募投项目实施地点并延期的议案》。为提高募集资金使用效率，维护全体股东特别是中小股东的利益，结合市场环境的变化和公司发展的实际需求，公司经谨慎研究和分析论证，对部分募集资金投资项目进行变更调整，包括（1）受宏观经济形势、市场环境影响，汽车吹塑产品市场整体景气度下行、需求萎缩，汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目投入进度放缓。此外，由于汽车吹塑产品企业数量众多，行业集中度较低，市场竞争日益加剧，整体利润水平出现下滑。在当前市场环境下，如继续按照原有募集资金投资项目方案进行推进，存在较大的风险和不确定性。因此，为了降低募集资金投资风险，优化资金使用率，本着控制风险、谨慎投资的原则，综合考虑公司业务发展的市场需求及公司发展战略等因素，继续建设原募投项目已不符合公司及全体股东的利益。为了维护公司及全体股东的利益，降低对主营业务的影响，经公司审慎评估后决定终止汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目，并将剩余未使用募集资金4359.21万元投入到新项目节能风扇集成系统智能制造基地建设项目；（2）研发技术中心建设项

目原有规划的部分用地被优先用于建设生产设施，以满足迫切的业务发展需求，现有厂区预留土地已无法完全满足研发技术中心建设项目的实施需要，因此公司将研发技术中心建设项目的实施地点由公司现有北仑区新碶黄山西路211号

场地（仑国用（2011）第10496号）变更为北仑区芯港小镇对应场地，同时因实施地点变更决定延长上述研发技术中心建设项目达到预定可使用状态日期至

2026年6月30日，本项目变更前后整体投资规模与投资结构不变。

汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目计划和实际投资情况如下：

单位：人民币万元募集资金累计变更变更用募集前承募集后承诺募集资金累累计利息用途的募途的募投资项目诺投资金投资金额计投入金额及理财收集资金总集资金额入额比例汽车轻量化吹塑系列产

4553.694553.69738.35543.874359.2195.73%

品升级扩产项目

合计4553.694553.69738.35543.874359.2195.73%变更募集资金投资项目情况表（2025年度）

编制单位：雪龙集团股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账日期2020年3月4日变更后项目达变更后项截至期末的项目募投本年度实实际累计投资进度到预定本年度是否达董事会股东会变更后的对应的原目拟投入计划累计可行性

项目实施主体实施地点际投入金投入金额(%)可使用实现的到预计审议通审议通项目项目募集资金投资金额是否发

性质额(2)(3)=(2)/(1)状态日效益效益过时间过时间

总额(1)生重大期变化节能风扇汽车轻量集成系统化吹塑系该项目生产雪龙集团北仑区芯2027年2024年92024年9智能制造列产品升4359.214359.21299.884361.53100.05尚处于不适用否建设公司港小镇4月月12日月30日基地建设级扩产项建设中项目目