关于雪龙集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情

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鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于雪龙集团股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

雪龙集团股份有限公司2025年度募集资金1-9

存放与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于雪龙集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第 332A006728号

雪龙集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的雪龙集团股份有限公司（以下简称雪龙集团公司）《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是雪龙集团公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对雪龙集团公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合雪龙集团公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，雪龙集团公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引

第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面

如实反映了雪龙集团公司2025年度募集资金的存放和实际使用情况。本鉴证报告仅供雪龙集团公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年四月十日雪龙集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——规范运作》有关规定，现将公司2025年度募集资金存放与使用情况说明

如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕131号文核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商广发证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3747万股，发行价为每股人民币12.66元，共计募集资金47437.02万元，坐扣承销费用2460.59万元(不含税金额)后的募集资金为

44976.43万元，已由主承销商广发证券股份有限公司于2020年3月4日汇入公司募集资金监管账户。另减除保荐费、律师费、审计及验资费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的外部费用1825.36万元后，公司本次募集资金净额为43151.07万元。

上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕29号）。

（二）募集资金基本情况

单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月4日本次报告期2025年度项目金额

一、募集资金总额47437.02

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用4285.95

二、募集资金净额43151.07

1减：

以前年度已使用金额30203.29

本年度使用金额1226.01暂时补流金额

现金管理金额4000.00

本年度银行手续费支出及汇兑损益0.03

节余资金永久补充流动资金7588.70

加：

以前年度利息净收入、理财收益净额3682.19

本年度利息净收入、理财收益111.71

三、报告期期末募集资金余额3926.94

截至2025年12月31日，募集资金累计投入31429.30万元，尚未使用的金额为7926.94万元（其中公司募集资金专户存放的活期存款余额3926.94万元，理财余额（含结构性存款）4000.00万元）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《雪龙集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。

根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构广发证券股份有限公司于2020年2月20日分别与上海银行股份有限

公司宁波分行、中国银行股份有限公司北仑支行、中国农业银行股份有限公司宁波

北仑分行签订了《募集资金三方监管协议》，于2024年10月21日与宁波银行股份有限公司北仑支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司于2024年12月10日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十六次会议，于2024年12月26日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目”予以结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。公司于2025年1月3日办理完毕上述项目在上

2海银行股份有限公司宁波北仑支行（银行账号：03004064274）募集资金专户的注销。

截至2025年12月31日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月4日报告期末余账户名称开户银行银行账号账户状态额雪龙集团上海银行宁波北03004064274已注销公司仑支行雪龙集团中国银行北仑新385777609123已注销公司大路支行中国农业银行宁雪龙集团

波北仑支行霞分393090010400066413926.85使用中公司理处

雪龙集团宁波银行股份有860311100008460700.09使用中公司限公司北仑支行

合计3926.94

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.公司2025年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司2025年度募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目终止，并将剩余未投入金额全部变更投入至节能风扇集成系统智能制造基地建设项目，无法单独核算效益。

研发技术中心建设项目为研发类项目，无单独的销售收入，故无法单独核算经济效益。该项目的实施为进一步开发新技术和新产品夯实基础，提高公司新产品销售收入在总销售额中的比例，促进公司销售收入和营业利润的持续增长，增强公司产品的核心竞争力和可持续发展能力。

3(二)募投项目先期投入及置换情况

2020年4月1日，公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第三次会议分别审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，合计金额为

13349.98万元。截至2020年4月8日，公司已完成前述募集资金置换事宜。

2024年4月29日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票(或背书转让)方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金合计金额

1763.34万元。截至2024年11月29日，公司已完成前述募集资金置换事宜。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司2025年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月4日计划进行现金管计划进行现金管理的董事会审议通计划起始日期计划截止日期理的金额方式过日期

结构性存款、大额存

不超过1.5亿元单等安全性高的保本2024-10-282025-10-282024-10-28型产品

不超过7000结构性存款、大额存万

单等安全性高的保本2025-10-272026-10-272025-10-27元型产品

2.募集资金现金管理明细表

单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年3月4日预计年产品类购买金起始日截止日归还尚未归利息委托方受托银行产品名称化收益型额期期日期还金额金额率宁波银行结雪龙集团公宁波银行结构性

构性存款3000.002024-10-312025-2-5

-52.0416.23司北仑支行7202404218存款

4宁波银行结

雪龙集团公宁波银行结构性2024-10

构性存款3000.00-312025-5-6

-62.1533.05司北仑支行7202404227存款宁波银行结

雪龙集团公宁波银行结构性2000.002024-112025-10-2025-1构性存款

司北仑支行存款-14230-232.0538.537202404360汇利丰2025中国农业年第5225期

雪龙集团公结构性2500.002025-2-2025-10-2025-1银行股份对公定制人

司存款26200-200.284.46有限公司民币结构性存款产品汇利丰2025中国农业年第5585期

雪龙集团公结构性2500.002025-5-2025-10-2025-1银行股份对公定制人

司存款12200-200.788.58有限公司民币结构性存款产品汇利丰2025中国农业年第6288期

雪龙集团公结构性4000.002025-10银行股份对公定制人

司存款-312026-5-74000.000.40-1.15有限公司民币结构性存款产品

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本报告期内，公司不存在用超募资金永久补流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况本报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况

2024年12月10日第四届董事会第十七次会议及第四届监事会第十六次会议、2024年12月26日第二次临时股东大会，决议将无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目募集后承诺投资额与实际投资额差异金额5649.28万元、利息收入162.75

万元、理财收益1776.67万元，合计7588.70万元永久补充公司流动资金。

(八)募集资金使用的其他情况。

本报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2024年9月12日，公司召开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十四次会议，2024年9月30日，召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并变更募集资金用途及变更部分募投项目实施地点并延期的议案》。

为提高募集资金使用效率，维护全体股东特别是中小股东的利益，结合市场环境的变化和公司发展的实际需求，公司经谨慎研究和分析论证，对部分募集资金投资项目进行变更调整，包括(1)受宏观经济形势、市场环境影响，汽车吹塑产品市场整体

5景气度下行、需求萎缩，汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目投入进度放缓。此外，由于汽车吹塑产品企业数量众多，行业集中度较低，市场竞争日益加剧，整体利润水平出现下滑。在当前市场环境下，如继续按照原有募集资金投资项目方案进行推进，存在较大的风险和不确定性。因此，为了降低募集资金投资风险，优化资金使用率，本着控制风险、谨慎投资的原则，综合考虑公司业务发展的市场需求及公司发展战略等因素，继续建设原募投项目已不符合公司及全体股东的利益。为了维护公司及全体股东的利益，降低对主营业务的影响，经公司审慎评估后决定终止汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目，并将剩余未使用募集资金4359.21万元投入到新项目节能风扇集成系统智能制造基地建设项目；(2)研发技术中心建设项目原有

规划的部分用地被优先用于建设生产设施，以满足迫切的业务发展需求，现有厂区预留土地已无法完全满足研发技术中心建设项目的实施需要，因此公司将研发技术中心建设项目的实施地点由公司现有北仑区新碶黄山西路211号场地（仑国用（2011）

第10496号）变更为北仑区芯港小镇对应场地，同时因实施地点变更决定延长上述研

发技术中心建设项目达到预定可使用状态日期至2026年6月30日，本项目变更前后整体投资规模与投资结构不变。

汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目计划和实际投资情况如下：

单位：人民币万元募集资累计变更募集后承募集资金金累计变更用途募集前承诺用途的募项目名称诺投资金累计投入利息及的募集资投资金额集资金总额金额理财收金比例额入汽车轻量化吹塑

系列产品升级扩4553.694553.69738.35543.874359.2195.73%产项目

合计4553.694553.69738.35543.874359.2195.73%变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司按照相关法律法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，

对募集资金进行了专户存放和专项使用，并对募集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金管理违规情形。

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