丸美生物:广东丸美生物技术股份有限公司关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

广东丸美生物技术股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

广东丸美生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月29日

召开第五届董事会第九次会议及第五届监事会第七次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司按照《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定和要求，对相关会计差错进行更正。公司本次会计差错更正涉及2025年半年度财务报表。更正后的2023年半年度财务报表及相关附注具体情况如下：

一、更正后的财务报表

2025年半年度财务报告更正后的财务报表如下：

（一）合并资产负债表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：广东丸美生物技术股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七（1）1672805988.452032128563.24结算备付金拆出资金

交易性金融资产七（2）390511396.59395698036.38衍生金融资产

应收票据七（4）

应收账款七（5）25466199.5844998454.03

应收款项融资922500.001430000.00

预付款项七（8）81540610.0441362251.10应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七（9）12164012.6911572745.01

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七（10）241104451.20219658341.31其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产七（12）44084931.52

其他流动资产七（13）135101028.40163469303.49

流动资产合计2559616186.952954402626.08

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款638711.00953300.00

长期股权投资七（17）180465729.74165655582.90其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产七（20）186457039.673278251.01

固定资产七（21）956591209.69475595007.80

在建工程七（22）27594774.41603055737.06生产性生物资产油气资产

使用权资产七（25）1145318.243148264.16

无形资产七（26）690215398.29699162245.19

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七（28）12310027.511741298.16

递延所得税资产七（29）85973531.7191846317.66

其他非流动资产七（30）57337089.5563725464.79

非流动资产合计2198728829.812108161468.73

资产总计4758345016.765062564094.81

流动负债：

短期借款七（32）547990000.00790104166.67向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七（36）368953166.69359240825.46预收款项

合同负债七（38）177109148.25195122115.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七（39）17161496.5527125286.63

应交税费七（40）41315985.7850691869.86

其他应付款七（41）152300186.85158013863.69

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七（43）788427.692362855.76

其他流动负债七（44）17044655.6313879155.67

流动负债合计1322663067.441596540138.86

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七（47）419791.071504100.74长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债七（50）360000.00

递延收益七（51）4964251.555393246.26

递延所得税负债七（29）10737799.8612263111.19其他非流动负债

非流动负债合计16121842.4819520458.19

负债合计1338784909.921616060597.05

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七（53）401000000.00401000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七（55）760997417.99760997417.99

减：库存股七（56）

其他综合收益七（57）-1820648.73-1708532.40专项储备

盈余公积七（59）200909800.00200909800.00一般风险准备

未分配利润七（60）1993118851.832019208207.26

归属于母公司所有者权益3354205421.093380406892.85（或股东权益）合计

少数股东权益65354685.7566096604.91所有者权益（或股东权3419560106.84

3446503497.76

益）合计负债和所有者权益（或4758345016.76

5062564094.81股东权益）总计

公司负责人：孙怀庆主管会计工作负责人：王开慧会计机构负责人：黄丹（二）合并利润表合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入1764646729.201352290860.56

其中：营业收入七（61）1764646729.201352290860.56利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1550885924.711145366644.61

其中：营业成本七（61）448184341.20342428802.73利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七（62）13465361.2510785943.49

销售费用七（63）999196374.25717488735.96

管理费用七（64）60753973.5046472784.73

研发费用七（65）39964788.8635846431.69

财务费用七（66）-10678914.35-7656053.99

其中：利息费用2656560.662533919.85

利息收入13364648.6010698068.69

加：其他收益七（67）12732895.0910537708.06

投资收益（损失以“－”号填列）七（68）2783249.3812904863.28

其中：对联营企业和合营企业的投资

-4634.24-604173.41收益以摊余成本计量的金融资产终

止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号

七（70）587598.74599493.15

填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七（71）228622.40-726234.90

资产减值损失（损失以“-”号填列）七（72）-1349645.31-5592703.10

资产处置收益（损失以“－”号填列）七（73）377398.06892.04

三、营业利润（亏损以“－”号填列）229120922.85224648234.48

加：营业外收入七（74）383317.7950265.04

减：营业外支出七（75）651743.1638668.98

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）228852497.48224659830.54

减：所得税费用七（76）54140050.4447631810.98

五、净利润（净亏损以“－”号填列）174712447.04177028019.56

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

174712447.04177028019.56列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损-”174410644.57176537086.78以“号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）301802.47490932.78

六、其他综合收益的税后净额-112116.33-12121.29

（一）归属母公司所有者的其他综合收益-112116.33-12121.29的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-112116.33-12121.29

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-112116.33-12121.29

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额174600330.71177015898.27

（一）归属于母公司所有者的综合收益总174298528.24

176524965.49

额

（二）归属于少数股东的综合收益总额301802.47490932.78

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.430.44

（二）稀释每股收益(元/股)0.430.44

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：孙怀庆主管会计工作负责人：王开慧会计机构负责人：黄丹

（三）合并现金流量表合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1795275069.671240551863.68客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还51130.742273851.88

收到其他与经营活动有关的现金七（78）44247489.7016705840.66

经营活动现金流入小计1839573690.111259531556.22

购买商品、接受劳务支付的现金596515187.70434165772.26客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金131348731.75114006080.80

支付的各项税费147798515.66121348177.26

支付其他与经营活动有关的现金七（78）784381420.61531428529.40

经营活动现金流出小计1660043855.721200948559.72

经营活动产生的现金流量净额179529834.3958582996.50

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金105000000.00588226357.29

取得投资收益收到的现金2862510.375872405.39

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七（78）49467840.0083231577.78

投资活动现金流入小计157330350.37677330340.46

购建固定资产、无形资产和其他长期

120365414.78173688388.40

资产支付的现金

投资支付的现金115000000.00310000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七（78）

投资活动现金流出小计235365414.78483688388.40

投资活动产生的现金流量净额-78035064.41193641952.06

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金248180000.00

收到其他与筹资活动有关的现金415388536.34

筹资活动现金流入小计415388536.34248180000.00

偿还债务支付的现金150000000.00248000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现200666388.19211024157.91金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七（78）421884336.313591891.53

筹资活动现金流出小计772550724.50462616049.44

筹资活动产生的现金流量净额-357162188.16-214436049.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

124244.98-238288.08

响

五、现金及现金等价物净增加额-255543173.2037550611.04

加：期初现金及现金等价物余额1579060009.941039538954.54

六、期末现金及现金等价物余额1323516836.741077089565.58

公司负责人：孙怀庆主管会计工作负责人：王开慧会计机构负责人：黄丹（四）合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具专般

减：少数股东权益所有者权益合计实收资本项风其优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计

(或股本)其储险他先续股他备准股债备

一、上年期末余额401000000.00760997417.99-1708532.40200909800.002019208207.263380406892.8566096604.913446503497.76

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额401000000.00760997417.99-1708532.40200909800.002019208207.263380406892.8566096604.913446503497.76

三、本期增减变动金额-26089355.43-741919.16

（减少以“－”号填-112116.33-26201471.76-26943390.92列）

（一）综合收益总额-112116.33174410644.57174298528.24301802.47174600330.71

（二）所有者投入和减

-1006962.50-1006962.50少资本

1．所有者投入的普通

-1006962.50-1006962.50股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-200500000.00-200500000.00-36759.13-200536759.13

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-200500000.00-200500000.00-36759.13-200536759.13的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额401000000.00760997417.99-1820648.73200909800.001993118851.833354205421.0965354685.753419560106.84

公司负责人：孙怀庆主管会计工作负责人：王开慧会计机构负责人：黄丹二、更正后的财务报表附注

2025年半年度财务报告中“七、合并财务报表主要项目注释”相关内容更正如下：

1、货币资金

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金47617.63359137.37

银行存款1259585724.421573700386.55

其他货币资金399897829.97440629395.48存放财务公司存款

银行存款应收利息12529068.4816048424.67

其他货币资金应收利息745747.951391219.17

合计1672805988.452032128563.24

其中：存放在境外的款项总额766443.41996040.35

5、应收账款

(1).按账龄披露

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）25756033.8345498205.71

1年以内小计25756033.8345498205.71

1至2年272837.21287175.82

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年5572.91

5年以上10032.264459.35合计26038903.3045795413.79

(2).按坏账计提方法分类披露

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

例(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备26038903.30100.00572703.722.2025466199.5845795413.79100.00796959.761.7444998454.03

其中：

账龄组

26038903.30100.00572703.722.2025466199.5845795413.79100.00796959.761.7444998454.03

合

合计26038903.30/572703.72/25466199.5845795413.79/796959.76/44998454.03

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）25756033.83501665.061.95

1至2年（含2年）272837.2161006.4022.36

5年以上10032.2610032.26100.00

合计26038903.30572703.722.20(3).坏账准备的情况

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

账龄组合796959.76-224256.04572703.72

合计796959.76-224256.04572703.72

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产合同资产期应收账款和合同资产期末单位名称应收账款期末余额期末余额合计数的比例坏账准备期末余额末余额余额

（%）

第一名4584936.944584936.9417.6191240.25

第二名1583902.121583902.126.0831519.65

第三名833903.83833903.833.2016594.69

第四名494409.01494409.011.909838.74

第五名318277.26318277.261.226333.72

合计7815429.167815429.1630.01155527.04

13、其他流动资产

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本

应收退货成本1103400.00待抵扣/认证进项税119141560.47150947930.24

预缴税费14515170.9312521373.25

应收退货成本340897.00

合计135101028.40163469303.49

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额7420800.007420800.00

2.本期增加金额185815651.37185815651.37

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入185815651.37185815651.37

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额193236451.37193236451.37

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额4142548.994142548.99

2.本期增加金额2636862.712636862.71

（1）计提或摊销2636862.712636862.71

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出4.期末余额6779411.706779411.70

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值186457039.67186457039.67

2.期初账面价值3278251.013278251.01

21、固定资产

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产956591209.69475595007.80固定资产清理

合计956591209.69475595007.80

(1).固定资产情况

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余额507116043.5559676219.0220502954.5412863013.9911094453.14611252684.242.本期增加金额491703709.273688046.07520543.672210638.621704588.21499827525.84

（1）购置3688046.07520543.672210638.621704588.218123816.57

（2）在建工程转入491703709.27491703709.27

（3）企业合并增加

3.本期减少金额177561.165606584.14223179.71135454.986142779.99

（1）处置或报废177561.165606584.14223179.71135454.986142779.99

4.期末余额998819752.8263186703.9315416914.0714850472.9012663586.371104937430.09

二、累计折旧

1.期初余额69507233.6633678325.8416107778.399192448.067171890.49135657676.44

2.本期增加金额13184732.973317478.37502747.75840756.98336765.1318182481.20

（1）计提13184732.973317478.37502747.75840756.98336765.1318182481.20

3.本期减少金额113950.425086040.47201951.4691994.895493937.24

（1）处置或报废113950.425086040.47201951.4691994.895493937.24

4.期末余额82691966.6336881853.7911524485.679831253.587416660.73148346220.40

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值916127786.1926304850.143892428.405019219.325246925.64956591209.69

2.期初账面价值437608809.8925997893.184395176.153670565.933922562.65475595007.80(2).未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

化妆品智能制造工厂231821300.44整体未建设完成，产权证仍在办理中营销升级及运营总部484932282.53整体未建设完成，产权证尚未办理

22、在建工程

项目列示

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程27594774.41603055737.06工程物资

合计27594774.41603055737.06在建工程

(1).在建工程情况

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

化妆品智能制造工厂建设项目7225.477225.477225.477225.47

营销升级及运营总部建设20724272.1520724272.15601265382.86601265382.86设备建设及改造工程6863276.796863276.791783128.731783128.73

合计27594774.4127594774.41603055737.06603055737.06

(2).重要在建工程项目本期变动情况

单位：元币种：人民币利息工程资本期

累计其中：

本利息本期转入固定资本期其他减少投入工程本期利项目名称预算数期初余额本期增加金额期末余额化资本资金来源产金额金额占预进度息资本累化率算比化金额

计(%)

例(%)金额营销升级及运募集及自

662458200.00601265382.8696766514.37491491973.71185815651.3720724272.1592.8492.84

营总部建设有资金

合计662458200.00601265382.8696766514.37491491973.71185815651.3720724272.15////29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备内部交易未实现利

96118810.0917290561.18120233520.9424279809.78

润可抵扣亏损

因计提返利形成81582191.6815709182.4477486590.1114841921.65因计提会员积分形

10200588.871530088.3310811726.451621758.97

成因计提存货跌价准

4188004.99718598.729351455.751534013.55

备形成

无形资产减值准备8541000.002135250.008541000.002135250.00因计提坏账准备形

692807.35122690.55930687.60188214.02

成

因经营租赁形成1130796.23148701.833866956.50687442.34

因广告宣传费形成188766088.6046119816.75181685519.2545421379.81因计提递延收益政

4740251.731037849.065136825.471136527.54

府补助形成

因计提退货形成4643171.401160792.85

合计400603710.9485973531.71418044282.0791846317.66

(2).未经抵销的递延所得税负债

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

定期存款、大额存单

14848678.432368282.1722165749.253416555.12

计提利息交易性金融资产公允

54415785.808162367.8754602425.568190363.84

价值变动享受固定资产一次性

759484.43113922.66759484.43113922.66

扣除政策的资产使用权资产707671.2093227.163148264.16542269.57

合计70731619.8610737799.8680675923.4012263111.19

(3).未确认递延所得税资产明细

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损89717219.8829060454.82

合计89717219.8829060454.82

(4).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年177819.14177819.14

2026年98143.98771713.44

2027年6733.756733.75

2028年492554.33492554.33

2029年15195287.1123045540.00

2030年69180587.41

2032年865295.99865295.99

2033年1985440.061985440.06

2034年1631471.941631471.94

无抵扣期限83886.1783886.17

合计89717219.8829060454.82/

44、其他流动负债

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券

应付退货款6087468.41

待转销项税额10957187.2213879155.67

合计17044655.6313879155.67

60、未分配利润

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润2019208207.261986349499.53调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润2019208207.261986349499.53加：本期归属于母公司所有者的净174410644.57341628707.73利润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利200500000.00308770000.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润1993118851.832019208207.26

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1762834520.56447762422.171351105399.58342240758.81

其他业务1812208.64421919.031185460.98188043.92

合计1764646729.20448184341.201352290860.56342428802.73

(2).营业收入、营业成本的分解信息

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本商品类型

眼部类420082697.7695472728.78

护肤类689061876.27170572239.97

洁肤类135400882.7835174556.31

美容及其他类518289063.75146542897.11

其他业务1812208.64421919.03按经营地区分类

内销1764646729.20448184341.20外销市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类

某一时点确认1763840095.61447786435.84

某一时段确认806633.59397905.36按销售渠道分类

合计1764646729.20448184341.20其他说明

□适用√不适用

(3).分摊至剩余履约义务的说明

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

177109148.25元，其中：

177109148.25元预计将于未来12个月内确认收入。

(4).重大合同变更或重大交易价格调整

63、销售费用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告宣传类904718426.70633115164.46

工资及福利类63179020.7751853504.28

办公及其他类31298926.7832520067.22

合计999196374.25717488735.96

64、管理费用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及福利类26895395.9523601156.47

折旧及摊销类5286589.103713173.05

办公及其他类28571988.4519158455.21

合计60753973.5046472784.73

65、研发费用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬10879804.949681438.45

物料消耗20554846.2519407488.84

其他费用8530137.676757504.40

合计39964788.8635846431.69

71、信用减值损失

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失224256.04-902025.16

其他应收款坏账损失-11044.64175790.26债权投资减值损失其他债权投资减值损失

长期应收款坏账损失15411.00财务担保相关减值损失

合计228622.40-726234.90

76、所得税费用

(1).所得税费用表

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用49792575.8247216991.62

递延所得税费用4347474.62414819.36

合计54140050.4447631810.98

(2).会计利润与所得税费用调整过程

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额228852497.48

按法定/适用税率计算的所得税费用34327874.62

子公司适用不同税率的影响2105310.54

调整以前期间所得税的影响-842358.39

非应税收入的影响-1057099.52

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5743619.55使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣

-492767.91亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时

14355471.55

性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用54140050.44

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润174712447.04177028019.56

加：资产减值准备1349645.315592703.10

信用减值损失-228622.40726234.90

固定资产折旧、油气资产折耗、生15816105.806955936.73产性生物资产折旧

使用权资产摊销596730.641830947.01

无形资产摊销1866733.841932028.49

长期待摊费用摊销6412402.73716635.17

处置固定资产、无形资产和其他长-377398.06-892.04期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”39562.75-号填列）公允价值变动损失（收益以“－”-587598.74-599493.15号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）2656560.665543551.67

投资损失（收益以“－”号填列）-2783249.38-13479154.06递延所得税资产减少（增加以5872785.95-1248864.46“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-1525311.331663683.82“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-22795755.20-9024907.12列）经营性应收项目的减少（增加以21324624.0999359814.53“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-22390834.60-218413247.65“－”号填列）

其他-428994.71

经营活动产生的现金流量净额179529834.3958582996.50

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1323516836.741077089565.58

减：现金的期初余额1579060009.941039538954.54

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-255543173.2037550611.04

(2).现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额