国泰海通证券股份有限公司

关于厦门松霖科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为厦门

松霖科技股份有限公司（以下简称“松霖科技”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对松霖科技2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准厦门松霖科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕1240号），公司获准公开发行可转换公司债券不超过人民币61000.00万元。本次发行向公司原股东优先配售，原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分，采用网上通过上海证券交易所交易系统向社会公众投资者发售的方式进行，余额由保荐机构（主承销商）包销。本次实际发行可转换公司债券610万张，每张面值为人民币100元，按面值发行，募集资金总额为61000.00万元，扣除承销费用与保荐费用不含税金额700.00万元后实际收到的金额为60300.00万元，已由主承销商于2022年7月26日汇入公司募集资金监管账户。另减除审计费用与验资费用、律师费用、资信评级费和发行手续费、用于本次发行的信息披露费等与发行可转换公司

债券直接相关的外部费用219.20万元后，公司本次募集资金净额为60080.80万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕384号）。

1（二）募集资金基本情况

单位：万元项目金额

一、募集资金总额61000.00

减：直接支付发行费用919.20

二、募集资金净额60080.80

减：以前年度已使用金额26540.17

本年度使用金额14613.88

现金管理金额15600.00

汇兑损失4.03

加：募集资金利息收入净额2556.49

三、报告期期末募集资金余额5879.21

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《厦门松霖科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于2022年7月29日分别与兴业银行股份有限公司厦门文滨支行、中信银

行股份有限公司厦门分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司2024年9月11日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第

十二次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，2024年9月27日召开的“松霖转债”2024年第一次债券持有人会议和2024年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。结合公司自身战略规划，公司将原募投项目“美容健康

2及花洒扩产及技改项目”变更为“越南生产基地一期建设项目”，实施主体由公司、漳州松霖智能家居有限公司（以下简称漳州松霖公司）变更为松霖科技（越南）有限公司（以下简称越南松霖公司）。公司拟使用募集资金向募投项目实施主体增资，以实施募投项目。为落实新募投项目的具体实施，规范公司募集资金管理及使用，公司、越南松霖公司、保荐机构与兴业银行股份有限公司厦门文滨支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，公司、越南松霖公司、保荐机构与中国建设银行股份有限公司胡志明市分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，协议内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

单位：万元账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态兴业银行股份有限公

1299101001008818285056.02使用中

司厦门文滨支行松霖科技中信银行股份有限公

8114901012900175340-已销户

司厦门分行

越南松霖中国建设银行股份有601000010958563.66使用中

公司限公司胡志明市分行601000010966259.54使用中漳州松霖兴业银行股份有限公

129910100100800606-已销户

公司司厦门文滨支行

合计5879.21

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

1、募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2、募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目除了变更募投项目外不存在其他异常情况。

3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

3（二）募投项目先期投入及置换情况

2025年度，公司不存在以募集资金置换先期投入项目自筹资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1、募集资金现金管理审核情况

公司于2024年12月16日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会

第十五次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。

公司及下属子公司使用不超过人民币3.50亿元（含）的闲置募集资金进行现金管理，投资银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品，且授权管理层进行投资决策并组织实施，自董事会审议通过之日起12月内有效。

2025年10月29日，公司召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了

《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保募集资金安全、不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币2.20亿元（含）的闲置募集资金进行现金管理，投资符合：（1）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本型；（2）流动性好，产品期限不超过十二个月；（3）现金管理产品不得质押条件的产品，且授权管理层进行投资决策并组织实施，使用期限为自前次授权的现金管理业务全部赎回之日与前次授权到期日（2025年12月15日）孰早起12个月内有效。

2、募集资金现金管理明细表

2025年度，公司募集资金现金管理均由松霖科技委托兴业银行厦门文滨支行实施，具体如下所示：

单位：万元产品购买期末尚未预计年化利息产品名称起始日期截止日期归还日期类型金额归还金额收益率金额

4兴银厦文支结存字结构性

4500.002024/11/12025/2/282025/2/282.10%30.81

MS20241101A号 存款兴银厦文支结存字结构性

3000.002024/11/12025/1/242025/1/241.50%10.36

MS20241101C号 存款兴银厦文支结存字结构性

7500.002024/11/12025/4/302025/4/302.20%81.37

MS20241101D号 存款兴银厦文支结存字结构性

8000.002024/11/142025/5/142025/5/142.27%90.05

SMJ20241114号 存款兴银厦文支结存字结构性

7700.002024/12/312025/1/242025/1/242.27%11.49

SMJ20241231A 号 存款兴银厦文支结存字结构性

2800.002024/12/312025/2/282025/2/282.27%10.27

SMJ20241231B号 存款兴银厦文支结存字结构性

800.002025/2/52025/3/142025/3/142.55%2.07

MS20250205A号 存款兴银厦文支结存字结构性

10700.002025/2/52025/3/142025/3/142.55%27.66

MS20250205B号 存款兴银厦文支结存字结构性

1400.002025/3/32025/9/32025/9/32.26%15.95

MS20250303 号 存款兴银厦文支结存字结构性

1300.002025/3/172025/5/302025/5/302.31%6.09

MS20250317A号 存款兴银厦文支结存字结构性

1500.002025/3/172025/4/302025/4/302.27%4.10

MS20250317B号 存款兴银厦文支结存字结构性

6900.002025/3/172025/9/172025/9/172.46%85.57

MS20250317C号 存款兴银厦文支结存字结构性

2900.002025/5/62025/5/302025/5/302.25%4.29

MS20250506A号 存款兴银厦文支结存字结构性

5600.002025/5/62025/6/302025/6/302.26%19.07

MS20250506B号 存款兴银厦文支结存字结构性

3600.002025/5/192025/8/292025/8/292.15%21.63

MS20250519 号 存款兴银厦文支结存字结构性

4500.002025/7/12025/10/212025/10/212.20%30.38

MS20250701 号 存款兴银厦文支结存字结构性

4500.002025/10/222025/12/292025/12/291.60%13.41

MS20251022 号 存款兴银厦文支结存字结构性

1500.002025/8/292026/2/27未到期1500.001.95%

MS20250829 号 存款兴银厦文支结存字结构性

2500.002025/9/12026/2/27未到期2500.001.95%

MS20250901 号 存款兴银厦文支结存字结构性

8200.002025/9/182026/1/28未到期8200.001.63%

MS20250918 号 存款七天通

七天通知存款500.002024/11/132025/5/152025/5/151.00%2.54知

5七天通

七天通知存款800.002024/12/302025/1/242025/1/241.00%0.56知七天通

七天通知存款200.002024/12/302025/2/282025/2/280.10%0.03知七天通

七天通知存款100.002025/2/282025/5/202025/5/201.00%0.23知七天通

七天通知存款200.002025/3/142025/5/202025/5/201.00%0.37知七天通

七天通知存款1600.002025/3/142025/5/202025/5/201.00%2.98知七天通

七天通知存款100.002025/3/142025/4/302025/4/301.00%0.13知七天通

七天通知存款400.002025/4/302025/5/202025/5/201.00%0.22知七天通

七天通知存款200.002025/4/302025/5/202025/5/201.00%0.11知七天通

七天通知存款200.002025/5/202025/5/302025/5/300.85%0.05知七天通

七天通知存款200.002025/5/202025/5/302025/5/300.85%0.05知七天通

七天通知存款400.002025/5/202025/6/302025/6/300.85%0.39知七天通

七天通知存款100.002025/5/202025/9/32025/8/180.85%0.21知七天通

七天通知存款1600.002025/5/202025/9/172025/8/180.85%3.40知七天通

七天通知存款500.002025/5/162025/8/182025/8/180.85%1.11知大额存

大额存单1300.002025/8/282026/2/28未到期1300.001.30%单大额存

大额存单2100.002025/8/292026/2/28未到期2100.001.30%单

（五）超募资金使用情况公司2022年度公开发行可转换公司债券不存在超募资金。

（六）节余募集资金使用情况公司不存在节余募集资金使用的情况。

6（七）募集资金使用的其他情况

公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题及整改措施

截止2025年12月31日，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、境外项目的募集资金使用管理措施和实际效果为确保公司投资于境外项目的募集资金安全及使用规范，公司按照《上市公司募集资金监管规则》等相关规定对募集资金进行管理，并已采取包含但不限于以下措施：

（一）在境外当地的银行设立募集资金专户，并与保荐机构及银行签署相关

四方监管协议，对募集资金进行专户存储；

（二）按照项目资金使用规划进行投入，并按照公司相关规定设置多层级审核的对外支付流程并严格执行；

（三）建立专项的募集资金使用的明细台账和日记账以进行监督和管理；

（四）保荐机构采取抽查募集资金支出的相关原始凭据、查阅银行对账单等方式，对公司境外募集资金的存放和使用情况进行监督；

（五）年度审计时聘请会计师事务所对资金使用情况进行核查并出具鉴证报告。

7报告期内，相关措施执行到位，保障了投资于境外项目的募集资金的安全性和使用规范性。

七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为，公司截止2025年末募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《厦门松霖科技股份有限公司募集资金使用管理制度》等法律法规和制度文

件的规定，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

综上，保荐机构对公司2025年度募集资金存放和使用情况无异议。

（以下无正文）8（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于厦门松霖科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

黄仕宇陈根勇国泰海通证券股份有限公司年月日

9附件1

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：厦门松霖科技股份有限公司单位：万元

募集资金总额60080.80

本年度投入募集资金总额14613.88

已累计投入募集资金总额41154.05

变更用途的募集资金总额35392.66

变更用途的募集资金总额比例58.91%已变更截至期末累计截至期末截至期末项目达到是否项目可行

募投项目，含募集资金调整后投入金额与承截至期末投承诺投承诺投入本年度累计投入预定可使本年度实达到性是否发

项目部分变承诺投资投资总额诺投入金额的入进度（%）资项目金额投入金额金额用状态日现的效益预计生重大变性质更（如总额[注1]差额(4)＝(2)/(1)

(1)(2)期效益化

有）(3)＝(2)-(1)美容健康及花

生产2024年94173.77

洒扩产是61000.0026540.1726540.17－26540.17－100.00否是

建设月[注2]及技改项目越南生产基地生产2026年4不适

否－35392.6635392.6614613.8814613.88-20778.7841.29不适用否一期建建设月用设项目

10合计－－61000.0061932.8361932.8314613.8841154.05-20778.78－－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用

鉴于国际贸易环境的不可预测性，公司计划将原募投项目中的花洒等厨卫产品部分产能向越南转移。依托公司的底层制造共享能力及外协供应链资源对国内产能结构进行调整，公司将利用释放出的国内资源项目可行性发生重大变化的情况说明

发展美容健康类产品。原募集资金项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”缩减投资规模并后续以自有资金及其他资金投入，剩余募集资金全部投入新募投项目“越南生产基地一期建设项目”。

募集资金投资项目先期投入及置换情况本期不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

截至2025年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的金额共计15600.00万元，包括兴业银行封对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况闭式结构性存款12200.00万元、兴业银行大额存单3400.00万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用[注1]根据2024年9月27日2024年第一次临时股东大会决议，公司拟将可转换公司债券的剩余募集资金全部用于“越南生产基地一期建设项目”的建设，截至2024年9月27日，原募投项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”累计投入募集资金26540.17万元，作为原募投项目的调整后投资总额；调整后投资总额61932.83万元较可转债募集资金净额60080.80万元大，主要系公司拟将募集资金利息收入净额投入募投项目导致[注2]因公司战略规划调整，募投项目中漳州松霖公司厂房以2024年10月起自用节约房租计算实现效益，故实现效益金额未达到预计效益

11131.83万元

11附件2

变更募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：厦门松霖科技股份有限公司单位：万元变更后项投资进项目达到预定是否变更后的项募投截至期末计本年度实实际累计本年度董事会股东会审

变更后对应的原实施实施目拟投入度（%）可使用状态日达到目可行性是项目划累计投资际投入金投入金额实现的审议通议通过时的项目项目主体地点募集资金(3)=(2)/(期（具体到年预计否发生重大性质金额(1)额(2)效益过时间间总额1)月）效益变化越南生美容健康越南产基地及花洒扩生产不适2024年92024年9松霖越南35392.6635392.6614613.8814613.8841.292026年4月不适用否一期建产及技改建设用月11日月27日公司设项目项目

合计35392.6635392.6614613.8814613.88-------

公司2024年9月11日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，2024年9月27日变更原因、决策程序及信息披

召开的“松霖转债”2024年第一次债券持有人会议和2024年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。结合公司自身战略规划，公司将原募投项目“美容露情况说明（分具体募投项健康及花洒扩产及技改项目”变更为“越南生产基地一期建设项目”。

目）

公司已在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体公开披露《厦门松霖科技股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-058）。

未达到计划进度的情况和原不适用因（分具体募投项目）

12变更后的项目可行性发生重

不适用大变化的情况说明

13