目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的

专项报告………………………………………………………第3—14页

二、证书附件………………………………………………………第15—18页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕990号

厦门松霖科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的厦门松霖科技股份有限公司（以下简称松霖科技公司）管理层编制的《关于公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供松霖科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为松霖科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任松霖科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对松霖科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共18页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，松霖科技公司管理层编制的《关于公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了松霖科技公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年三月二十七日

第2页共18页厦门松霖科技股份有限公司

关于公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准厦门松霖科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕1240号），本公司获准公开发行可转换公司债券不超过人民币61000.00万元。本次发行向本公司原股东优先配售，原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分，采用网上通过上海证券交易所交易系统向社会公众投资者发售的方式进行，余额由保荐机构（主承销商）包销。本次实际发行可转换公司债券610万张，每张面值为人民币100元，按面值发行，募集资金总额为61000.00万元，扣除承销费用与保荐费用不含税金额700.00万元后实际收到的金额为60300.00万元，已由主承销商于2022年7月26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计费用与验资费用、律师费用、资信评级费和发行手续费、用于本次发行的信息披露费等与发行可转换公司债券直接相

关的外部费用219.20万元后，公司本次募集资金净额为60080.80万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕

384号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2022年7月26日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

第3页共18页一、募集资金总额61000.00

减：直接支付发行费用919.20

二、募集资金净额60080.80

减：

以前年度已使用金额26540.17

本年度使用金额14613.88

现金管理金额15600.00

汇兑损失4.03

加：

募集资金利息收入净额2556.49

三、报告期期末募集资金余额5879.21

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《厦门松霖科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于2022年7月29日分别与兴业银行股份有限公司厦门文滨支行、中信银行股份有限公司厦门分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司2024年9月11日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议审

议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，2024年9月27日召开的“松霖转债”2024年

第一次债券持有人会议和2024年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。结合公司自身战略规划，公司将原募投项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”变更为“越南生产基地一期建设项目”，实施主体由本公司、漳州松霖智能家居有限公司（以下简称漳州松霖公司）变更为松霖科技（越南）有限公司（以下简称越南松霖公司）。公司拟使用募集资金向募投项

第4页共18页目实施主体增资，以实施募投项目。为落实新募投项目的具体实施，规范公司募集资金管理及使用，本公司、越南松霖公司、保荐机构与兴业银行股份有限公司厦门文滨支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，本公司、越南松霖公司、保荐机构与中国建设银行股份有限公司胡志明市分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，协议内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2022年7月26日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态兴业银行股份

有限公司厦门12991010010088182850560228.80使用中文滨支行本公司中信银行股份有限公司厦门8114901012900175340已销户分行

中国建设银行6010000109585636562.88使用中越南松霖公司股份有限公司

胡志明市分行6010000109662595352.56使用中兴业银行股份漳州松霖公司有限公司厦门129910100100800606已销户文滨支行

合计58792144.24

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目除了变更募投项目外不存在其他异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(二)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

第5页共18页1.募集资金现金管理审核情况

公司于2024年12月16日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司及下属子公司使用不超过人民币3.50亿元（含）的闲置募集资金进行现金管理，投资银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品，且授权管理层进行投资决策并组织实施，自董事会审议通过之日起12月内有效。

2025年10月29日，公司召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保募集资金安全、不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币2.20亿元（含）的闲置募集资金进行现金管理，投资符合：（1）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本型；（2）流动性好，产品期限不超过十二个月；（3）现金管理产品不得质押条件的产品，且授权管理层进行投资决策并组织实施，使用期限为自前次授权的现金管理业务全部赎回之日与前次授权到期日（2025年12月15日）孰早起12个月内有效。

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2022年7月26日预计年受托产品产品购买起始截止归还尚未归还利息委托方化收益银行名称类型金额日期日期日期金额金额率兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20241101A 4500.00 2024-11-1 2025-2-28 2025-2-28 2.10% 30.81存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20241101C 3000.00 2024-11-1 2025-1-24 2025-1-24 1.50% 10.36存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20241101D 7500.00 2024-11-1 2025-4-30 2025-4-30 2.20% 81.37存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 SMJ20241114 8000.00 2024-11-14 2025-5-14 2025-5-14 2.27% 90.05存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司厦门文滨字7700.002024-12-312025-1-242025-1-242.27%11.49存款

支行 SMJ20241231A

第6页共18页号兴银厦文支结存兴业银行字结构性

本公司厦门文滨2800.002024-12-312025-2-282025-2-282.27%10.27

SMJ20241231B 存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250205A 800.00 2025-2-5 2025-3-14 2025-3-14 2.55% 2.07存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250205B 10700.00 2025-2-5 2025-3-14 2025-3-14 2.55% 27.66存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250303 1400.00 2025-3-3 2025-9-3 2025-9-3 2.26% 15.95存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250317A 1300.00 2025-3-17 2025-5-30 2025-5-30 2.31% 6.09存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250317B 1500.00 2025-3-17 2025-4-30 2025-4-30 2.27% 4.10存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250317C 6900.00 2025-3-17 2025-9-17 2025-9-17 2.46% 85.57存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250506A 2900.00 2025-5-6 2025-5-30 2025-5-30 2.25% 4.29存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250506B 5600.00 2025-5-6 2025-6-30 2025-6-30 2.26% 19.07存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250519 3600.00 2025-5-19 2025-8-29 2025-8-29 2.15% 21.63存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250701 4500.00 2025-7-1 2025-10-21 2025-10-21 2.20% 30.38存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20251022 4500.00 2025-10-22 2025-12-29 2025-12-29 1.60% 13.41存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250829 1500.00 2025-8-29 2026-2-27 未到期 1500.00 1.95%存款支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司2500.002025-9-12026-2-27未到期2500.001.95%

厦门文滨 字 MS20250901 存款

第7页共18页支行号兴业银行兴银厦文支结存结构性

本公司 厦门文滨 字 MS20250918 8200.00 2025-9-18 2026-1-28 未到期 8200.00 1.63%存款支行号兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款500.002024-11-132025-5-152025-5-151.00%2.54知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款800.002024-12-302025-1-242025-1-241.00%0.56知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款200.002024-12-302025-2-282025-2-280.10%0.03知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款100.002025-2-282025-5-202025-5-201.00%0.23知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款200.002025-3-142025-5-202025-5-201.00%0.37知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款1600.002025-3-142025-5-202025-5-201.00%2.98知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款100.002025-3-142025-4-302025-4-301.00%0.13知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款400.002025-4-302025-5-202025-5-201.00%0.22知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款200.002025-4-302025-5-202025-5-201.00%0.11知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款200.002025-5-202025-5-302025-5-300.85%0.05知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款200.002025-5-202025-5-302025-5-300.85%0.05知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款400.002025-5-202025-6-302025-6-300.85%0.39知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款100.002025-5-202025-9-32025-8-180.85%0.21知支行

第8页共18页兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款1600.002025-5-202025-9-172025-8-180.85%3.40知支行兴业银行七天通

本公司厦门文滨七天通知存款500.002025-5-162025-8-182025-8-180.85%1.11知支行兴业银行大额存

本公司厦门文滨大额存单1300.002025-8-282026-2-28未到期1300.001.30%单支行兴业银行大额存

本公司厦门文滨大额存单2100.002025-8-292026-2-28未到期2100.001.30%单支行

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、境外项目的募集资金使用管理措施和实际效果为确保公司投资于境外项目的募集资金安全及使用规范，公司按照《上市公司募集资金监管规则》等相关规定对募集资金进行管理，并已采取包含但不限于以下措施：

(一)在境外当地的银行设立募集资金专户，并与保荐机构及银行签署相关四方监管协议，对募集资金进行专户存储；

(二)按照项目资金使用规划进行投入，并按照公司相关规定设置多层级审核的对外支付流程并严格执行；

(三)建立专项的募集资金使用的明细台账和日记账以进行监督和管理；

(四)保荐机构采取抽查募集资金支出的相关原始凭据、查阅银行对账单等方式，对公

第9页共18页司境外募集资金的存放和使用情况进行监督；

(五)年度审计时聘请会计师事务所对资金使用情况进行核查并出具鉴证报告。

报告期内，相关措施执行到位，保障了投资于境外项目的募集资金的安全性和使用规范性。

附件：1.募集资金使用情况对照表

2.变更募集资金投资项目情况表

厦门松霖科技股份有限公司

二〇二六年三月二十七日

第10页共18页附件1募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：厦门松霖科技股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账日期2022年7月26日

募集资金总额60080.80

本年度投入募集资金总额14613.88

已累计投入募集资金总额41154.05

变更用途的募集资金总额35392.66

变更用途的募集资金总额比例58.91%已变更截至期末累计截至期末截至期末投项目达到项目可行

募投项目，含募集资金调整后截至期末承投入金额与承是否达承诺投本年度累计投入入进度（%）预定可使本年度实性是否发项目部分变承诺投资投资总额诺投入金额诺投入金额的到预计

资项目投入金额金额(4)＝用状态日现的效益生重大变性质更（如总额[注1](1)差额效益

(2)(2)/(1)期化

有）(3)＝(2)-(1)美容健康及花

生产2024年94173.77

洒扩产是61000.0026540.1726540.17－26540.17－100.00否是

建设月[注2]及技改项目

第11页共18页越南生产基地生产2026年4否－35392.6635392.6614613.8814613.88-20778.7841.29不适用不适用否一期建建设月设项目

合计－－61000.0061932.8361932.8314613.8841154.05-20778.78－－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用

鉴于国际贸易环境的不可预测性，公司计划将原募投项目中的花洒等厨卫产品部分产能向越南转移。依托公司的底层制造共享能力及外协供应链资源对国内产能结构进行调整，公司将利用释放出的国内资源发展项目可行性发生重大变化的情况说明

美容健康类产品。原募集资金项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”缩减投资规模并后续以自有资金及其他资金投入，剩余募集资金全部投入新募投项目“越南生产基地一期建设项目”。

募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

截至2025年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的金额共计15600.00万元，包括兴业银行封闭对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况式结构性存款12200.00万元、兴业银行大额存单3400.00万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

[注1]根据2024年9月27日2024年第一次临时股东大会决议，公司拟将可转换公司债券的剩余募集资金全部用于“越南生产基地一期建设项目”的建设，截至2024年9月27日，原募投项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”累计投入募集资金26540.17万元，作为原募投项目的调整后投资总额；调整后投资总额61932.83万元较可转债募集资金净额60080.80万元大，主要系公司拟将募集资金利息收入净额投入募投项目导致[注2]因公司战略规划调整，募投项目中漳州松霖公司厂房以2024年10月起自用节约房租计算实现效益，故实现效益金额未达到预计效益11131.83万元

第12页共18页附件2变更募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：厦门松霖科技股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账日期2022年7月26日变更后的董事股东变更后项截至期末项目达到预定是否变更对应募投本年度实实际累计本年度项目可行会审会审

实施实施目拟投入计划累计投资进度（%）可使用状态日达到后的的原项目际投入金投入金额实现的性是否发议通议通主体地点募集资金投资金额(3)=(2)/(1)期（具体到年预计项目项目性质额(2)效益生重大变过时过时

总额(1)月）效益化间间美容越南健康生产及花越南20242024基地生产不适

洒扩松霖越南35392.6635392.6614613.8814613.8841.292026年4月不适用否年9月年9月一期建设用产及公司11日27日建设技改项目项目

合计35392.6635392.6614613.8814613.88-------

变更原因、决策程序及信公司2024年9月11日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，2024年9月息披露情况说明（分具体27日召开的“松霖转债”2024年第一次债券持有人会议和2024年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。结合公司自身战略规划，公司将原募投项募投项目）目“美容健康及花洒扩产及技改项目”变更为“越南生产基地一期建设项目”。

第 13 页 共 18 页公司已在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体公开披露《厦门松霖科技股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-058）。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项不适用目）变更后的项目可行性发不适用生重大变化的情况说明

第14页共18页本复印件仅供厦门松霖科技股份有限公司天健审〔2026〕990号报告后附之用，证明天健

会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第15页共18页本复印件仅供厦门松霖科技股份有限公司天健审〔2026〕990号报告后附之用，证明天

健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第16页共18页本复印件仅供厦门松霖科技股份有限公司天健审〔2026〕990号报告后附之用，证明

吕安吉是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第17页共18页本复印件仅供厦门松霖科技股份有限公司天健审〔2026〕990号报告后附之用，证明

李志媛是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。