洛阳栾川钼业集团股份有限公司

第七届董事会审计及风险委员会

2024年度履职情况报告

洛阳栾川钼业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会审计及风险委员会根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和香港联合交易所有限公司《证券上市规则》，以及

《公司章程》《审计及风险委员会工作细则》的规定，本着勤勉尽责的原则，在审核公司财务信息及其披露、审查公司内控制度、监督公司的内部审计制度及其实施、评价外部审计机构工作等方面均发表了相关意见或建议。现将审计及风险委员会2024年度履职情况报告如下：

一、审计及风险委员会基本情况

公司于2024年6月7日完成董事会换届选举，第七届董事会审计及风险委员会由2名独立董事及1名非执行董事组成，其中委员会主任由具有专业会计资格的独立董事顾红雨女士担任，独立董事程钰先生和非执行董事袁宏林先生担任委员。上述人员均具备丰富的专业知识和经验，能够胜任审计及风险委员会的工作。

二、审计及风险委员会2024年度会议召开情况2024年度公司第七届董事会审计及风险委员会根据有关法律、

法规和公司治理制度的相关规定，积极履行审计监督职责，年度内共计召开3次会议，全体委员均以现场或通讯方式亲自出席了会议，并邀请委员会成员外的其它独立董事列席会议参与讨论。审议事项如下：

届次召开日期涉及事项

1、关于提名本公司内控内审部负责人的议案。

2024年6月7日

2、关于提名本公司廉政稽核部负责人的议案。

1、关于本公司《2024年半年度报告》的议案。

2、关于本公司更新《关联方清单》的议案。

2024年8月23日

3、关于本公司增加2024年度日常关联交易预计金额的议

第七届案。

审计及

风险委1、关于本公司《2024年第三季度报告》的议案。

员会2、关于公司与鸿商产业控股集团有限公司签订《房屋租赁框架协议》暨日常关联交易的议案。

2024年10月28日3、关于公司全资子公司洛钼控股与宁德时代新能源科技股

份有限公司签署持续关联交易协议的议案。

4、关于公司与关联附属子公司签署持续关连交易协议的议案。

我们与第六届董事会审计委员会充分沟通，并查阅公司相关会议材料后确认，第六届董事会审计委员会于2024年共计召开3次会议，审议相关事项如下：

届次召开日期涉及事项

1、关于本公司2023年度日常关联交易情况2024年度预计

日常关联交易的议案。

2024年1月19日2、关于本公司2024年度对外担保额度预计的议案。

3、关于本公司开展2024年度期货和衍生品交易业务的议案。

1、关于本公司修订、完善《审计及风险委员会工作细则》

第六届的议案。

审计及

2、关于本公司聘任内部审计机构负责人的议案。

风险委3、关于本公司《第六届董事会审计及风险委员会2023年度员会履职情况报告》的议案。

2024年3月22日

4、关于本公司《2023年度内部控制评价报告》的议案。

5、关于本公司《2023年年度报告》的议案。

6、关于本公司2023年度《财务报告》及《财务决算报告》的议案。

7、关于本公司《2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》的议案。

8、关于本公司关联方清单的议案。

9、关于本公司《2023年度会计及财务汇报职能方面的资源情况报告》的议案。

10、关于本公司聘任2024年度外部审计机构的议案。

11、关于本公司与关联方共同对外投资暨关联交易的议案。

2024年4月29日1、关于本公司《2024年第一季度报告》的议案。

三、2024年年度报告的审计工作情况

报告期内，审计及风险委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规定和《审计及风险委员会工作细则》等要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，重点关注了公司2024年年度报告的审计工作。（一）我们对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估：德勤为公司董事会聘

用的审计机构，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，参与年审的德勤人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作，按照计划完成了公司委托的各项审计任务。

（二）在德勤审计人员进驻审计现场前，我们认真听取、审阅了

德勤对公司2024年年度报告审计的工作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意见和要求，并与德勤协商了相关工作的总体时间安排。

（三）在外部审计机构审计过程中，我们就审计工作进展对德勤

发函进行了书面督促，并与其就审计过程中发现的问题进行了充分的沟通。德勤按照审计程序，依据充分适当的审计证据，对企业遵守内控制度的情况、财务状况、经营成果及现金流量进行了审计，在约定时限内完成了所有审计程序，向审计及风险委员会提交了标准无保留意见的的审计报告及内控审计报告。

（四）按照相关规定要求，在德勤出具2024年年度审计报告初

步审计意见后，我们审阅了经其审计的2024年度财务会计报表，重点关注公司关键审计事项是否履行了必要的审计程序。会同独立董事与德勤在无管理层参加的单独沟通会议中进行了充分沟通。我们同意德勤认定的公司账务处理，认为公司财务报告已经按照企业会计准则的规定编制，并公允地反映了公司2024年度财务状况、经营成果和现金流量，对德勤出具的审计意见无异议，一致同意将审计报告提交公司董事会审议。

（五）我们认为德勤在为公司提供的审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则。经审核2024年度德勤的聘用条款和审核费用，公司实际支付德勤2024年度审计费与公司所披露的审计费用情况相符。为保持公司财务审计工作的连续性，根据公司目前的规模和审计工作业务量，我们向公司董事会提交了续聘德勤为公司2025年审计机构的建议。

四、审计及风险委员会2024年度履职情况（一）指导内部审计工作，审阅内控评价报告报告期内，根据《公司法》《证券法》等要求，结合公司实际情况，我们审阅、听取了公司《2024年度内控执行情况、重大风险管理方案及2025年内部审计计划》。为完善公司内控制度、梳理公司业务流程，我们督促公司内控内审部组织内控自我评价工作和开展公司治理专项活动自查活动，促使各单位、部门有效落实内部控制措施，以保证公司经营活动的有序开展。我们审阅了公司《洛阳钼业2024年度内部控制评价报告》，认为该报告反映了公司2024年度的内部控制情况，不存在重大和重要缺陷，同意将该报告提交公司董事会审议。

（二）审阅公司的财务报告并对其发表意见报告期内，我们认真

审阅了公司季报、半年度、年度财务报告，我们认为公司财务报告是真实的、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（三）评估内部控制的有效性。公司按照《公司法》《证券法》

等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此，我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通。报告期内，为更好的促使德勤和管理层、内部审计部门及相关部门进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的诉求意见后，积极进行了相关协调工作，以求达到用最短的时间完成相关审计工作。

（五）公司财务资源和内控管理。公司已对内部监控制度的有效

性进行了检讨，包括资源是否充足、公司会计及财务申报员工的资格、经验以及彼等的培训课程及预算，我们于检讨期间尚未发现任何主要问题。对以上所有事项的检讨结果我们均感满意。

五、总体评价

报告期内，我们依据相关法律、法规及规则要求，严格按照公司《审计及风险委员会工作细则》职责及权限，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计及风险委员会的职责。2025年度审计及风险委员会将更加恪尽职守，密切关注公司内部审计工作，充分发挥审计及风险委员会的监督职能，切实维护公司与全体股东的共同利益。

洛阳钼业第七届董事会审计及风险委员会

顾红雨、程钰、袁宏林二零二五年三月二十一日