五洲特纸:五洲特种纸业集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

证券代码：605007证券简称：五洲特纸公告编号：2024-028

债券代码：111002债券简称：特纸转债

五洲特种纸业集团股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运

作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2023年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间公司公开发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准衢州五洲特种纸业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2021〕3416号）核准，公司获准发行可转换公司债券为670000000.00元，每张面值100元，共计6700000张，发行价格为100元/张，期限6年。扣除各项发行费用和直接相关费用11312153.76元（不含税），实际募集资金净额为658687846.24元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年12月14日出具了《验资报告》（天健验〔2021〕730号）。

（二）募集资金使用和结余情况公司公开发行可转换公司债券募集资金

金额单位：人民币元项目序号金额

募集资金净额 A 658687846.24项目投入 B1

截至期初累计发补充流动资金 B2 158699973.40

生额利息收入净额 B3 12090202.72

理财产品 B4 450000000.00

项目投入 C1 519666734.32

补充流动资金 C2

本期发生额利息收入净额 C3 8094931.98

购买理财 C4

赎回理财 C5 450000000.00

项目投入 D1=B1+C1 519666734.32

截至期末累计发补充流动资金 D2=B2+C2 158699973.40

生额利息收入净额 D3=B3+C3 20185134.70

理财产品 D4=B4+C4-C5

应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3-D4 506273.22

实际结余募集资金 F 506273.22

差异 G=E-F

注：补充流动资金发生额包含募集资金存储期间产生的利息收入部分

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况公司公开发行可转换公司债券募集资金

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《五洲特种纸业集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，在招商银行股份有限公司衢州分行设立募集资金专项账户，对募集资金专户资金的存放和使用进行专户管理，并于2021年12月3日与华创证券有限责任公司、招商银行股份有限公司衢州分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2023年3月7日，公司召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目开立募集资金专户并签署募集资金专户存储监管协议的议案》，公司与全资子公司五洲特种纸业（湖北）有限公司、招商银行股份有限公司衢州分行、华创证券有限责任公司签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。《募集资金专户存储四方监管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，公司有1个募集资金专户和1个募集资金保证金账户，募集资金存放情况如下：

公司公开发行可转换公司债券募集资金

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注招商银行股份有限公本期新设募集资

570900642710911506273.22

司衢州分行金账户[注1]招商银行股份有限公本期新设募集资

57090064271100013154800656.31金保证金账户

司衢州分行[注2]招商银行股份有限公

570900101410522已销户

司衢州分行招商银行股份有限公

570900101410107已销户

司衢州分行

合计155306929.53

[注1]2023年3月7日，公司召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目开立募集资金专户并签署募集资金专户存储监管协议的议案》，公司与全资子公司五洲特种纸业（湖北）有限公司、招商银行股份有限公司衢州分行、华创证券有限责任公司签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，2023年4月6日，公司募集资金已转入五洲特种纸业（湖北）有限公司在招商银行股份有限公司衢州分行开立的募集资金专用账户，账号为

570900642710911。

[注2]2023年4月20日，公司召开第二届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于全资子公司通过开设募集资金保证金账户开具银行承兑汇票、信用证支付募集资金投资项目款项的议案》，同意全资子公司五洲特种纸业（湖北）有限公司通过开设募集资金保证金账户开具银行承兑汇票、信用证用于支付募集

资金投资项目款项相关事宜，2023年4月21日，公司在招商银行股份有限公司衢州分行开立的募集资金保证金账户，账号为57090064271100013。募集资金保证金账户用于项目建设所需开具银行承兑汇票，到期后直接支付。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表公开发行可转换公司债券变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明变更后的募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明变更后的募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见会计师事务所认为：五洲特纸公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了五洲特纸公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

七、保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见

保荐机构认为：2023年度，五洲特纸公开发行可转换公司债券募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定以及五洲特纸《募集资金管理制度》的要求。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

八、两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况

报告期内，公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。

附件：1.募集资金使用情况对照表

2.变更前募集资金投资项目情况表

3.变更后募集资金投资项目情况表

五洲特种纸业集团股份有限公司董事会

2024年4月9日附件1

募集资金使用情况对照表

2023年度

编制单位：五洲特种纸业集团股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额65868.78本年度投入募集资金总额51966.67

变更用途的募集资金总额51566.89

已累计投入募集资金总额67836.67

变更用途的募集资金总额比例78.29%是否已变截至期末截至期末累计项目可行截至期末承截至期末投项目达到本年度是否达承诺投资更项目募集资金承调整后本年度累计投入金投入金额与承诺性是否发

诺投入金额入进度（%）预定可使用实现的到预计

项目（含部分诺投资总额投资总额投入金额额投入金额的差额生重大变

(1)(4)＝(2)/(1)状态日期效益效益

变更）(2)(3)＝(2)-(1)化年产20万吨液体包

[注

是50000.00不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用否

]装纸项目湖北祉星纸业有限公司449万吨浆纸

[注]51566.8951566.8951966.6751966.67399.78100.782024年6月不适用不适用否一体化项目一期工程

补充流动资金项目否15868.78不适用15868.7815870.001.22100.01不适用不适用不适用否

合计－65868.7851566.8967435.6751966.6767836.67401.00－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用2023年1月6日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，五洲特纸独立董事发表了明确同意意见。公司拟使用不超过50000万元闲置对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况募集资金进行现金管理，上述额度自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效。在上述额度和有效期内，资金额度可滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。

截至2023年12月31日，公司不存在使用暂时闲置募集资金购买保本理财产品的情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募集资金结余的金额及形成原因截至2023年12月31日，募集资金结余50.63万元，系暂未投入使用的活期存款。

2023年4月20日，公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关于全资子公司通过开设募集资金保证金账户开具银行承兑汇票、信用证支付募集资金投资项目款项的议案》，同意全资子公司五洲特种纸业（湖北）有限公司通过开设募集资金保证金账户开具银行承兑汇票、信用证用于支募集资金其他使用情况付募集资金投资项目款项相关事宜。

截至2023年12月31日，公司募集资金银行承兑票据保证金户余额15480.07万元，该保证金均作为向招商银行股份有限公司衢州分行开立银行承兑票据使用。

[注]公司变更可转换公司债券募集资金投资项目的具体原因主要系公司统筹食品包装纸产能，缓解了液体包装纸项目建设的迫切需求；湖北祉星纸业有限公司449万吨浆纸一体化项目一期工程项目建设符合国家环保发展理念，具有良好的经济效益；有利于提高公司募集资金使用效率，增强公司综合竞争力。2023年3月7日，公司召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更可转换公司债券募集资金投资项目的议案》，同意将“年产20万吨液体包装纸项目”变更为“湖北祉星纸业有限公司449万吨浆纸一体化项目一期工程”。

注：上表募集资金投入金额包括募集资金存储期间所产生的利息。附件2变更前募集资金投资项目情况表

2023年度

编制单位：五洲特种纸业集团股份有限公司金额单位：人民币万元截至期末计划实际累计项目达到本年度变更前的项目

变更前项目拟投本年度投资进度（%）是否达到变更前的项目累计投入金额投入金额预定可使用实现的可行性是否发

入募集资金总额实际投入金额(3)=(2)/(1)预计效益

(1)(2)状态日期效益生重大变化

年产20万吨液体包装纸项目50000.00----不适用不适用不适用不适用

合计50000.00----－－－

公司变更可转换公司债券募集资金投资项目的具体原因主要系公司统筹食品包装纸产能，缓解了液体包装纸项目建设的迫切需求；湖北祉星纸业有限公司449万吨浆纸一体化项目一期工程项目建设符合国家

环保发展理念，具有良好的经济效益；有利于提高公司募集资金使用效率，增强公司综合竞争力。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）公司于2023年3月7日召开的第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更可转换公司债券募集资金投资项目的议案》，同意将“年产20万吨液体包装纸项目”变更为“湖北祉星纸业有限公司449万吨浆纸一体化项目一期工程”。

未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）不适用变更前的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用附件3变更后募集资金投资项目情况表