五洲特纸:五洲特种纸业集团股份有限公司2023年度审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

五洲特种纸业集团股份有限公司

2023年度审计委员会对会计师事务所

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等相关规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，

2023年度对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年度会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）于2011年7月

18日成立，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号。截止2023年末，天健所拥有合伙人238人、注册会计师2272人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师836人。2022年度实现业务收入总额38.63亿元，审计业务收入35.41亿元，证券业务收入21.15亿元。2022年度为上市公司提供年审业务

612家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序2023年4月10日，公司召开第二届审计委员会第八次会议，审议通过了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》，一致同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，担任财务报告和内部控制审计工作。

独立董事发表了明确同意的事前认可意见和独立意见。

2023年4月20日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》，相关审计费用提请股东大会授权公司经营层根据会计师事务所全年工作量协商确定。

2023年5月12日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》。

二、审计委员会履行监督职责情况

2023年度审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况如下：（1）对天健所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方

面进行了严格核查和评价，认为其能够满足公司对审计机构的要求。并提交公司董事会和股东大会审议通过。

（2）报告期内，听取了天健所关于公司2022年度财务报告的审计发现、审

计调整、经审计后的财务报表概况、审计报告的出具情况等相关汇报，并进行相应的沟通、交流。

（3）2023年12月，审计委员会与天健所召开审前沟通会，对2023年度审

计工作的审计范围、时间安排、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。