五洲特纸:五洲特种纸业集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

证券代码：605007证券简称：五洲特纸公告编号：2025-029

债券代码：111002债券简称：特纸转债

五洲特种纸业集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

五洲特种纸业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

1、公司公开发行可转换公司债券募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于核准衢州五洲特种纸业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2021〕3416号），本公司由主承销商华创证券有限责任公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券数量6700000张，每张面值人民币100元，共计募集资金670000000.00元，扣除承销和保荐费用8490566.04元（不含税）后的募集资金为661509433.96元，已由主承销商华创证券有限责任公司于2021年12月14日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除律师费、会计师费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用2821587.72元后（不含税），公司本次募集资金净额为658687846.24元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2021年12月14日出具了《验证报告》（天健验〔2021〕730号）。2、公司向特定对象发行股票募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于同意五洲特种纸业集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1607号），本公司由主承销商华创证券有限责任公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股

（A 股）股票 73024053 股，发行价为每股人民币 11.42 元，共计募集资金

833934685.26元，扣除承销和保荐费用5660377.36元（不含税）后的募集资

金为828274307.90元，已由主承销商华创证券有限责任公司于2024年12月17日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2377358.49元后（不含税），公司本次募集资金净额为825896949.41元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2024年12月17日出具了《验资报告》（天健验〔2024〕523号）。

（二）募集资金使用和结余情况

1、公司公开发行可转换公司债券募集资金

金额单位：人民币元项目序号金额

募集资金净额 A 658687846.24

项目投入 B1 519666734.32截至期初累计发

补充流动资金 B2 158699973.40生额

利息收入净额 B3 20185134.70

项目投入 C1 986288.54

本期发生额补充流动资金 C2

利息收入净额 C3 480015.32

项目投入 D1=B1+C1 520653022.86截至期末累计发

补充流动资金 D2=B2+C2 158699973.40生额

利息收入净额 D3=B3+C3 20665150.02

应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3 0.00

实际结余募集资金 F 0.00

差异 G=E-F

注：补充流动资金发生额包含募集资金存储期间产生的利息收入部分。2、公司向特定对象发行股票募集资金金额单位：人民币元项目序号金额

募集资金净额 A 825896949.41

项目投入 B1截至期初累计发

补充流动资金 B2生额

利息收入净额 B3

项目投入 C1

本期发生额补充流动资金 C2 290903519.68

利息收入净额 C3 55455.35

项目投入 D1=B1+C1截至期末累计发

补充流动资金 D2=B2+C2 290903519.68生额

利息收入净额 D3=B3+C3 55455.35

应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3 535048885.08

实际结余募集资金 F 535558319.04

差异[注] G=E-F -509433.96

[注]募集资金按扣除发行费用后的净额入账，本期差异509433.96元系：（1）支付给《证券时报》的发行费用，因对方尚未开票而未扣款37735.85元；（2）支付给国浩律师（杭州）事务所的发行费用471698.11元，2023年已用非募集资金账户支付，本期尚未从募集资金账户中扣除所致。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

1、公司公开发行可转换公司债券募集资金

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《五洲特种纸业集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，在招商银行股份有限公司衢州分行设立募集资金专项账户，对募集资金专户资金的存放和使用进行专户管理，并于2021年12月3日与华创证券有限责任公司、招商银行股份有限公司衢州分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2023年3月7日，公司召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目开立募集资金专户并签署募集资金专户存储监管协议的议案》，公司与全资子公司五洲特种纸业（湖北）有限公司、招商银行股份有限公司衢州分行、华创证券有限责任公司签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。《募集资金专户存储四方监管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2、公司向特定对象发行股票募集资金

规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《管理制度》。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华创证券有限责任公司于2024年12月19日分别与招商银行股份有限公司

衢州分行、浙商银行股份有限公司衢州分行和中信银行股份有限公司衢州分行签

订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

1、公司公开发行可转换公司债券募集资金

截至2024年12月31日，公司公开发行可转换公司债券募集资金专户已无结余且已全部销户，募集资金存放具体情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注招商银行股份有限公司衢州分行570900642710911已销户招商银行股份有限公司衢州分行57090064271100013已销户招商银行股份有限公司衢州分行570900101410522已销户招商银行股份有限公司衢州分行570900101410107已销户

2、公司向特定对象发行股票募集资金

截至2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

中信银行股份有限公司衢州分行8110801013103030582214903758.56

浙商银行股份有限公司衢州分行341002001012010033339934268681.29[注]

招商银行股份有限公司衢州分行570900101410008286385879.19

合计535558319.04

[注]2024年12月6日，公司召开第三届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于开立向特定对象发行股票募集资金专项账户并签署募集资金监管协议的议案》。公司与华创证券有限责任公司分别与招商银行股份有限公司衢州分行、中信银行股份有限公司衢州分行、浙商银行股份有限公司衢州分行签订了相应的

《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用情况进行监督。

2024年12月9日，公司在中信银行股份有限公司衢州分行和浙商银行股份有限

公司衢州分行开立募集资金专用账户，账号分别为8110801013103030582、

3410020010120100333399。2024年12月11日，公司在招商银行股份有限公司

衢州分行开立募集资金专用账户，账号为570900101410008。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

1、公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附件1-1。

2、向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件1-2。（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况表

1、公开发行可转换公司债券变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件

2-1和附件2-2。

2、向特定对象发行股票募集资金全部用于补充流动资金，不存在变更募集

资金投资项目情况。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司向特定对象发行股票募集资金全部用于补充流动资金，不涉及项目投资，无法单独核算效益。

（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明变更后的募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见会计师事务所认为：公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：2024年度，公司募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定以及公司《募集资金管理制度》的要求。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

八、存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况本年度，本公司历经两次融资2021年公开发行可转换公司债券募集资金和

2024年向特定对象发行股票募集资金均存在募集资金使用的情况，已在本专项

报告中分别说明，详见附件1-1和附件1-2。

附件：1-1公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

1-2向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

2-1变更前公开发行可转换公司债券募集资金投资项目情况表

2-2变更后公开发行可转换公司债券募集资金投资项目情况表

五洲特种纸业集团股份有限公司董事会

2025年4月11日附件1-1

公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：五洲特种纸业集团股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额65868.78本年度投入募集资金总额98.63

变更用途的募集资金总额51566.89

已累计投入募集资金总额[注1]67935.30

变更用途的募集资金总额比例78.29%截至期末累计项目可是否已募集资金截至期末承截至期末投入金额与承截至期末投项目达到本年度是否达行性是承诺投资变更项调整后本年度

承诺投资诺投入金额累计投入金额诺投入金额的入进度（%）预定可使用实现的到预计否发生项目目（含部投资总额投入金额

总额(1)(2)差额(4)＝(2)/(1)状态日期效益效益重大变分变更）

(3)＝(2)-(1)化年产20万吨液体

是50000.00不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用否包装纸项目湖北祉星纸业有限公司449万吨浆不适用

[注2]51566.8951566.8998.6352065.30498.41100.97[注3]319.80否

纸一体化项目一[注4]期工程补充流动资金项

否15868.78不适用15868.7815870.001.22100.01不适用不适用不适用否目

合计－65868.7851566.8967435.6798.6367935.30499.63－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募集资金结余的金额及形成原因截至2024年12月31日，募集资金已无结余。

募集资金其他使用情况不适用

[注1]上表募集资金投入金额包括募集资金存储期间所产生的利息。

[注2]公司变更可转换公司债券募集资金投资项目的具体原因主要系公司统筹食品包装纸产能，缓解了液体包装纸项目建设的迫切需求；湖北祉星纸业有限公司449万吨浆纸一体化项目一期工程项目建设符合国家环保发展理念，具有良好的经济效益；有利于提高公司募集资金使用效率，增强公司综合竞争力。2023年3月7日，公司召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更可转换公司债券募集资金投资项目的议案》，同意将“年产20万吨液体包装纸项目”变更为“湖北祉星纸业有限公司449万吨浆纸一体化项目一期工程”。

[注3]湖北祉星纸业有限公司449万吨浆纸一体化项目一期工程已于2024年6月开始试生产。

[注4]截至2024年末，湖北祉星纸业有限公司449万吨浆纸一体化项目一期工程涉及项目尚处于产能爬坡初期且生产时间较短，暂不适用预计效益对比。附件1-2向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：五洲特种纸业集团股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额82589.69本年度投入募集资金总额29090.35变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额29090.35变更用途的募集资金总额比例是否已截至期末累计项目达到项目可行截至期末承截至期末截至期末投入本年度是否达承诺投资变更项募集资金承调整后本年度投入金额与承诺预定可使性是否发

诺投入金额累计投入金额进度（%）实现的到预计项目目（含部诺投资总额投资总额投入金额投入金额的差额用状态日生重大变

(1)(2)(4)＝(2)/(1)效益效益分变更）(3)＝(2)-(1)期化补充流动

否82589.69不适用82589.6929090.3529090.35-53499.3435.22不适用不适用不适用否资金项目

合计－82589.69不适用82589.6929090.3529090.35-53499.34－－－－

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因截至2024年12月31日，募集资金结余53555.83万元，系暂未投入使用所致。

募集资金其他使用情况不适用附件2-1变更前公开发行可转换公司债券募集资金投资项目情况表