前次募集资金鉴证报告
常州澳弘电子股份有限公司
容诚专字[2025]518Z0784号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)中国北京
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1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-3
2前次募集资金使用情况专项报告 4-11
前次募集资金使用情况鉴证报告
容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街22号
1幢10层1001-1至1001-26(100037)
TEL:010-66001391FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
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容诚专字[2025]518Z0784号
常州澳弘电子股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的常州澳弘电子股份有限公司(以下简称澳弘电子)董事会编制的截至2025年6月30日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供澳弘电子为申请向不特定对象发行可转换公司债券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为澳弘电子申请向不特定对象发行可转换公司债券所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引- -发行类第7号》编制《前次募集资金使用情况专项报告》是澳弘电子董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对澳弘电子董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的澳弘电子《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引- 二发行类第7号》编制，公允反映（澳弘电子截至2025年6月30日止的前次募集资金使用情况。
(以下无正文)
（此页无正文，为常州澳弘电子股份有限公司容诚专字[2025]518Z0784号前次募集资金使用情况鉴证报告之签字盖章页。)
诚会计师事务所
中国注册会计师:
持殊普超合伙
张媛媛
中国注册会计师:
熊能
中国-北京
中国注册会计师:
陈志浩
2025年8月22日
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准常州澳弘电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1913号）核准，本公司于2020年10月9日采取向社会公众公开发行普通股（A股）股票3,573.10万股，每股发行价格为18.23元。本次发行募集资金共计651,376,130.00元，扣除相关的发行费用59,593,419.66元，实际募集资金591,782,710.34元。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2025年6月30日止，募集资金的存储情况列示如下:
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
江苏江南农村商业银行股份有限公司新北支行 1098200000006006 260,000,000.00 / 已注销
招商银行股份有限公司常州新北支行 519902184510102 280,266,710.34 8,470,449.91 活期
中国建设银行股份有限公司常州新北支行 32050162843609605058 51,516,000.00 84,879.51 活期
合计 -- 591,782,710.34 8,555,329.42 --
二、前次募集资金的实际使用情况说明
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
公司于2023年3月22日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，及2023年4月18日召开的2022年年度股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目结项，具体如下:
①调整“年产高精密度多层板、高密度互连积层板120万平方米建设项目”投资总额为505,236,338.72元、“研发中心升级改造项目投资总额为38,018,773.96元。
②上述募投项目截至2023年3月15日的节余资金(含理财收益及利息收入)79,867,217.89元，以及后续募集资金专户注销前产生的利息收入与手续费差额所形成的节余款（实际金额以资金转出当日专户余额为准）转入公司自有资金账户，全部用于永久性补充公司流动资金。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至2025年6月30日，本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异情况如下:
募集资金投资项目名称 募集后承诺投资总额(1) 实际投资总额(2) 差异金额（3）=(2）-(1) 差异原因
年产高精密度多层板、高密度互连积层板120万平方米建设项目 部分合同尾款及银行(6,564,259.91)承兑汇票□尚未达到约定的付款时点
研发中心升级改造项目 38,018,773.96 38.141.793.51 123,019.55 /
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目发生对外转让或置换的情况。
（五）闲置募集资金情况说明
1、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司于2021年5月13日，召开的第一届董事会第十八次会议、召开的第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意本公司在保证不影响募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金投资项目正常进行的情况下，本着全体股东利益最大化原则，根据募集资金的使用进度，将不超过10,000.00万元（含10,000.00万元）闲置募集资金暂时用于补充公司的流动资金。该笔闲置资金的使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。本公司独立董事、监事会及保荐机构国金证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。
本公司于2022年4月6日，召开的第二届董事会第四次会议、召开的第二届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
意本公司在保证不影响募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金投资项目正常进行的情况下，本着全体股东利益最大化原则，根据募集资金的使用进度，将不超过15,000.00万元（含15,000.00万元）闲置募集资金暂时用于补充公司的流动资金。该笔闲置资金的使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。本公司独立董事、监事会及保荐机构国金证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。
本公司于2023年4月3日，召开的第二届董事会第十次会议、召开的第二届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意本公司在保证不影响募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金投资项目正常进行的情况下，本着全体股东利益最大化原则，根据募集资金的使用进度，将不超过人民币10,000.00万元（含10,000.00万元）闲置募集资金暂时用于补充公司的流动资金。该笔闲置资金的使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。本公司独立董事、监事会及保荐机构国金证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。
截至2025年6月30日止，本公司累计使用闲置募集资金人民币19,500.00万元暂时补充流动资金，并已归还至募集资金专用账户。
2、对闲置募集资金进行现金管理，投资产品情况
2020年10月26日公司召开第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用额度不超过5,000.00万元（含本数）的闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等)。公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构国金证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。本次事项无需提交股东大会审议。
2020年11月2日公司召开第一届董事会第十三次会议及第一届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过5.40亿元(含本数)的闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品(包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等）。公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构国金证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。本次事项已提交2020年第一次临时股东大会决议审议通过。
2021年10月27日召开第一届董事会第二十一次会议及第一届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过4.60亿元(含本数)的闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品(包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等)。公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构国金证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。本次事项无需提交股东大会审议。
2022年10月26日召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过2.10亿元(含本数)的闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等)。公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构国金证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。本次事项无需提交股东大会审议。
在上述额度范围内，公司根据募集资金使用情况以及公司经营情况，将闲置部分分笔按不同期限投资上述现金管理产品，自公司审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。公司董事会授权公司总经理办公会在使用期限、资金额度、产品范围内行使投资决策及签署相关法律文件等职权，本授权自董事会审议通过之日起12个月内有效。
截至2025年6月30日止，公司无对闲置募集资金进行现金管理金额。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
①募集资金投资项目“研发中心升级改造项目”旨在对公司现有研发体系进行升级改造，实施将有助于增强公司的产品和工艺的研发能力，项目本身并不直接产生经济效益，因此无法单独核算其效益。
②募集资金投资项目“永久补充流动资金项目”未对应具体投资项目，用于补充公司流动资金，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益。
（三）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
募集资金投资项目“年产高精密度多层板、高密度互连积层板120万平方米建设项目”于2022年12月建设完毕并达到预定可使用状态。截至2025年6月30日止，该项目尚处于客户导入、多层板及HDI板产能爬坡期，尚未达产，因此不适用未能实现预期收益的说明。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金使用过程中，不存在以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
本公司上述前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中所披露的内容不存在差异。
附件:
1、前次募集资金使用情况对照表
2、 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
常州澳弘电子股份有限公司董事会
2025年8月22日
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工作单位 伙)深圳分所
Identity card No. 身份证号码41280119741207084x
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M
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处 名Fu1lname 流0
性 别Sex 男
出生日期Date of birth 08-20
工作单位Workingunit P通合伙:深圳分月
E 三 - - ℃5 4-0 裕2 益 5 1 ℃
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1 ℃℃ 十0尊 修10 4 +41-
÷4本M℃ M
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业 名Fu1lnamc性 别Scx出生日期Dateofbirtb工作单位Workinguni1身份证号码 孙志洁
男
1992-10-03
容诚会计师单务所应-11 25
402110
1007℃ M 士M益52个12清÷ 净 5
年度检验登记Annual Rencwal Registration
册会计师工作单位变更事项登记Rcgistration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出Agrce thc holder to be tranusferred frorn
本证书经检验合格，继续有效一年.This certificate is valid for another year aftcrthisrenewal.
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同意调入Areethe bolder to b transferred to
年 月 日/y /m /d
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20PF 二1月日
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