杭州联德精密机械股份有限公司
2023年度董事会审计委员会履职情况报告
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关
规范性文件的规定，以及《公司章程》、公司《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，现将杭州联德精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2023年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第二届董事会审计委员会由3名成员组成，分别为独立董事祝立宏、严
密、非独立董事周贵福，其中主任委员由会计专业人士祝立宏女士担任。审计委员会成员基本信息情况详见公司于2024年4月3日在上海证券交易所网站公告
的《2023年年度报告》。
公司第二届董事会任期于2023年12月21日届满，公司于2024年1月8日董事会进行了换届，并对审计委员会的人员组成进行了调整，原董事祝立宏女士离任并不再担任审计委员会主任委员职务。截至本报告出具日，公司第三届董事会审计委员会由3名成员组成，分别为独立董事王文明先生、赵连阁先生以及非独立董事朱晴华女士，其中主任委员由会计专业人士王文明先生担任。
二、审计委员会会议召开情况会议届次召开日期议案名称
一、《关于2022年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》
二、《关于2022年度财务决算报告的议案》
第二届董事三、《关于2022年年度报告及其摘要的议案》会审计委员2023年3四、《关于2022年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
会第十一次月29日的议案》
会议五、《关于2022年度内部控制评价报告的议案》
六、《关于续聘外部审计机构的议案》
七、《关于会计政策变更的议案》
第二届董事一、《关于2023年第一季度报告的议案》会审计委员2023年4
会第十二次月24日
会议第二届董事一、《关于2023年半年度报告及摘要的议案》会审计委员2023年7二、《关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
会第十三次月31日告的议案》会议
第二届董事一、《关于2023年第三季度报告的议案》
2023年
会审计委员
10月27
会第十四次日会议
三、审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司审计委员会对公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）的工作情况进行了认真的分析和评估，天健具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计工作。天健参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。审计委员会认为：天健具备证券、期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求，此次公司续聘会计师事务所系公司战略发展和会计师审计工作安排需要。同意向公司董事会提议续聘天健会计师事务所为公司2023年度审计机构。
（二）指导内部审计工作
报告期内，我们充分发挥专门委员会的作用，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，审计委员会认真审阅、检查了公司2023年度内部审计工作，督促公司各部门按照工作计划认真执行。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告真实、准确和、完整，公允反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，审议通过了上述财务报告并提交董事会审议通过。
（四）评估内部控制的有效性报告期内，审计委员会指导公司审计部组织开展内控体系建设，对相关内控
制度的修订、制订进行了审议，对内部审计工作的开展和内控流程的完善给予了指导。经过努力，公司内控制度已基本符合上市公司规范运作要求，并得到了认真执行，公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控流程，内控体系建设取得良好成效，能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利益。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期期内，审计委员会协调公司管理层、审计部、财务部、证券部等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。
（六）对公司关联交易等其他事项的审核
报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的日常经营关联交易进行了审查，认为公司与关联方之间2023年度日常关联交易和预计2024年度日常关联交易属于正常经营往来，均按照平等互利、等价有偿的市场原则，参考市场价格定价，定价公平合理，程序合法，未损害公司和股东利益。关联交易不会对公司的独立性构成影响，公司主要业务也不会因此类交易而对关联方形成依赖。
四、总体评价
2023年度，审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认
真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。
2024年，审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构沟通的协调，促进公司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳健发展。
杭州联德精密机械股份有限公司董事会审计委员会
2024年4月2日
