联德股份:中信证券股份有限公司关于杭州联德精密机械股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司

关于杭州联德精密机械股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为杭州联德精密

机械股份有限公司（以下简称“联德股份”、“公司”）首次公开发行股票并在上交所主

板上市的保荐机构，根据《中华人民共和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对联德股份2023年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，核查具体情况如下：

一、募集资金到位及使用基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州联德精密机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3550号）核准杭州联德精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股票的注册申请，并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 6000万股，本次发行价格为每股人民币15.59元，募集资金总额为人民币935400000元，扣除发行费用人民币（不含增值税）74170455.57元后，实际募集资金净额为人民币861229544.43元。本次发行募集资金已于2021年2月24日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2021年2月24日出具了《验资报告》（天健验〔2021〕71号）。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额

截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为18628.00万元，其中募集资金进行现金管理金额为13000.00万元，存放于募集资金专户的募集资金余额为5628.00万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及理财产品收益）。使用情况明细如下：

1单位：万元

项目金额（万元）

募集资金净额86122.95

减：募投项目投入50551.29

减：手续费等支出3.30

减：补充流动资金20839.69

减：募集资金进行现金管理13000.00

加：理财收益及利息收入3899.33

募集资金专户应剩余余额5628.00

募集资金专户实际剩余余额5628.00

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范公司募集资金管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州联德精密机械股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称“《管理制度》”），根据《管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于2021年2月24日与中信银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

在部分变更募集资金用途后，公司根据《管理制度》的相关规定，在银行新开设了募集资金专户，并连同海宁弘德机械有限公司及保荐机构中信证券于2021年5月26日与招商银行股份有限公司杭州九堡支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，连同浙江明德精密机械有限公司及保荐机构中信证券于2021年5月26日与杭州银行股份有限公司西湖支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2根据公司业务及实施募投项目的需要、《管理制度》的有关规定，2022年9月22日，公司及实施募投项目的子公司浙江明德精密机械有限公司、保荐机构中信证券与杭州银行股份有限公司西湖支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，公司在杭州银行股份有限公司西湖支行开立募集资金外币专项账户，四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：万元开户银行开户人银行账号募集资金余额备注

中信银行股份有限杭州联德精密机81102010131012872741062.19募集资金专户公司上海分行械股份有限公司

招商银行股份有限海宁弘德机械有5719158238106021597.98募集资金专户公司杭州九堡支行限公司

杭州银行股份有限浙江明德精密机33010401600178536591156.46募集资金专户公司西湖支行械有限公司

杭州银行股份有限浙江明德精密机330104016002179456830.51募集资金专户

公司西湖支行械有限公司（欧元户）

杭州银行股份有限浙江明德精密机33010401600217940551780.86募集资金专户

公司西湖支行械有限公司（日元户）

合计5628.00-

注：因浙江德清经济开发区平台能级提升需要，当地管理委员会向子公司浙江明德精密机械有限公司按原出让价回购部分土地使用权。公司已于2023年收到上述土地使用权处置款项24.88万元。

基于审慎考虑，公司已于2024年3月27日将收到的上述土地使用权处置款划转至募集资金账户三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

截至2023年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

71390.98万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

3（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2023年3月29日召开了第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十

八次会议，分别审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。在保证不影响募集资金投资项目建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金安全的前提下，同意公司及子公司使用最高总额不超过人民币3亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、低风险、稳健型的保本型理财产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效，在前述额度及期限范围内，可以循环滚动使用。

截至2023年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

单位：万元受托产品是否到期收回情况产品名称购买金额起止日期银行类型赎回本金收益杭州银行股银行单位大额存单

份有限公司 G106 3 理财 5000.00 2022/3/24-2023/3/3 是 5000.00 167.29期年西湖支行产品招商银行股招商银行单位大银行份有限公司

额存单2020年第理财1000.002022/3/25-2023/1/19是1000.0030.50杭州分行九37期产品堡支行中国建设银中国建设银行浙银行行股份有限江分行单位人民

理财20000.002022/3/25-2023/3/16是20000.00721.75公司杭州文币定制型结构性产品晖支行存款中国农业银2022年第9期公银行行股份有限司类法人客户人

理财2000.002022/3/29-2023/3/10是2000.0063.46公司九堡支民币大额存单产产品行品中国农业银2022年第9期公银行行股份有限司类法人客户人

理财2000.002022/3/29-2023/3/10是2000.0063.46公司九堡支民币大额存单产产品行品宁波银行股单位结构性存款银行

2284131000.002022/10/19-2023/1/17是1000.007.60份有限公司理财

4受托产品是否到期收回情况

产品名称购买金额起止日期银行类型赎回本金收益杭州分行产品中信银行股共赢智信汇率挂银行

份有限公司钩人民币结构性理财3000.002022/12/26-2023/2/24是3000.0013.07上海分行存款12904期产品宁波银行股银行单位结构性存款

份有限公司228539理财2000.002022/12/28-2023/3/1是2000.0011.05杭州分行产品中国农业银2023年第10期公银行行股份有限司类法人客户人

理财3000.002023/3/30

公司九堡支民币大额存单产3否年（可转让）产品行品中国农业银2023年第10期公银行行股份有限司类法人客户人

理财3000.002023/3/30否

公司九堡支民币大额存单产3年（可转让）产品行品中国农业银2023年第10期公银行

行股份有限司类法人客户人1000.002023/3/30理财否

公司九堡支民币大额存单产3年（可转让）产品行品宁波银行股银行单位结构性存款

份有限公司237226理财3000.002023/4/3-2023/7/3是3000.0024.68杭州分行产品招商银行股招商银行点金系银行份有限公司

列看跌三层区间理财5000.002023/4/19-2023/5/19是5000.0010.89杭州分行九30天结构性存款产品堡支行杭州银行股银行

单位大额存单2023/6/28

份有限公司 G106 3 理财 5000.00 3 否期年年（可转让）西湖支行产品宁波银行股银行单位结构性存款

份有限公司237422理财3000.002023/7/7-2023/10/10是3000.0024.60杭州分行产品杭州银行股银行

单位大额存单奖 1000.00 2023/8/1份有限公司 G01 3 理财 3 否励期年年（可转让）西湖支行产品

合计64000.0051000.001265.27

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

5（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况公司于2023年12月21日召开了第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第

二十三次会议，于2024年1月8日召开公司2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司首次公开发行股票募集资金投资项目“年新增34800套高精度机械零部件技改项目”结项，将节余募集资金永久补充流动资金，并注销相应募集资金专户。

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

公司于2021年4月25日及2021年5月17日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议及2020年年度股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将原“年产65000套高精度机械零部件技改项目”变更为“高精度机械零部件生产建设项目项目”、“年新增125000套高精度机械零部件技改项目”变更为

“年新增34800套高精度机械零部件技改项目”。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《杭州联德精密机械股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-017）

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2：变更募集资金投资项目情况表。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况公司2023年年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

6报告期内，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至2023年12月31日的《2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作，出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：联德股份管理层编制的《2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》的规定，如实反映了联德股份募集资金2023年度实际存放与使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

保荐机构通过资料审阅、沟通访谈、现场核查等多种方式对联德股份募集资金的

使用及募集资金投资项目实施情况进行了重点核查，根据核查的结果保荐机构认为：

截至2023年12月31日，公司募集资金存放和使用符合《中华人民共和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

（以下无正文）7（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于杭州联德精密机械股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

孙琦孔磊中信证券股份有限公司年月日

8附件1

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额86122.95本年度投入募集资金总额27613.05

变更用途的募集资金总额65283.26

已累计投入募集资金总额71390.98

变更用途的募集资金总额比例75.80%截至期末累计截至期末项目达到项目可行

已变更项目，截至期末承截至期末累投入金额与承承诺投资项募集资金承调整后投资本年度投入投入进度预定可使本年度实现是否达到性是否发含部分变更诺投入金额计投入金额诺投入金额的

目诺投资总额总额(1)金额(2)（%）用状态日的效益预计效益生重大变（如有）差额

(3)=(2)-(1)(4)=(2)/(1)期化年产

65000套高高精度机械2024年

精度机械零部件生产22921.0057594.8657594.8626714.8144448.35-13146.5177.1712不适用不适用月

[2][注1][注1]否零部件技建设项目注改项目年新增年新增

125000套34800套高

42362.267688.407688.40898.246102.94-1585.4679.382023年2476.28不适用高精度机精度机械零12月[注3]否

械零部件部件技改项技改项目目

补充流动资金20839.6920839.6920839.6920839.690.00100.00不适用不适用不适用否

合计86122.9586122.9586122.9527613.0571390.98-14731.97-----

公司基于审慎性原则，结合募集资金投资项目实际情况，公司于2023年12月21日召开了第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于部未达到计划进度原因（分具体募投项目）分募集资金投资项目延期的议案》，决定对“高精度机械零部件生产建设项目”达到预定可使用状态日期进行调整，将该项目达到预定可使用状态的日期从2023年12月31日前

9调整为2024年12月31日。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《杭州联德精密机械股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2023-049）。

项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况资相关产品情况”之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金其他使用情况无

[注1]高精度机械零部件生产建设项目尚处于建设期，故未产生效益。

[注2]经公司二届二十四次董事会审议，高精度机械零部件生产建设项目受全球公共卫生事件等不可抗力因素影响，项目尚有部分设备未安装完毕，整体达到预定可使用状态日期调整至2024年12月。

[注3]年新增34800套高精度机械零部件技改项目已于2023年末完工投产。由于该项目营运时间较短，故不适用预计效益评价，2023年度产生效益

2476.28万元。

10附件2

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元项目达到变更后的项变更后项目截至期末计投资进度本年度实际实际累计投入预定可使本年度实是否达到目可行性是

变更后的项目对应的原项目拟投入募集划累计投资（%）

(1)投入金额金额(2)(3)=(2)/(1)用状态日现的效益预计效益否发生重大资金总额金额期变化

2024年

高精度机械零部年产65000套高精度机57594.8657594.8626714.8144448.3577.17不适用不适用12月[注

件生产建设项目械零部件技改项目[注1][1]否注

年新增34800套年新增125000套高精

高精度机械零部7688.407688.40898.246102.9479.382023年不适用

度机械零部件技改项目122476.28否月[注3]件技改项目

合计65283.2665283.2627613.0550551.29--不适用不适用-

公司于2021年4月25日及2021年5月17日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议及2020年年度股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将原“年产65000套高精度机械零部件技改项目”将变更为“高精度机械零部件生产建设变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目项目”、“年新增125000套高精度机械零部件技改项目”将变更为“年新增34800套高精项目）度机械零部件技改项目”。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《杭州联德精密机械股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-

017）

公司基于审慎性原则，结合募集资金投资项目实际情况，公司于2023年12月21日召开了第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，决定对“高精度机械零部件生产建设项目”达到预定可使用状态日期未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）

进行调整，将该项目达到预定可使用状态的日期从2023年12月31日前调整为2024年12月31日。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《杭州联德精密机械股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2023-049）。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明未发生重大变化

[注1]高精度机械零部件生产建设项目尚处于建设期，故未产生效益。

11[注2]经公司二届二十四次董事会审议，高精度机械零部件生产建设项目受全球公共卫生事件等不可抗力因素影响，项目尚有部分设备未安装完毕，整体

达到预定可使用状态日期调整至2024年12月。

[注3]年新增34800套高精度机械零部件技改项目已于2023年末完工投产。由于该项目营运时间较短，故不适用预计效益评价，2023年度产生效益

2476.28万元。