目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的

专项报告………………………………………………………第3—22页

三、资质证书复印件………………………………………………第23—26页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕7-364号

温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司（以下简称冠盛股份公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供冠盛股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为冠盛股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任冠盛股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对冠盛股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共26页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，冠盛股份公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了冠盛股份公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十三日

第2页共26页温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)首次公开发行股票

1.实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕1091号文核准)，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通

股（A股）股票 40000000股，发行价为每股人民币 15.57元，共计募集资金 622800000.00元，坐扣承销和保荐费用（不含增值税）45000000.00元后的募集资金为577800000.00元，已由主承销商国金证券股份公司于2020年8月11日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券

直接相关的新增外部费用（不含增值税）15940566.04元后，公司本次募集资金净额为561859433.96元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，

并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕7-86号）。

2.募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年8月11日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额62280.00

第3页共26页其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用6094.06

二、募集资金净额56185.94

减：

以前年度已使用金额48804.88

本年度使用金额1504.42

永久补流金额7600.12现金管理金额

银行手续费支出及汇兑损益3.16

加：

募集资金利息收入1726.64

三、报告期期末募集资金余额

(二)公开发行可转换公司债券

1.实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕2865号），本公司由主承销商国金证券股份有限责任公司(以下简称国金证券)采用原 A 股股东优先配售和余额包销相结合的方式，发行可转换公司债券6016500张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，发行总额为人民币601650000.00元，扣除承销和保荐费用（不含税）8188679.25元后实际收到的金额为593461320.75元，已由主承销商国金证券于2023年1月9日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用3102908.01元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币590358412.74元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，

并由其出具《验证报告》（天健验〔2023〕7-1号）。

2.募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2023年1月9日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日

第4页共26页项目金额

一、募集资金总额60165.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用1129.16

二、募集资金净额59035.84

减：

以前年度已使用金额16008.00

本年度使用金额3269.19

永久补流金额18.96现金管理金额

银行手续费支出及汇兑损益0.08

加：

募集资金利息收入2107.35

三、报告期期末募集资金余额41846.96

二、募集资金管理情况

(一)首次公开发行股票

1.募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份公司于2020年8月10日与宁波银行股份有限公司温州分行、2020年8月11日分别与中国银行股份有限公司温州市分行、中国农业银行

股份有限公司温州瓯海支行、2020年10月28日分别与中国工商银行股份有限公司南京高淳支

行、中国建设银行股份有限公司南京高淳支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

第5页共26页2.募集资金存储情况

截至2025年12月31日，首次公开发行股票募投项目已全部结项，5个募集资金专户已全部销户。

金额单位：人民币元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年8月11日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态中国农业银行股份有限已于2025

募集资金专户19-230101040668889公司温州瓯海支行年4月销户中国工商银行股份有限已于2024募集资金专户4301019129100274005公司南京高淳支行年3月销户中国建设银行股份有限已于2024募集资金专户32050159643600002617公司南京高淳支行年2月销户中国银行股份有限公司已于2024募集资金专户385778351137温州市分行年3月销户宁波银行股份有限公司已于2024募集资金专户76010122000745346温州分行年3月销户合计

(二)公开发行可转换公司债券

1.募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范

运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份公司于2023年1月9日与中国银行股份有限公司温州市分行及中信银行股份有限公司温州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

第6页共26页发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2023年1月9日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态

中信银行股份有限公司 OEM 智能工厂建

募集资金专户8110801012602603443244031352.18温州分行设项目中信银行股份有限公司汽车零部件检测

募集资金专户8110801013302603453164240481.38温州分行实验中心项目

中国建设银行股份有限 OEM 智能工厂建

募集资金专户3205015964360000502610197761.65公司高淳支行设项目中国银行股份有限公司已于2024年3月募集资金专户385778351137温州市分行销户

合计418469595.21

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况（首次公开发行股票）对照表详见本报告附件1。

2.募集资金使用情况对照表（公开发行可转换公司债券）详见本报告附件2。

3.募集资金投资项目出现异常情况的说明

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》第6.3.9条规定，募集资金投资项目超过投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的，上市公司应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目。

公司2022年公开发行可转债的全部募集资金投资项目即将达到预计募集资金投资计划

的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%，公司已对以上募集资金投资项目进行重新论证，具体情况详见本报告之“五、可转换公司债券募投项目重新论证的情况”。

4.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

全球营销网络建设募投项目、企业信息化综合平台建设、汽车零部件检测实验中心募投

项目因不直接产生经济收入，故无法单独核算效益。补充流动资金项目无法单独核算效益，其项目成果体现在缓解公司资金压力，降低财务风险。

(二)募投项目先期投入及置换情况

金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年8月11日

第7页共26页募集资金自筹资金预置换完成董事会审议通过总投资额置换金额投资项目先投入金额日期日期年产240万套轿车用2020年11月102020年9月29

16190.002772.462772.46

传动轴总成建设项目日日年产150万只精密轮

2020年11月102020年9月29

毂轴承单元智能化生9860.002258.542258.54日日产线技术改造项目全球营销网络建设项2020年11月92020年9月29

9885.00606.18606.18

目日日企业信息化综合平台2020年11月102020年9月29

5296.00344.45344.45

建设项目日日

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2023年1月9日计划进行现金计划进行现金董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额管理的方式过日期

安全性高、流动

性好、有保本约公司2025年年

定的理财产品、2025年3月282025年3月28不超过3亿元度董事会召开

定期存款、结构日起日之日止性存款或大额存单

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2023年1月9日尚未受托产品产品购买起始截止归还预计年化利息委托方归还银行名称类型金额日期日期日期收益率金额金额中信银共赢智信汇率结构

行温州挂钩人民币结2024-12-2025-3-

本公司性存10000.002025-3-42.06%52.40分行营构性存款1908214款业部期

本公司中信银共赢智信汇率结构20000.002024-12-2025-3-2025-3-42.06%104.80

第8页共26页行温州挂钩人民币结性存14分行营构性存款19082款业部期中信银共赢智信汇率结构

行温州挂钩人民币结2025-6-

本公司性存10000.002025-3-72025-6-90.99%25.51分行营构性存款218269款业部期中信银共赢智信汇率结构

行温州挂钩人民币结2025-6-

本公司性存20000.002025-3-72025-6-90.99%51.02分行营构性存款218269款业部期中信银共赢智信利率结构

行温州挂钩人民币结2025-6-12025-9-2025-9-1

本公司性存10000.000.94%41.87分行营构性存款9177款

业部 A06891 期中信银共赢智信利率结构

行温州挂钩人民币结2025-6-12025-9-2025-9-1

本公司性存20000.000.94%83.74分行营构性存款9177款

业部 A06891 期中信银共赢智信汇率结构

行温州挂钩人民币结2025-9-22025-122025-12-

本公司性存10000.001.49%40.94

分行营构性存款2-3131款

业部 A13557 期中信银共赢智信汇率结构

行温州挂钩人民币结2025-9-22025-122025-12-

本公司性存20000.001.49%81.88

分行营构性存款2-3131款

业部 A13557 期

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件3。

五、可转换公司债券募投项目重新论证的情况

(一) OEM智能工厂建设项目

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》第6.3.9条第（三）项规定，募集资金投资项目超过投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的，上市公司应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目。鉴于“OEM智能工厂建设项目”即将达到预计募集资金投资计划的完成期限且投资进度未达计划金额的50%，公司比照上述规定，对该项目的实施进行了重新论证，具体情况如下：

第9页共26页1.项目变更具体情况

拟将原募投项目“OEM 智能工厂建设项目”将部分工艺设备、建设周期根据市场需求和

公司自身情况进行规划调整，项目总投资金额由32631.00万元调整为15200.00万元，募集资金计划投入金额由29064.00万元调整为15162.19万元，原募投项目计划调减的募集资金15306.48万元（包括截至2026年3月31日累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额 1404.67 万元）用于实施马来西亚汽车零部件项目，同时将“OEM 智能工厂建设项目”达到预定可使用状态的日期从2026年4月延期至2028年4月。项目变更具体情况详见公司 2026年 4月 24日同步披露于上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）的

《关于可转债募集资金投资项目变更及延期的公告》（公告编号：2026-018）。

2.项目继续实施的必要性

在我国新能源汽车市场竞争加剧的整体背景下，公司进一步加强 OEM 整车配套业务的投入，着力提高市场占有率，巩固并维持在 OEM整车配套领域的必要话语权与客户基础，从而为后续向智能驾驶、先进动力部件等高附加值业务方向转型积累关键资源与先发优势。

3.项目实施的可行性

实施主体南京冠盛汽配有限公司（以下简称“南京冠盛”）是国家级高新技术企业，南京冠盛拥有给整车配套的技术储备，已积累了传动轴整车配套的客户储备，人员操作熟练度、应对设备故障模式、常见质量问题处理均已有相关经验，扩产风险较低，同时公司也在积极与大型主机厂洽谈 OEM 配套业务，为建立长期合作关系创造条件。

4.重新论证预计收益

本次变更前，项目达产后汽车传动轴设计生产能力为300万支/年，经测算，项目运营期新增年平均销售收入51552.70万元，年平均利润总额6902.68万元。

本次变更后，项目达产后汽车传动轴设计生产能力为120万支/年，经测算，项目运营期预计新增年均销售收入为28800万元，预计新增年平均利润总额1314万元。

上述测算仅为公司预测数据，并不构成公司正式承诺，不排除由于市场风险、行业风险及不可预见的其他风险对项目经营造成不利影响的可能性，存在预测数据与实际有较大差异的可能。敬请投资者注意投资风险。

5.募投项目重新论证的结论

公司对“OEM 智能工厂建设项目”进行了重新论证，基于上述分析，公司认为该募投项目符合公司战略规划，市场前景广阔，仍然具备投资的必要性和可行性，公司将继续实施该项目计划。同时，公司将对募投项目的实施进行持续关注，确保募投项目的有序推进。

第10页共26页6.风险分析

OEM 智能工厂建设项目后续继续实施过程中，若市场开发受阻、客户需求不振导致新增产能无法消化，无法弥补新增的折旧、摊销，公司将面临业绩下滑的风险。因前装配套市场开发进度缓慢，目前募集资金投入金额未达到相关计划金额50%，未来有可能存在项目建设停滞或终止的风险，以及募集资金投入减缓导致该项目无法达到预期的经济效益和业务目标的风险。

(二)汽车零部件检测实验中心项目

1.项目实施的必要性

项目立项初期，基于多年的全球本土化综合服务能力以及对当地客户需求的深入理解，公司于2014年开始拓展底盘系统相关联的多产品线，目前培育了橡胶减震、悬架转向、减震器系列等底盘零部件产品。上述几类产品目前均为公司贸易类产品，公司并未涉及生产环节，技术积累不足，未来随着业务的持续发展，对公司产品管理提出了更高的要求。同时，为提升对上游供应商的管控能力和对产品质量的把控能力，公司急需建设集汽车零部件检测、研发创新及产业综合服务等功能于一体的汽车零部件综合检测平台，以期实现与供应商的深度融合发展，为客户提供高性价比的产品。

汽车零部件检测实验中心项目在推进过程中，公司与非自制品类供应商进行了更深度的合作，通过调整供应链管控模式将“出厂终检”责任落实到供应商层面，公司提供例如检测标准培训、设备采购建议、初期的人员指导等支持，降低公司费用，因此该项目基于供应商合作模式的深化对比立项初所需的资金体量已大幅下降。

2.重新论证预计收益

检测实验中心募投项目因不直接产生经济收入，故无法单独核算效益。

3.募投项目重新论证的结论综上，根据公司对未来供应链深化形势的研判，本着兼顾谨慎使用募集资金和尽量提升募集资金使用效率的原则，更好地保护公司及投资者的利益，公司拟终止实施“汽车零部件检测实验中心项目”，项目终止后尚未使用的募集资金16443.52万元（包括截至2026年

3月31日累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额782.18万元）用于

实施马来西亚汽车零部件项目。马来西亚汽车零部件项目具体情况详见公司2026年4月24日同步披露于上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）的《关于可转债募集资金投资项目变更及延期的公告》（公告编号：2026-018）。

4.本次部分募投项目重新论证并终止实施对公司的影响

第11页共26页本次汽车零部件检测实验中心项目重新论证并终止实施系公司根据募投项目实际进展、外部宏观经济及市场环境、公司实际情况做出的审慎决定，不存在未经股东会通过即改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，符合公司长期发展规划，长远来看更有利于公司优化资源配置，为公司高质量发展提供有力支撑。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1.募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票）

2.募集资金使用情况对照表（公开发行可转换公司债券）

3.变更募集资金投资项目情况表（首次公开发行股票）

温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司

二〇二六年四月二十三日

第12页共26页附件1

募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票）

2025年度

编制单位：温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账日期2020年8月11日

募集资金总额56185.94

本年度投入募集资金总额30.00

已累计投入募集资金总额48834.88

变更用途的募集资金总额9121.46

变更用途的募集资金总额比例16.23%已变更项截至期末累计项目达

承诺投资目，截至期末截至期末截至期末投是否项目可行募集资金投入金额与承到

项目和超募投项含部调整后承诺投入本年度累计投入入进度（%）本年度实达到性是否发承诺投资诺投入金额的预定可

募资金投目性质分变投资总额金额投入金额金额(4)＝现的效益预计生重大变总额差额使用状

向更(1)(2)(2)/(1)效益化

(3)＝(2)-(1)态日期

（如有）

第13页共26页年产240万套轿车用承诺投2023年销售收入

传动轴总否16190.0016190.0016190.0014291.27-1898.7388.27[注1]是否

资项目3月59346.42成建设募投项目年产150万只精密轮毂轴承单

承诺投2023年销售收入否[注

元智能化否9860.009860.009860.007101.31-2758.6972.02[注1]否

资项目3月17921.062]生产线技术改造募投项目全球营销承诺投2024年不适

网络建设是9885.0010071.4310071.438381.74-1689.6983.22[注1]不适用否资项目1月用募投项目企业信息化综合平承诺投2025年不适

否5296.005296.005296.0030.004105.63-1190.3777.52[注1]不适用否台建设募资项目4月用投项目补充流动承诺投不适

否14954.9414954.9414954.9414954.94100.00不适用不适用否资金项目资项目用

合计－－56185.9456372.3756372.3730.0048834.88-7537.49－－－－

第14页共26页企业信息化综合平台建设募投项目延期原因：信息化平台项目整体复杂程度高，数据导入周期较长，经常

涉及跨多部门协同办工，公司柔性化多品种小批量的生产模式，汽车后市场零部件种类型号繁多，都为数据的导入及最终系统的落地增加了复杂性，导致实际时间周期超过计划时间周期。为确保公司募投项目稳步实施，经审慎研究，公司拟将信息化平台项目预计达到可使用状态的日期延长至2025年4月。公司于2024年1月29日召开2024年第一次临时董事会和第一次临时监事会，审议并通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目延期的议案关于变更及延期部分募投项目的议案》，同意将公司“企业信息化综合平台建设募投项目”的项目达到预定可使用状态时间从2024年1月调整至2025年4月。

未达到计划进度原因（分具体项目）年产240万套轿车用传动轴总成建设项目和年产150万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造项目延

期原因：由于募投项目整体工程量较大，建设周期较长，在项目建设过程中存在较多不可控因素，同时受海运影响，部分设备未按计划时间入境，设备安装调试进度较慢。公司于2022年4月15日召开第五届董

事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议并通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将公

司“年产240万套轿车用传动轴总成建设项目”的项目达到预定可使用状态时间从2021年12月调整至2023年3月；同意将公司“年产150万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造项目”的项目达到预定可使用状态时间从2021年12月调整至2023年3月。

项目可行性发生重大变化的情况说明无2020年9月29日，公司召开第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第九次会议决议，审议通过《关于以募集资金置换已预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用首次公开发行股票募集的资金置换预先投募集资金投资项目先期投入及置换情况入的自筹资金，置换资金总额5981.62万元，上述情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕7-828号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

具体详见本报告之“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理的情对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

第15页共26页企业信息化综合平台建设募投项目延期原因：信息化平台项目整体复杂程度高，数据导入周期较长，经常

涉及跨多部门协同办工，公司柔性化多品种小批量的生产模式，汽车后市场零部件种类型号繁多，都为数据的导入及最终系统的落地增加了复杂性，导致实际时间周期超过计划时间周期。为确保公司募投项目稳步实施，经审慎研究，公司拟将信息化平台项目预计达到可使用状态的日期延长至2025年4月。公司于2024年1月29日召开2024年第一次临时董事会和第一次临时监事会，审议并通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目延期的议案关于变更及延期部分募投项目的议案》，同意将公司“企业信息化综合平台建设募投项目”的项目达到预定可使用状态时间从2024年1月调整至2025年4月。

募集资金结余的金额及形成原因年产240万套轿车用传动轴总成建设项目和年产150万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造项目延

期原因：由于募投项目整体工程量较大，建设周期较长，在项目建设过程中存在较多不可控因素，同时受海运影响，部分设备未按计划时间入境，设备安装调试进度较慢。公司于2022年4月15日召开第五届董

事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议并通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将公

司“年产240万套轿车用传动轴总成建设项目”的项目达到预定可使用状态时间从2021年12月调整至2023年3月；同意将公司“年产150万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造项目”的项目达到预定可使用状态时间从2021年12月调整至2023年3月。

募集资金其他使用情况无

第16页共26页截至2025年12月31日，年产240万套轿车用传动轴总成建设募投项目已全部完成，共使用募集资金

14291.27万元，占公司承诺投入募集资金总额的88.27%，年产150万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技

术改造募投项目已全部完成，共使用募集资金7101.31万元，占公司承诺投入募集资金总额的72.02%。公司于2023年4月11日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目之传动轴总成项目、轮毂智能化技术改造项目结项，并将上述募投项目节余募集资金合计5587.73万元永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动；

截至2025年12月31日，全球营销网络建设募投项目已全部完成，共使用募集资金8381.74万元，占公司承诺投入募集资金总额的83.22%，公司于2024年1月29日召开2024年第一次临时董事会和2024年第一次募集资金结余的金额及形成原因临时监事会，审议通过《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目之全球营销网络项目结项，并将上述募投项目节余募集资金合计2012.39万元永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动；

截至2025年12月31日，企业信息化综合平台建设募投项目已全部完成，共使用募集资金4105.63万元，占公司承诺投入募集资金总额的77.52%，公司于2025年3月28日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目之企业信息化综合平台建设项目结项，并将上述募投项目节余募集资金合计1472.63万元永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动；

募集资金全部使用完毕。

募集资金其他使用情况无

[注1]项目已结项，节余资金永久补充流动资金[注2]轮毂轴承单元项目销售收入目标达成率低于产能达产进度，主要系2025年度产销量受区域市场波动等因素影响未达预期

第17页共26页附件2

募集资金使用情况对照表（公开发行可转换公司债券）

2025年度

编制单位：温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账日期2023年1月9日

募集资金总额59035.84

本年度投入募集资金总额3269.19

已累计投入募集资金总额19277.19变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例承诺投截至期末累计已变更项截至期末截至期末投项目达到项目可行资项目募集资金截至期末承投入金额与承本年度是否达

募投项目，含部调整后本年度累计投入入进度（%）预定可使性是否发和超募承诺投资诺投入金额诺投入金额的实现的到预计

目性质分变更投资总额投入金额金额(4)＝用状态日生重大变

资金投总额(1)差额效益效益（如有）(2)(2)/(1)期化

向(3)＝(2)-(1)

OEM 智能工厂承诺投2026年4否29064.0029064.0029064.003020.734983.19-24080.8117.15不适用不适用是建设项资项目月目

第18页共26页汽车零部件检承诺投2026年4测实验否16101.0016101.0016101.00248.46423.16-15677.842.63不适用不适用是资项目月中心项目补充流承诺投

动资金否13870.8413870.8413870.8413870.84100.00不适用不适用不适用否资项目项目

合计－－59035.8459035.8459035.843269.1919277.19-39758.65－－－－

OEM 智能工厂建设项目：公司于 2024年 1月 29 日召开 2024年第一次临时董事会和第一次临时监事会，审议并通过了《关于可转换公司债券募投项目重新论证及部分项目新增实施主体和地点的议案》。

汽车零部件检测实验中心项目：汽车零部件检测实验中心项目原计划拟建汽车零部件检测试验中心主要

承担底盘系统相关联的多产品线的检测工作，包括橡胶减震检测实验室、悬架转向检测实验室、减震器未达到计划进度原因（分具体项目）检测实验室、多产品检测实验室各一个，满足公司该系列产品检测需求。温州公司办公场所面积较小，近年来业务规模增长较快，办公空间不足的问题越来越凸显。检测实验中心项目建设在温州，不利于集团货物的协同运输，影响物流服务的效率，综合考虑以上因素该项目需增加实施主体及实施地点后继续实施。公司于2024年1月29日召开2024年第一次临时董事会和第一次临时监事会，审议并通过了《关于可转换公司债券募投项目重新论证及部分项目新增实施主体和地点的议案》。

项目可行性发生重大变化的情况说明具体详见本报告之“五、可转换公司债券募投项目重新论证的情况”募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

具体详见本报告之“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（五）对闲置募集资金进行现金管理的对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

第19页共26页募集资金结余的金额及形成原因募集资金结余的金额41846.96万元，尚未使用完毕募集资金其他使用情况无

第20页共26页附件3

变更募集资金投资项目情况表（首次公开发行股票）

2025年度

编制单位：温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账日期2020年8月11日变更后的实变更后项截至期末项目达到预是否变更对应募投本年度实际累计本年度项目可行

施实施目拟投入计划累计投资进度（%）定可使用状达到董事会审议股东会审议后的的原项目实际投投入金额实现的性是否发主地点募集资金投资金额(3)=(2)/(1)态日期（具预计通过时间通过时间项目项目性质入金额(2)效益生重大变体总额(1)体到年月）效益化全球全球营销营销承诺本网络网络不适

投资公温州10071.4310071.438381.7483.222024年1月不适用否2021-11-122020-11-30建设建设用项目司募投募投项目项目

合计10071.4310071.438381.74------

因公司全球营销网络建设募投项目的可行性研究报告编制时间较早，计划建立的营销网点符合公司当时的发展需求，但由于近几年宏观经济、市场环境变更原因、决策程序及

已发生了重大变化，导致“全球营销网络建设募投项目”原计划建立的营销网点和实际情况有差异。公司于2021年11月12日召开2021年第七次临时信息披露情况说明（分董事会和第四次临时股东大会，审议并通过了《关于变更及延期部分募投项目的议案》，同意将公司“全球营销网络建设募投项目”的募集资金承诺投具体募投项目）

资总额进行变更，在累计已投入949.97万元情况下，将项目拟投入募集资金总额从9885.00万元变更至10071.43万元。

第21页共26页未达到计划进度的情况和原因（分具体募投不适用项目）

截至2024年12月31日，全球营销网络建设募投项目已全部完成，共使用募集资金8381.74万元，占公司承诺投入募集资金总额的83.22%，公司于2024变更后的项目可行性年1月29日召开2024年第一次临时董事会和第一次临时监事会，审议通过《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流发生重大变化的情况动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目之全球营销网络项目结项，并将上述募投项目节余募集资金合计2012.39万元永久补充流动资说明金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。

第22页共26页本复印件仅供温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司天健审〔2026〕7-364号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第23页共26页本复印件仅供温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司天健审〔2026〕7-364号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第24页共26页本复印件仅供温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司天健审〔2026〕7-364号

报告后附之用，证明吴志辉是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第25页共26页本复印件仅供温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司天健审〔2026〕7-364号

报告后附之用，证明潘茹君是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。