味知香:关于董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告

苏州市味知香食品股份有限公司

关于董事会审计委员会对会计师事务所2023年度

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极履行监督职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）创立

于1982年，是全国首批经批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013年转制为特殊普通合伙，注册地址为无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室。

公证天业首席合伙人为张彩斌先生，截至2023年12月31日，公证天业合伙人数58人，注册会计师人数334人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数142人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023年4月24日、2023年5月18日分别召开第二届董事会第十次会议和2022年年度股东大会，审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，同意续聘公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报表和内部控制审计机构，独立董事对此发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、2023年年度审计会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2023年年度报告工作要求，公证天业对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了审计报告；同时对公司募集资金存放和实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中，公证天业就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和

评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与董事会审计委员会进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、2023年4月23日召开了第二届董事会审计委员会第九次会议，审议通

过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，公司董事会审计委员会已对公证天业的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分

了解和审查，认为公证天业在对公司2022年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。

2、2023年12月1日第二届董事会审计委员会听取了公证天业关于公司

2023年度财务报表总体审计策略和审计计划的汇报，公证天业就审计总体策略

及审计计划征求审计委员会的意见，审计委员会对2023年度审计提出相关建议。

3、2024年4月18日第三届董事会审计委员会听取了公证天业就2023年度

财务报表审计工作情况、审计结果的汇报，就审计过程中发现的重要事项等进行讨论，审计委员会对2023年度审计工作作出相关评价。