苏州市味知香食品股份有限公司

专项报告

2024年度公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

Gongzheng Tianye Certified Public Accountants SGP

中国. 江苏. 无锡 Wuxi . Jiangsu . China

总机：86 (510)68798988 Tel： 86 (510)68798988

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电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn募集资金存放与使用情况鉴证报告

苏公 W[2025]E1225 号

苏州市味知香食品股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的苏州市味知香食品股份有限公司（以下简称味知香）2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）进行了鉴证。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供味知香年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为味知香年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

味知香董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

及相关格式指南的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对味知香董事会编制的上述募集资金专项报告提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计苏州市味知香食品股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南等有关规定，现对苏州市味知香食品股份有限公司（以下简称“公司”或“味知香”）2024年度募集资金存放与实际使用情况

专项说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州市味知香食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》“证监许可[2021]1119号”文核准，公司公开发行

25000000股人民币普通股，发行价格为28.53元/股，募集资金总额为人民币

713250000.00元，扣除与发行有关的费用人民币66632642.50元，募集资金

净额为人民币646617357.50元。

以上新股发行的募集资金于2021年4月21日到位，资金到位情况业经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年4月21日出具了《验资报告》（苏公 W[2021]B035 号）。

（二）报告期内，募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金506021475.45元，剩余募集资金为163581522.39元（含利息收入及理财产品收益）。

报告期内，募集资金使用及结余情况如下表：

单位：人民币元募集资金专户摘要金额

1、实际募集资金净额646617357.50

2、募集资金使用金额506021475.45

（1）以前年度使用募集资金（含前期置换）489206488.65

（2）本期投入项目资金16814986.80

3、募集资金的增加22985640.34

（1）以前年度利息收入扣除手续费净额889969.16

（2）以前年度收到的理财产品收益18401955.55

（3）本期利息收入扣除手续费净额267573.69

（4）本期收到的理财产品收益3426141.944、募集资金余额163581522.39

（1）募集资金专用账户余额103581522.39

（2）尚未到期的理财产品60000000.00

二、募集资金管理和存放情况

（一）募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以及在制度上保证募集资金的规范使用。

2021年4月，公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司、募集资金专户

开户银行宁波银行股份有限公司苏州分行、中国工商银行股份有限公司苏州吴

中支行、中国建设银行股份有限公司苏州吴中支行、浙商银行股份有限公司苏

州吴中支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

单位：人民币元募集资金开户银行账号2024年12月31日余额备注宁波银行股份有限公司苏州75070122000469211

分行吴江支行10089345.82

—中国工商银行股份有限公司1102261719020201210

苏州吴中支行72429088.05

—中国建设银行股份有限公司32250110073009699999

苏州吴中支行21063088.52

—

宁波银行股份有限公司苏州86023000000786014—

分行吴江支行理财户60000000.00

合计—163581522.39—

三、2024年年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金的实际使用情况

截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目的投入及效益情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

本报告期内，公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年4月24日，公司召开了第二届董事会第十次会议及第二届监事会第

十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币30000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资的产品品种为安全性较高、流动性较好、风险较低的保本型理财产品。上述议案已经公司2022年年度股东大会审议通过。使用期限自公司2022年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，上述额度在使用期限内可以滚动使用。

2024年4月24日，公司召开了第三届董事会第二次会议及第三届监事会第

二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币20000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资的产品品种为安全性较高、流动性较好、风险较低的保本型理财产品。上述议案已经公司2023年年度股东大会审议通过。使用期限自公司2023年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，上述额度在使用期限内可以滚动使用。

截止2024年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为6000万元，具体如下：

单位：万元产品期是否产品名称产品类型金额起始日期终止日期限赎回

（天）宁波银行单位结构性存2024年112025年2月结构性存款6000.0089否款月22日19日

202404461产品

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2024年11月12日公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，均审议通过了《关于部分募投项目结项、延期的议案》，公司结项首次附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额64661.74本年度投入募集资金总额1681.50变更用途的募集资金总

_额

已累计投入募集资金总额50602.15变更用途的募集资金总

_额比例项目已变更截至期末截至期末项目达可行项目，截至期末累计投入是否募集资金本年度截至期末投入进度到预定性是含部分调整后投承诺投入金额与承本年度实达到

承诺投资项目承诺投资投入金累计投入（%）可使用否发变更资总额金额诺投入金现的效益预计

总额额金额(2)（4）=状态日生重

（如（1）额的差额效益

（2）/(1)期大变

有）(3)＝(2)-(1)化年产5千吨的食品用发酵菌

2024年

液及年产5万否27500.0027500.0027500.001491.2026350.29-1149.7195.8218279.41是否

1月

吨发酵调理食品项目研发检验中心

2027年不适

和信息化建设否7000.007000.007000.00107.30433.00-6567.006.19不适用否

12月用

项目营销网络和培

2027年不适

训中心建设项否6900.006900.006900.0083.00557.12-6342.888.07不适用否

12月用

目不适

补充流动资金否23261.7423261.7423261.74-23261.740.00100.00不适用不适用否用

合计—64661.7464661.7464661.741681.5050602.15-14059.5978.26—18279.41——

未达到计划进公司根据目前募投项目进展情况，基于战略发展、市场情况等综合因素考虑，根据募集资金实际使用以及募投项目实施情况，为保度原因（分具证募投项目建设更符合公司和股东利益，公司经审慎评估后拟将首次公开发行股票募投项目中的“研发检验中心和信息化建设项体项目）目”、“营销网络和培训中心建设项目”的建设期延长至2027年12月。

项目可行性发生重大变化的不适用情况说明募集资金投资

项目先期投入本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

及置换情况用闲置募集资

金暂时补充流本报告期内，公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

动资金情况对闲置募集资金进行现金管

详见“三、2024年年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。

理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资不适用金或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成不适用原因募集资金其他不适用使用情况

注：本表所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。