苏州市味知香食品股份有限公司

专项报告

2025年度公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

Gongzheng Tianye Certified Public Accountants SGP

中国. 江苏. 无锡 Wuxi . Jiangsu . China

总机：86 (510)68798988 Tel： 86 (510)68798988

传真：86 (510)68567788 Fax： 86 (510)68567788

电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn募集资金存放与使用情况鉴证报告

苏公 W[2026]E1215 号

苏州市味知香食品股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的苏州市味知香食品股份有限公司（以下简称味知香）2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）进行了鉴证。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供味知香年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为味知香年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

味知香董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对味知香董事会编制的上述募集资金专项报告提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计苏州市味知香食品股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——规范运作》等有关规定，现将苏州市味知香食品股份有限公司（以下简称“公司”或“味知香”）2025年度募集资金存放、管理与实际使用

情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州市味知香食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》“证监许可[2021]1119号”文核准，公司公开发行

25000000股人民币普通股，发行价格为28.53元/股，募集资金总额为人民币

713250000.00元，扣除与发行有关的费用人民币66632642.50元，募集资金

净额为人民币646617357.50元。

以上新股发行的募集资金于2021年4月21日到位，资金到位情况业经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年4月21日出具了《验资报告》（苏公W[2021]B035号）。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金511252722.90元，剩余募集资金为160697639.23元（含利息收入及理财产品收益），其中现金管理金额70000000.00元。募集资金使用及结余情况如下表：

募集资金基本情况表

单位：元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年4月21日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额713250000.00

其中：超募资金金额—

减：直接支付发行费用66632642.50二、募集资金净额646617357.50

减：

以前年度已使用金额506021475.45

本年度使用金额5231247.45

暂时补流金额-

现金管理金额70000000.00

其他-具体说明

加：

募集资金利息收入扣除手续费后的净额1282822.91

募集资金理财产品收益24050181.72

三、报告期期末募集资金余额90697639.23

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以及在制度上保证募集资金的规范使用。

2021年4月，公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司、募集资金专户开

户银行宁波银行股份有限公司苏州分行、中国工商银行股份有限公司苏州吴中

支行、中国建设银行股份有限公司苏州吴中支行、浙商银行股份有限公司苏州

吴中支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年4月21日报告期末专户报告期末理财产账户状账户名称开户银行银行账号余额品金额态苏州市味知宁波银行股份有

香食品股份限公司苏州分行7507012200046921169774127.65—使用中有限公司吴江支行苏州市味知中国工商银行股

香食品股份份有限公司苏州11022617190202012103160857.9270000000.00使用中有限公司吴中支行苏州市味知中国建设银行股

香食品股份份有限公司苏州3225011007300969999917762653.66—使用中有限公司吴中支行

合计90697639.2370000000.00—

注:现金管理产品包含大额存单、定期存款、结构性存款等。募集资金专户余额以活期存款或协定存款方式存放。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目的投入及效益情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年4月24日，公司召开了第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币20000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资的产品品种为安全性较高、流动性较好、风险较低的保本型理财产品。上述议案已经公司2023年年度股东大会审议通过。使用期限自公司2023年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，上述额度在使用期限内可以滚动使用。

2025年4月25日，公司召开了第三届董事会第六次会议及第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币20000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资的产品品种为安全性较高、流动性较好、风险较低的保本型理财产品。上述议案已经公司2024年年度股东大会审议通过。使用期限自公司2024年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，上述额度在使用期限内可以滚动使用。募集资金现金管理审核情况表单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年4月21日计划进行现金管计划进行现金管理的计划起始日期计划截止日期董事会审议通过日期理的金额方式

安全性较高、流动性

20000.00较好、风险较低的保2024年5月20日2025年5月19日2024年4月24日

本型理财产品

安全性较高、流动性

20000.00较好、风险较低的保2025年5月20日2026年5月19日2025年4月25日

本型理财产品

截止2025年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为7000万元，具体如下：

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年4月21日预计委年化受托银产品类尚未归利息金托产品名称购买金额起始日期截止日期归还日期收益行型还金额额

方率（%）味宁波银单位结构性存

结构性1.00-

知行吴江款72024044616000.002024/11/222025/2/192025/2/19-35.11

存款2.40香支行产品中国工商银行挂钩汇率区间味工商银累计型法人人

结构性1.25-

知行吴中民币结构性存7000.002025/1/82025/7/112025/7/11-59.38

存款2.14

香支行款产品-专户型

2025年第007

期 U 款味宁波银单位结构性存

结构性1.00-

知行吴江款72025014494500.002025/2/242025/5/272025/5/27-18.15

存款2.20香支行产品味宁波银单位结构性存

结构性1.00-

知行吴江款72025015101500.002025/2/272025/5/272025/5/27-5.68

存款2.20香支行产品味宁波银单位结构性存

结构性0.50-

知行吴江款72025015901000.002025/3/32025/3/312025/3/31-0.58

存款2.15香支行产品味宁波银单位结构性存

结构性1.00-

知行吴江款72025023461000.002025/5/142025/6/132025/6/13-1.68

存款2.05香支行产品中国建设银行味建设银

苏州分行单位结构性0.80-

知行吴中1900.002025/5/142025/8/142025/8/14-11.49

人民币定制型存款2.40香支行结构性存款味宁波银单位结构性存

结构性1.00-

知行吴江款72025026192000.002025/6/62025/9/82025/9/8-11.33

存款2.20香支行产品味宁波银单位结构性存

结构性0.50-

知行吴江款72025026104000.002025/6/62025/6/272025/6/27-4.83

存款2.10香支行产品味宁波银单位结构性存

结构性0.75-

知行吴江款72025029001000.002025/6/272025/7/282025/7/28-1.66

存款1.95香支行产品味宁波银单位结构性存

结构性0.50-

知行吴江款72025030374000.002025/7/32025/7/312025/7/31-6.29

存款2.05香支行产品味宁波银单位结构性存

结构性0.50-

知行吴江款72025034311000.002025/8/12025/8/292025/8/29-1.57

存款2.05香支行产品味宁波银单位结构性存

结构性0.50-

知行吴江款72025034964000.002025/8/72025/8/282025/8/28-4.37

存款1.90香支行产品中国工商银行区间累计型法味工商银

人人民币结构结构性0.80-

知行吴中7000.002025/8/82025/11/102025/11/10-21.63

性存款产品-专存款1.20香支行户型2025年第

281 期 A 款

中国建设银行味建设银

苏州分行单位结构性0.65-

知行吴中2000.002025/8/152025/9/162025/9/16-2.75

人民币定制型存款2.40香支行结构性存款味宁波银2025年单位结

结构性0.50-

知行吴江构性存款9月1000.002025/9/22025/9/302025/9/30-1.30

存款1.70

香 支行 28D 第一期味宁波银单位结构性存

结构性0.50-

知行吴江款72025037184000.002025/9/12025/9/292025/9/29-6.29

存款2.05香支行产品味宁波银单位结构性存

结构性0.75-

知行吴江款72025039231900.002025/9/222025/10/222025/10/22-3.05

存款1.95香支行产品中国建设银行味建设银

苏州分行单位结构性0.65-

知行吴中2000.002025/9/192025/12/312025/12/31-6.24

人民币定制型存款2.20香支行结构性存款味宁波银单位定

知行吴江单位定期存款5142.002025/9/302025/10/102025/10/10-0.831.19期存款香支行味宁波银单位结构性存

结构性0.50-

知行吴江款72025041155000.002025/10/172025/10/312025/10/31-3.26

存款1.70香支行产品味宁波银单位结构性存

结构性0.50-

知行吴江款72025043846900.002025/11/72025/11/282025/11/28-6.55

存款1.65

香支行产品附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年4月21日

本年度投入募集资金总额523.12

已累计投入募集资金总额51125.27

变更用途的募集资金总额-

变更用途的募集资金总额比例-项目达到已变截至期预定项目更项截至期末累末投入可使可行目，计投入金额截至期末承本年度截至期末累进度用状本年度是否达性是募投项目含部募集资金承调整后投资与承诺投入

承诺投资项目诺投入金额投入金计投入金额（%）态日实现的到预计否发性质分变诺投资总额总额金额的差额

(1)额(2)(4)＝期效益效益生重

更(3)＝(2)-(2)/(1（具大变（如(1))体到化

有）月

份）年产5千吨的食品用发酵菌2024

12745

液及年产5万生产建设否27500.0027500.0027500.00359.0326709.32-790.6897.12年1是否.97吨发酵调理食月品项目

研发检验中心研发项目否7000.007000.007000.009.80442.80-6557.206.332027不适用不适用否和信息化建设年12项目月营销网络和培2027

训中心建设项运营管理否6900.006900.006900.00154.30711.42-6188.5810.31年12不适用不适用否目月不适

补充流动资金补流否23261.7423261.7423261.74023261.740.00100.00不适用不适用否用

合计64661.7464661.7464661.74523.1251125.27-13536.46————

公司根据目前募投项目进展情况，基于战略发展、市场情况等综合因素考虑，根据募集资金实际使用以及募投项目实施情况，为保证募投项未达到计划进目建设更符合公司和股东利益，公司经审慎评估后拟将首次公开发行股票募投项目中的“研发检验中心和信息化建设项目”、“营销网络和培度原因（分具训中心建设项目”的建设期延长至2027年12月，公司后续将根据募投项目实际实施进度、行业发展趋势、市场环境变化及公司经营发展情体募投项目）况，综合研判并合理安排上述两个募投项目的具体资金投入、实施节奏与建设进度，确保募集资金使用高效、审慎，切实维护公司及全体股东利益。

项目可行性发生重大变化的不适用情况说明募集资金投资

项目先期投入本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

及置换情况用闲置募集资

金暂时补充流本报告期内，公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

动资金情况对闲置募集资金进行现金管

详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。

理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资不适用金或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成不适用原因募集资金其他不适用使用情况

注：本表所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。