2023年半年度报告

公司代码：605108公司简称：同庆楼同庆楼餐饮股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人沈基水、主管会计工作负责人范仪琴及会计机构负责人（会计主管人员）王延凤

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告“管理层讨论与分析”一节中已经详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者关注并注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本报告“管理层讨论与分析”之五、其他披露事项中已经详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者关注并注意投资风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................26

第五节环境与社会责任...........................................28

第六节重要事项..............................................30

第七节股份变动及股东情况.........................................41

第八节优先股相关情况...........................................43

第九节债券相关情况............................................43

第十节财务报告..............................................45载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、同庆楼、指同庆楼餐饮股份有限公司股份公司

实际控制人指沈基水、吕月珍

马投公司、控股股东指马鞍山市普天投资发展有限公司

世家酒店指安徽世家商务酒店有限公司，公司全资子公司安杰餐饮指合肥安杰餐饮有限公司，公司全资子公司百弘商贸指合肥市百弘商贸有限公司，公司全资子公司合肥维可指合肥维可农产品有限公司，公司全资子公司尚席酒店指合肥尚席酒店管理有限公司，公司全资子公司芜湖普天指芜湖普天同庆餐饮管理有限公司，公司全资子公司芜湖百年指芜湖百年同庆餐饮有限公司，公司全资子公司南京百年指南京百年同庆餐饮有限公司，公司全资子公司太湖餐饮指同庆楼太湖餐饮无锡有限公司，公司全资子公司北京普天指北京普天同庆酒店管理有限公司，公司全资子公司绿雅餐饮指合肥市绿雅餐饮管理有限公司，公司全资子公司安徽富茂指安徽富茂酒店管理有限公司公司全资子公司

优加食品指安徽优加食品有限公司，公司全资子公司同庆楼食品指安徽同庆楼食品有限公司，公司全资子公司星选餐饮指安徽星选餐饮管理有限公司，公司全资子公司策同建筑指安徽省策同建筑工程有限公司，公司全资子公司无锡百年指无锡百年同庆餐饮有限公司，公司全资子公司同庆大包指安徽同庆楼大包餐饮有限公司，公司全资子公司合肥百年指合肥百年同庆餐饮有限公司，公司全资子公司安庆百年指安庆百年同庆餐饮有限公司，公司全资子公司阜阳百年指阜阳百年同庆餐饮有限公司，公司全资子公司零距离指合肥零距离网络科技有限公司，公司全资孙公司阜阳富茂指阜阳富茂酒店管理有限公司，公司全资子公司北城富茂指合肥北城富茂酒店管理有限公司，公司全资子公司嘉东投资指合肥市嘉东投资管理有限公司，公司关联方嘉南投资指合肥嘉南投资管理有限公司，公司关联方庆达投资指安徽庆达投资有限公司，公司关联方金城农用车指合肥金城农用车有限责任公司，公司关联方盈沃投资指合肥市盈沃股权投资合伙企业（有限合伙），公司非自然人股东同庆投资指合肥市同庆股权投资合伙企业（有限合伙），公司非自然人股东报告期指2023年1月1日至2023年6月30日公司章程指同庆楼餐饮股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称同庆楼餐饮股份有限公司公司的中文简称同庆楼

公司的外文名称 TongQingLou Catering Corporation Limited.公司的外文名称缩写 TQL公司的法定代表人沈基水

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名范仪琴岳群联系地址安徽省合肥市包河区马鞍山中路安徽省合肥市包河区马鞍山中路

电话0551-636389450551-63638945

传真0551-636422100551-63642210

电子信箱 TQL2009@sohu.com TQL2009@sohu.com

三、基本情况变更简介公司注册地址安徽省合肥市包河区万岗路10号9幢公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址安徽省合肥市包河区马鞍山中路公司办公地址的邮政编码230031

公司网址 www.tongqinglou.cn

电子信箱 TQL2009@sohu.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

上海证券报（www.cnstock.com）、

中国证券报（www.cs.com.cn）、公司选定的信息披露报纸名称

证券时报（www.stcn.com）、

证券日报（www.zqrb.cn）

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 同庆楼 605108 不适用

六、其他有关资料

√适用□不适用

公司聘请的会计师事务所名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

5/1572023年半年度报告（境内）北京市西城区阜成门外大街22号1幢办公地址

外经贸大厦901-22至901-26

签字会计师姓名熊明峰、王鸣灿、刘炎名称国元证券股份有限公司报告期内履行持续督导职办公地址安徽省合肥市梅山路18号责的保荐机构

签字的保荐代表人姓名李洲峰、马志涛

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入1081932307.19745247859.5745.18

归属于上市公司股东的净利润145591308.1621116662.56589.46归属于上市公司股东的扣除非经常性

105004872.1612343036.60750.72

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额256743550.77163036266.1557.48本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产2112168402.721986077094.836.35

总资产3429438196.802901653256.2018.19

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.560.08600

稀释每股收益（元／股）0.560.08600扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.400.05700（元／股）

加权平均净资产收益率（%）7.071.07增加6.00个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

5.100.62增加4.48个百分点

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益50870922.40

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

1622435.82

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债产生的公允价

1111453.04

值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入

510436.74

和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-13528812.00

少数股东权益影响额（税后）

合计40586436.00

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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）、报告期内公司所处行业情况

受宏观环境影响，2022年全国餐饮收入43941亿元，同比下降6.3%；限额以上单位餐饮收入10650亿元，同比下降5.9%。根据中国烹饪协会数据，2015年-2022年餐饮收入占消费品零售总额比重变化趋势见下图，2015年-2019年餐饮收入占社会消费零售总额比例稳中有升（2020年-2022年系宏观环境影响）。

中共中央、国务院印发了《扩大内需战略规划纲要（2022－2035年）》，国家将扩大内需战略从短期举措上升为中长期战略，超大规模市场优势和巨大内需潜力，是我国保持经济平稳运行的关键。触达终端消费者个体的最终消费是我国经济增长的持久动力。

1、“民以食为天”，餐饮正成为我国扩大内需的战略支柱产业。

改革开放以来，随着中国经济的快速发展，人民生活水平的不断提高，中国餐饮业市场规模持续壮大。中国餐饮协会数据显示，近 30年餐饮行业年均增长率为 18.6%，增长速度远超过 GDP增速。根据国家统计局数据，2015年-2019年全国餐饮收入增幅连续五年超过社会消费品零售总额增幅，有效拉动内需，促进经济发展。2020年-2022年受外部环境等影响全国餐饮消费出现了

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短暂性下降，但增速仍高于社会消费品零售总额增幅。餐饮业继续发挥促进经济增长、带动消费回升的重要驱动作用。总体来说，餐饮行业规模大、增速快，逐步成为扩内需、促消费、稳增长、惠民生的支柱产业之一。

我国餐饮业已进入经营模式连锁化和行业发展产业化的新阶段。餐饮连锁企业的标准化、统一化、规模化的经营形式与传统餐饮单店经营相比，具有明显优势。餐饮行业竞争加剧和运营成本的提升，加速行业企业进行标准化经营的步伐，餐饮企业连锁发展趋势不断增强。近年来，我国餐饮行业连锁化程度逐渐加强，区域集中度得到提高，但对比发达国家餐饮行业的连锁化和集中化程度，我国餐饮业仍呈现出“散而小”的特征。随着消费升级的推动，加上餐饮企业对生存能力提升的需求，以及供应链技术、信息技术、管理模式的逐步成熟，多重力量加速餐饮企业分层。大批单枪匹马的小店将被淘汰，少量优质企业将借助品牌和连锁规模优势赢得更多红利，“马太效应”越加明显。

2、“小荷才露尖尖角”我国预制菜产业方兴未艾

从世界范围看，预制食品在日本和欧美国家的渗透率和市场接受程度都很高，最早兴起预制食品的日本，预制菜的行业渗透率高达60%，而我国距离这一比例还相差很远。

中国有着14亿人口，是全球最大的消费市场，整个中国的预制菜市场目前只有3000亿，这也从另一个角度说明，中国预制菜有着巨大的发展潜力和极其广阔的发展前景。预计未来3-5年，中国预制菜行业有可能成为下一个万亿规模的市场。

中国传统食品的发展离不开冷链技术的发展，传统食品企业受困于储存方式限制，在产品新鲜度、产品口味上一直无法突破。随着近几年的冷冻技术，液氮锁鲜技术发展，冷链物流的快速完善，食品企业在产品新鲜度、产品储存方式和产品配送上都在不断提升，给消费者提供了更加新鲜好吃的产品。这也为中国传统食品发展提供新的机遇，未来随着冷链技术的进一步发展，新鲜、健康的预制食品将成为新的消费趋势。

3、“底层逻辑坚固”，餐企在预制菜食品的“好味道、高品质、式样多”等本质属性上更具

竞争力

餐饮企业，特别是连锁大型酒楼，有大量的线下大酒楼，每天接待大量顾客，门店本身就有极强的影响力，顾客对连锁大酒楼品牌有着较高的品牌认知和信任。连锁酒楼在菜品口味上有着很强的研发和把控能力，产品在味道上能更胜一筹。对比其他工业制造企业，餐饮企业投资进入预制食品领域，具有极大的市场优势。现在，中国的预制食品领域已成为市场投资热点，企业数量众多。但未来，在这个领域，作为天然已是知名消费者品牌的连锁餐饮企业，将更加具有广阔的发展空间。

（二）、报告期内公司主营业务情况说明

公司主营业务为餐饮服务、宾馆住宿以及食品业务。报告期末，公司在安徽、江苏、北京等地拥有直营门店89家，其中：同庆楼酒楼41家，婚礼会馆8家，富茂酒店3家，新品牌门店37

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家(其中同庆楼鲜肉大包直营店15家)。公司以餐饮业务为核心基础，餐饮、宾馆、食品三轮联动发展，已构建业务增长飞轮，形成业务增强回路的新格局。

1、餐饮业务：

公司餐饮业务定位于大众聚餐与宴会服务，满足亲朋聚餐、商务宴请及各类宴会需求。大众聚餐主要为亲朋聚餐、商务宴请活动。大型酒楼规模大，服务好，菜品丰富，环境好设施齐全，特别是带包厢的围桌中餐作为“社交餐饮”，为顾客提供交流空间，是现代城市生活刚需，市场需求巨大，且百年不变。目前，虽然市场规模巨大，但国内有影响力和一定规模的全国连锁酒楼企业较少，同庆楼在市场上处于较为有利的地位。

公司梳理同庆楼的市场定位，挖掘和发挥同庆楼作为中华老字号餐饮品牌所应有的文化内涵，聚焦于传承中华传统美食文化，确定同庆楼“传统江南优雅生活方式”的品牌形象，创立主营中式传统江南糕点的“同庆糕团”品牌和主营江南早茶和粤式早午茶的“庆小粤”品牌，并与同庆楼酒楼有机结合，使同庆楼门店更有传统美食文化韵味，从传统江南糕点、到早午茶、到围桌聚餐，产品丰俭由人，使同庆楼的品牌影响力和市场竞争力得到较高提升。

“有高兴事到同庆楼”，随着中国城市化进程的不断推进，宴会市场规模不断增大，公司针对满月宴、百日宴、周岁宴、成人宴、升学宴、定婚宴、结婚宴、乔迁宴、团圆宴、庆寿宴，打造特色鲜明的同庆楼“十大喜宴”；公司的餐饮门店未来基本可覆盖全国主要城市及县城，市场空间无限。

多年来，同庆楼在宴会经营和服务上积累了丰富的运营经验，形成了自身独特的可复制的高效管理体系，拥有大量相关专业人才，并在此基础上成立了婚礼宴会事业部。婚礼宴会事业部经营三大品牌“PALACE 帕丽斯艺术中心”、“会宾楼” 和“同庆楼宴会中心”：（1）PALACE英译

中文是王宫/宫殿的意思，帕丽斯定位高端婚礼，以王室婚礼、城堡婚礼等产品为品牌特色，为每一对新人圆一个王子公主式的婚礼梦；（2）“会宾楼”，定位于高品质宴会业务，“会贵客宴上宾”，为顾客创造高品质极致体验的宴会场所。（3）同庆楼宴会中心致力于为社会大众提供高

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性价比的宴会服务，满足顾客的各种宴会需求。公司婚礼宴会事业部传承不守旧，创新不忘本，已经培养一批资深摄影摄像服务团队、主持人、化妆师，专业提供一站式高品质的宴会配套服务，并正在积极发展婚礼宴会周边业务。

同庆楼作为中国上市公司中餐饮行业的稀缺企业，近百年历史中华老字号品牌+大型餐饮+宴会婚庆能力构建壁垒，连锁标准化体系、供应链优势突出，连锁扩张能力强，发展前景广阔。

合肥庐州府酒店一站式宝宝宴（女宝）

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无锡帕丽斯—水晶宫

无锡帕丽斯—玫瑰宫

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2、宾馆业务：

为充分发挥同庆楼餐饮和宴会的专业经营优势，解决酒店多功能宴会厅在非宴会期间的空置问题以及餐饮顾客切实存在的住宿需求，公司在同庆楼大型餐饮和宴会业态中配套一定数量的客房，开创了宾馆业务（富茂酒店），工作日主要接待会议，周末节假日主要接待宴会，并满足外地赴宴客人的住宿需求，酒店设施利用效率和经营效益得到较大的提升。富茂酒店以餐饮为核心，其餐饮收入占总收入比可达70%以上（市场同规模酒店餐饮收入占比约30%），加之配套高性价比的客房，形成同庆楼餐饮+客房的综合优势，秉承“好吃（住）不贵有面子”的经营理念，让大众走进高品质饭店，创建中国酒店商业新模式。

公司宾馆品牌为“富茂 Fillmore”，现已初步确立三大细分品牌：（1）Fillmore Grand ，富茂大饭店，定位于城市豪华商务酒店；（2）Fillmore Garden 富茂花园酒店 ，定位于城市豪华度假酒店；（3）Fillmore International，富茂国际酒店，定位于城市中高档商务酒店。所有富茂酒店均配套有同庆楼大型酒楼，同庆楼餐饮宴会与宾馆客房互相联动，互相促进，形成自身独特的竞争优势。

中国酒店市场规模巨大，但无论是综合性豪华酒店市场还是中高档商务酒店市场，均缺乏有较强盈利能力的民族品牌。豪华酒店的核心竞争力在于餐饮经营，公司作为大型连锁酒楼所具有的餐饮和宴会经营优势与客房经营结合，所产生的显著和独特的竞争优势，为公司的宾馆业务发展带来巨大的发展空间。富茂酒店自身独特的竞争优势在酒店市场上具有较高的号召力，公司正充分利用同庆楼自身独特的大型餐饮和宴会专业优势，以安徽富茂酒店管理有限公司和“富茂Fillmore”品牌，对外积极开展酒店委托管理业务，为中国民族酒店品牌和公司自身业务发展打开新局面。

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3、食品业务：

（1）中国传统食品品类众多，市场需求规模巨大，但缺乏有广泛市场影响力的消费者品牌，特别是在广大消费者一日三餐中，除少数面食产品外，在其他主食和菜肴领域，更是如此。公司食品业务坚持“中华老字号、好吃又放心”的核心产品理念，努力争做中国传统食品领导者。公司充分利用同庆楼作为历史悠久的中华老字号大型连锁餐饮企业，旗下餐饮门店众多的优势，根据门店畅销美食和顾客喜好开发食品，利用现代化的技术手段和千名大厨的研发能力，提升食品产品的口味还原度，突显同庆楼食品独特的产品力。同庆楼食品目前已开发并向全国销售六大系列产品：大厨菜系列、大厨料汁系列、大厨面点系列、自热米饭系列、腌腊系列、中式节礼系列，

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每个系列均通过市场验证及顾客购买数据，形成了自己的核心产品。在报告期内，食品公司不断走近用户，挖掘顾客需求，不断迭代产品，并通过原料源头采购，降低原料成本，实时调整销售策略，让同庆楼食品在市场更有竞争力。在报告期内还推出了五珍菌菇小笼汤包、双椒鱼头、招牌红烧肉、招牌老卤烧鸡等十几个新产品，一经推出，销售火爆，深受顾客欢迎。

（2）报告期内公司在夯实安徽区域市场的同时，全面进入江苏市场、武汉市场，并已在南京、武汉建立了分仓报告期末公司已开设了同庆楼食品直营商超门店133家，同时还加大赋能全国经销商，同众多优质经销商达成战略合作协议。目前同庆楼食品已经遍布全国，在行业中有影响力的胖东来、伊藤洋华堂、盒马、华润 OLE等大型超市均有同庆楼食品进驻销售。同时公司也在积极布局线上业务，与阿里淘宝天猫和京东电商平台达成了入仓合作，与众多头部网红机构建立了长期带货合作，另自建多个抖音直播间，并不断测试运营，为同庆楼食品在新兴零售领域全面布局。另外公司正在全力打造数字化客户系统，打通餐饮、宾馆、食品各业务板块客户数据库，实现客户资源共享，联动销售。随着集团门店不断增多，会员数量不断增加，这些会员将是同庆楼食品最忠实的消费群体，这也是同庆楼食品优于其他传统食品企业的核心竞争力。

（3）同庆楼鲜肉大包连锁经营业务快速发展，为同庆楼食品自营销售渠道开创新局面。同庆

楼作为中华老字号餐饮企业，尤以小笼汤包和各种肉包广为顾客称道。公司利用同庆楼在面食产品上的传统优势和顾客认知，开设同庆楼鲜肉大包连锁门店。早上售卖现蒸各种大包等早餐食品，中午和晚上另外再售卖同庆楼食品系列产品，因为可以全时段经营，门店收益远高于同类早餐企业，生存能力较好。同庆楼鲜肉大包有着较好的市场发展前景，同时作为同庆楼食品的一个销售通道，将会发挥越来越重要的作用。

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二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司以餐饮业务为核心基础，餐饮、宾馆、食品三轮联动发展，已构建业务增长飞轮，形成业务增强回路的新格局。同庆楼作为具有近百年历史的中华老字号品牌，大型酒楼遍布江苏、安徽和北京等地，一直以来生意稳定，并持续发展，深受顾客喜爱，具有较高的顾客认知和品牌知名度。有高兴事，到同庆楼，公司利用同庆楼作为大型连锁酒楼所具备的大型餐饮和宴会运营优势，发展客房业务，满足酒楼餐饮宴会客人的住宿需求，提高酒店设施利用效率，客房业务反过来又促进酒店餐饮业务，形成叠加效益；公司充分发挥同庆楼作为知名大型连锁酒楼和中华老字号餐饮的知名美食消费品牌优势，延伸产业链，大力发展食品业务。公司长期经营连锁大酒楼门店，贴近消费者，市场反应迅速。公司利用同庆楼大厨坐阵研发产品，为产品把握口味、质量及方向，让餐饮美食走进千家万户，产品还原度高，深受顾客好评。公司利用同庆楼的品牌优势，在食品业务上构筑起自身独特的竞争壁垒，在市场开拓上处于有利地位。随着公司餐饮和宾馆业务的快速发展，同庆楼的品牌知名度越来越高，也让公司的食品业务随之得到进一步发展。餐饮、宾馆、食品三项业务互相影响，互相驱动，互相促进，形成三轮驱动、快速推进的良好态势，可以快速占领不同市场，满足消费者的多元化需求，极大提升公司经营效益。多板块业务联动发展可以共享公司资源，充分发挥公司现有的供应链集中源头采购、中央厨房集中加工、物流统一配送的优势，有效降低人力成本及原料成本。

公司以同庆楼大型餐饮为核心基础，延伸发展宾馆和食品业务，发挥三轮驱动的正循环效应，随着公司规模不断扩大，这种三轮驱动战略的效应将会越来越强大，形成公司的独特竞争优势。

2、大型餐饮连锁经营的规模复制优势

公司运用 ERP系统对财务部、人力资源部、供应链等部门及各连锁酒店进行跨区域集中管控，业务财务一体化，实现全过程可追溯的闭环管理，达到管理规范化，流程清晰化，提高工作效率；

公司总部各部门均拥有专业的团队形成强大的支持体系，促进各门店的标准化运营，为连锁经营提供了有力的保障。

作为连锁经营企业，公司采用精细化的厨师管理模式，通过专业菜系分组，进行绩效考核，中央厨房+标准工艺等稳定菜肴品质，解决了中餐菜肴依赖厨师及品质不稳定的问题；同时公司在服务流程、店面管理等可复制的环节进行标准化管理，制定了《服务部操作手册》、《宴会管理指导书》等一系列规章制度，将标准化管理深入到每个环节。

公司的运营模式具有可复制性，在新店开业筹备期间，公司即从各门店抽调懂业务熟悉标准化管理的老员工在新店传帮带，人力资源部对新员工进行严格的培训考核，制定“新员工满月计划”等培训计划，新员工考核合格后方能上岗，使新店在最短时间内成功复制。

3、百年“中华老字号”品牌优势

“同庆楼”创立于二十世纪初，是中华老字号餐饮品牌，迄今已有近百年历史。一直以来，国家认证的中华老字号企业因为历史悠久，诚信经营而成为金字招牌，有着较强的品牌号召力。

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随着中国经济社会的快速发展，具有悠久传统历史文化的中华老字号品牌越来越受到顾客喜爱和信赖，其品牌价值越来越珍贵。在中国为数不多的中华老字号餐饮品牌企业中，同庆楼一直保持健康快速发展。“同庆楼”品牌在餐饮业消费群体中具有较高的认知度，已经在消费者心目中形成“有高兴事，到同庆楼”的品牌效应。公司重视品牌经营，注重对品牌文化内涵的挖掘，让顾客在享受精致菜品与优质服务时，更能感受到同庆楼品牌所表现出的独特品牌文化内涵。公司先后获得“中华老字号”、“中国驰名商标”、“国家五钻级酒家”、“中国餐饮百强企业”、“中国正餐十大品牌”、“中国餐饮事业卓越贡献奖”、“安徽省著名商标”、“安徽省民营企业百强”“五叶级国家绿色餐饮企业”等多项荣誉称号。

4、明晰聚焦的市场定位优势

公司聚焦的大众聚餐与宴会市场，是现代城市消费基本需求。随着中国城市化进程加快，城市人口大量聚集，带来了巨大的餐饮消费市场，亲朋聚餐和商务宴请活动是城市消费中的刚需。

公司一直秉承中华老字号“诚信经营、价格公道”的经营理念，定位于服务大众，坚持高性价比路线，从传统江南糕点、到早午茶、到围桌聚餐，产品丰俭由人，受众面广，市场规模大。围桌中餐作为“社交餐饮”为顾客提供交流空间，市场需求明确，且百年不变；随着宴会市场规模的不断增大，公司针对满月宴、百日宴、周岁宴、成人宴、升学宴、定婚宴、结婚宴、乔迁宴、团圆宴、庆寿宴，打造特色鲜明的同庆楼“十大喜宴”；公司的餐饮门店未来可覆盖全国主要城市及县城，市场空间无限。

公司明晰聚焦定位于大众市场，业务市场需求巨大且明确，抗市场波动和风险能力强，历年经营业绩也充分体现了公司的市场定位优势。公司餐饮服务受到消费者的广泛认可，为公司快速发展提供坚实的基础，同时增强公司持续盈利能力。

5、数字化赋能研发创新优势

公司重视菜肴产品创新及研发，组织各店技术骨干，定期召开创新交流大会，设立创新奖励机制，激发技术人员的研发动力。公司定期淘汰滞销的菜肴，增加创新获奖菜品，通过不断推陈出新的机制来保持活力。

公司将数字化运营作为战略重点，积极持续开展相关工作，成立合肥零距离科技公司，组织自研 CRM系统和灵活用工平台，利用先进的软件系统将顾客营销、成本控制和员工管理三者打通，逐步构建自身独特竞争优势。

6、一站式婚礼宴会服务、多品牌矩阵的宴会经营优势

公司拥有宴会及婚庆专业团队，不断钻研国内外婚宴市场发展，创建一站式宴会厅产品以及配套的服务流程，引领现代婚宴婚庆消费，目前拥有“Palace 帕丽斯艺术中心”、“会宾楼”和“同庆楼宴会中心”三个系列门店。公司在大型餐饮门店和宴会经营上具有多年的专业优势，内部也已形成较为完善成熟的婚庆和宴会管理体系，使公司在一站式婚庆领域具有较强的市场竞争力。

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长期以来，公司内部已培养出自身的专业设计团队，不断创新设计婚礼场景，为不同的消费者提供各类场景设计，通过打造多品牌、多样性的宴会产品，将一站式婚宴婚庆服务延展，创新婚礼周边业务，满足市场需求，已成为在全国婚礼宴会行业中规模大、影响广、口碑强的连锁企业。

7、同庆楼消费者品牌与食品产品的整合优势

公司作为历史悠久的中华老字号餐饮美食连锁企业，旗下拥有大量线下大型酒楼门店，消费者对公司作为餐饮美食品牌有着广泛认知，同庆楼是一个天然的消费者品牌，在目标市场，同庆楼食品拥有消费者品牌的独特优势；公司作为中华老字号餐饮企业，历经多年烹饪工艺的传承，拥有众多经典菜肴的独特工艺，并在此基础上不断探索，凭借众多大厨的研发能力，创新更多的新品，形成同庆楼食品的产品力。

三、经营情况的讨论与分析

公司作为大型餐饮连锁企业，所经营的大众聚餐与宴会服务属于现代城市消费刚需，有着极其广泛的社会需求。2023年上半年，在消费市场总体不景气的情况下，公司业绩仍然表现靓丽，体现了公司韧性十足的经营能力和所聚焦市场需求的刚性特质。公司创新的“富茂”宾馆业务因具有较强的经营特色和盈利能力，受到市场广泛关注，正积极发展宾馆委托管理业务，公司同时大力发展“同庆楼鲜肉大包”连锁加盟业务，这些轻资产业务可实现快速连锁规模化复制，开启公司新增长极，未来可期。

报告期内，公司实现营业收入108193.23万元，同比增长45.18%；实现归属于上市公司股东的净利润14559.13万元，同比增长589.46%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润10500.49万元，同比增长750.72%；实现经营活动产生的现金流量净额25674.36万元，同比增长57.48%。

由于传统旺季的2023年1月份的前3周（春节前）受宏观环境影响，公司业务经营受限，对一季度的经营产生了较大的影响；其次，2023年1-6月公司食品业务实现营业收入8124.12万元，较上年同期3797.47万元增长113.9%，增长势头强劲，但业务仍属初创成长期，渠道拓展、供应链建设等一次性费用较多，导致食品公司暂且尚未盈利（预计2023年全年略有盈利）；另外，本年度新开门店较多，由于大量人员储备而增加的工资薪金支出导致费用攀升，公司上半年盈利能力尚未完全释放。

公司于2020年7月16日上市，迄今已有三年。三年来，因外部宏观环境原因，餐饮服务业经营遇到空前的挑战，但公司勇于迎接外部环境各种挑战，积极应对，在克服全行业巨大经营困难的同时，公司的经营规模稳步发展，门店经营面积不断扩大。受宏观环境影响的三年期间，公司一直坚韧地保持盈利并持续进行派利分红，在同行业中保持较好的经营水平。近百年历史中华老字号品牌+大型餐饮+宴会婚庆能力构建起公司的竞争壁垒，连锁标准化体系、供应链优势突出，连锁扩张能力强，发展前景广阔。公司充分利用同庆楼大型餐饮的竞争优势，创新发展出以大型

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餐饮配套客房的宾馆业务新模式，提高酒店设施利用效率，形成叠加效应；公司利用同庆楼作为餐饮美食品牌的天然优势，延伸产业链，大力发展食品业务，利用同庆楼大厨坐阵研发产品，为产品把握口味、质量及方向，让餐饮美食走进千家万户。餐饮、宾馆、食品三项业务互相驱动，互相促进，形成公司“三轮驱动”的发展战略。

公司所经营的餐饮、宾馆、食品业务市场空间巨大。公司以同庆楼大型餐饮为核心基础，延伸发展宾馆和食品业务，形成三轮驱动的正循环效应，随着公司规模扩大，这种三轮驱动战略的效应将会越来越强大，形成公司的独特竞争优势。公司上市三年来，经历全行业最大经营困难的挑战，表现出色，经营能力有目共睹。2023年1月以后市场恢复正常，公司有信心取得更大经营成绩。现在，公司已开始逐渐进入加速发展时期，餐饮、宾馆和食品三大板块业务互相快速推动，发展迅速，同时以输出“富茂”宾馆委托管理和“同庆楼鲜肉大包”加盟为代表的轻资产连锁经营的规模化复制增长极已经开启，预计未来公司营业收入和利润水平将会加速上扬。

门店开业拓展情况一览表：

截止2022年12月31报告期内开业的门店正在筹备的门店日已开业的门店经营面积经营面积门店总面积数量数量数量备注

（㎡）（㎡）（㎡）其中3家门店预计于2023年10月部

同庆楼酒楼40208071.0914326.5444779.14分开业；1家门店预计于2023年11月部分开业其中1家门店预计2023年10月部分婚礼宴会酒

745659.9115850.72228174.83开业；1家门店预计于2023年12月

店部分开业其中1家门店预计于2023年10月部分开业；1家门店预计于2023年11富茂酒店21360001420004191442.49月部分开业；2家门店预计于2024年

1月部分开业新品牌（含已开业门店其中51家为已经签约的鲜肉大包加

同庆楼鲜肉354429.362划分部分区513060盟店

大包）域

合计84394160.36552177.2261267456.46目前，已签约的项目已有6个（含自建项目），其中：同庆楼酒楼2个、富茂酒店4个；富茂已意向签约1家输出管理项目，其他众多输出管理项目正在紧密洽谈中。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

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四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1081932307.19745247859.5745.18

营业成本814384648.09646156937.6426.04

销售费用44096244.7313840008.35218.61

管理费用72031150.9053741750.9434.03

财务费用16302302.5012631660.8129.06

研发费用615173.46913511.60-32.66

经营活动产生的现金流量净额256743550.77163036266.1557.48

投资活动产生的现金流量净额-406458279.0613506679.67不适用

筹资活动产生的现金流量净额-1314188.37-103338509.09不适用

营业收入变动原因说明：公司业绩增长所致

营业成本变动原因说明：公司业绩增长，对应成本增长销售费用变动原因说明：公司业绩增长以及食品业务的销售佣金及宣传费用增长所致

管理费用变动原因说明：业务扩展，管理人员增加以及企业教育培训费用增长所致财务费用变动原因说明：业务增长结算费用增加所致

研发费用变动原因说明：研发人员调整，主要利用门店大厨资源经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期公司业绩增长所致

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：不适用

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：不适用

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上年期末数金额较上数占总资项目名称本期期末数上年期末数占总资产的年期末变情况说明产的比例比例（%）动比例

（%）

（%）

货币资金259561509.397.57%410574823.5214.15%-36.78%1

交易性金融资产25060000.000.73%80561406.462.78%-68.89%2

其他应收款63311822.311.85%36322266.661.25%74.31%3

其他流动资产103894913.273.03%75098939.782.59%38.34%4

固定资产1300478530.7837.92%781338768.0926.93%66.44%5

在建工程249965618.087.29%403021999.6713.89%-37.98%6

使用权资产585461967.5917.07%408553577.6714.08%43.30%7

其他非流动资产222321902.626.48%110157981.173.80%101.82%8

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应付账款229493051.356.69%154816904.345.34%48.24%9

应交税费32423032.050.95%9733583.500.34%233.10%10

其他应付款187700871.535.47%129611406.834.47%44.82%11

一年内到期的非流动负债77469164.232.26%56152623.951.94%37.96%12

租赁负债599493135.8017.48%437012565.9415.06%37.18%13

1.新开门店投资支出所致

2.本期收回交易性金融资产投资所致（理财赎回）

3.投资项目增多，保证金增加所致

4.本期投资项目支出，导致待抵扣增值税进项税额增加

5.主要系房屋及建筑物增加所致

6.新开门店投资转固所致

7.本期新增租赁房产所致

8.本期支付投资项目预付款

9.本期应付设备和工程款增加所致

10.本期经营利润增加，预提企业所得税增加

11.订餐押金及质保金增长所致

12.门店数量持续增加，导致门店当年租赁成本增加

13.门店数量持续增加，导致门店租赁成本增加

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单用途商业预付卡存管资金854.84万元，其使用受到限制。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

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(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累

本期公允价值本期计提的减本期出售/赎回资产类别期初数计公允价值变本期购买金额其他变动期末数变动损益值金额动

银行理财80561406.46635264.77-246094.2351430577.00-4460000.0025060000.00

合计80561406.46635264.77-246094.2351430577.00-4460000.0025060000.00

备注：以公允价值计量的金融资产系公司利用闲置资金购买的理财产品以公允价值计量。

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

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(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、合肥维可农产品有限公司

合肥维可成立于2015年8月28日，注册资本5000万元，为公司全资子公司。

经营范围：许可项目：食品生产；食品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：初级农产品收购；

食用农产品初加工；食用农产品批发；食用农产品零售；非居住房地产租赁；物业管理；供应链

管理服务；外卖递送服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；居民日常生活服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

截止2023年6月30日，合肥维可资产总额24914.87万元，净资产5182.60万元，净利润-11.98万元。

2、安徽富茂酒店管理有限公司

安徽富茂成立于2020年9月23日，注册资本6000万元，为公司全资子公司。

经营范围：餐饮；酒店管理；企业管理；物业管理；烟酒零售、婚庆服务；客房服务；工程

管理服务；商务信息咨询；会议会展服务；农产品收购、销售；酒店用品、预包装食品、生鲜食

品、日用百货、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）、散装食品销售；停车场管理；旅游信息咨询服务；品牌管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截止2023年6月30日，安徽富茂资产总额31568.56万元，净资产7964.98万元，净利润

1842.52万元。

3、安徽优加食品有限公司

优加食品成立于2020年9月27日，注册资本4000万元，为公司全资子公司。

经营范围：许可项目：食品生产；粮食加工食品生产；食品销售；餐饮服务；道路货物运输（不含危险货物）；调味品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：食品进出口；餐饮管理；初级农产品收购；供应链管理服务；外卖递送服务；信息咨

询服务（不含许可类信息咨询服务）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；

食用农产品初加工；食用农产品批发；食用农产品零售；食品销售（仅销售预包装食品）；水产品收购；水产品批发；水产品零售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

截止2023年6月30日，优加食品资产总额57417.17万元，净资产7562.25万元，净利润

1800.62万元。

24/1572023年半年度报告

4、安徽同庆楼食品有限公司

同庆楼食品成立于2020年9月29日，注册资本500万元，为公司全资子公司。

经营范围：一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售；农副产品销售；厨具卫具及日用杂品批发；厨具卫具及日用杂品零售；家居用品销售；家用电器销售；

互联网销售（除销售需要许可的商品）；个人互联网直播服务；图文设计制作；平面设计；单用途商业预付卡代理销售；食品进出口（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：食品销售；食品互联网销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）截止2023年6月30日，同庆楼食品资产总额7841.05万元，净资产-1259.43万元，净利润-586.29万元。

5、芜湖普天同庆餐饮管理有限公司

芜湖普天成立于2014年10月23日，注册资本1000万元，为公司全资子公司。

经营范围：餐饮管理，餐饮服务（含凉菜，不含裱花蛋糕，含生食海产品），会务服务，香烟零售，预包装食品零售，住宿服务，物业管理，房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

截止2023年6月30日，芜湖普天资产总额13389.74万元，净资产2978.83万元，净利润

435.32万元。

6、芜湖百年同庆餐饮有限公司

芜湖百年成立于2016年11月14日，注册资本5000万元，为公司全资子公司。

经营范围：餐饮服务、会议服务，婚庆礼仪服务、婚礼策划，婚庆设备租赁，舞台搭建，户外活动策划，婚庆用品批发、零售，婚车租赁，日用百货、烟酒零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

截止2023年6月30日，芜湖百年资产总额15403.93万元，净资产7000.89万元，净利润

661.89万元。

7、南京百年同庆餐饮有限公司

南京百年成立于2009年12月10日，注册资本6000万元，为公司全资子公司。

经营范围：餐饮服务（按餐饮服务许可证所列项目经营）；酒店管理咨询；会务服务；烟草零售（须取得许可或批准后方可经营）；预包装食品销售（须取得许可或批准后方可经营）；酒店用品销售；初级农产品加工、销售；婚庆礼仪服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

截止2023年6月30日，南京百年资产总额39062.41万元，净资产16430.72万元，净利润684.64万元。

8、北京普天同庆酒店管理有限公司

北京普天成立于2012年12月12日，注册资本500万元，为公司全资子公司。

25/1572023年半年度报告经营范围：一般项目：酒店管理；会议及展览服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：餐饮服务；住宿服务；烟草制品零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）截止2023年6月30日，北京普天资产总额4566.57万元，净资产2310.15万元，净利润

402.07万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、食品安全风险

作为与消费者日常生活联系紧密的行业，餐饮行业对食品安全要求非常高。近年来，随着国民收入水平的提高，我国民众的健康生活理念日益增强，全社会对食品质量、食品安全的关注度空前提高。一方面，国家对食品安全监督及质量控制要求越来越高，《中华人民共和国产品质量法》《中华人民共和国食品安全法》等法律法规从各方面对公司的生产经营提出了严格要求。

另一方面，媒体、消费者对公司的产品质量、食品安全等也时刻进行关注和监督。如果公司本身质量控制出现问题，或是发生行业性食品安全事件，都将对公司的品牌和经营产生不利影响，从而导致公司品牌信誉度受到影响，公司收入和净利润可能下滑，并可能面临处罚或赔偿等情形。

餐饮行业生产链条长、管理环节多，公司无法完全避免因管理疏忽或其他不可预见的原因导致产品质量发生问题，食品安全事件发生将对公司的品牌和经营产生负面影响，公司面临一定的食品安全风险。

2、投资风险与经营风险

受宏观因素的影响，新开门店及投资新项目，可能面临的各种不确定因素，如市场需求变化、政策法规变化、竞争加剧等，这些因素都可能对企业的投资决策产生影响，从而影响企业的投资收益；餐饮市场竞争的不断加剧，餐饮企业的人力成本、物业租金、原料成本、能源价格等成本不断上涨，给企业带来经营风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查决议刊登的披露会议决议

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询索引日期审议通过

《同庆楼2022年度董事会工作报告》

《同庆楼2022年度监事会工作报告》

http://static.sse.com.c 《同庆楼 2022 年年度报告全文及摘要》

n/disclosure/listedinfo 《同庆楼 2022 年度财务决算报告》

2022年年度2023年5月19

/announcement/c/new/202 2023年 5月 20日 《关于 2022 年度利润分配方案的议案》股东大会日

3-05-20/605108_20230520《关于续聘2023年度审计机构的议案》_GPJK.pdf 《关于变更原料加工及配送基地项目（其他地区）的议案》《关于修订<公司募集资金管理办法>的议案》8项议案表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司共召开1次股东大会，所有议案均获通过。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）

每10股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用

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其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司始终高度重视环境保护和节能减排工作，积极承担和履行企业环保主体的责任和义务，严格遵守国家环保法律法规，有效落实各项环保措施。公司及子公司按照环保管理要求进行环保设备的运行和维护，保持设备稳定运行，使各类污染物能够稳定达标排放，达到了环保治理的目的；同时积极采取具体措施，努力降低能耗并减少污染排放，促进企业可持续发展。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司严格遵守《环境保护法》等法律法规，注重环境保护和企业发展有机统一，积极践行绿色可持续发展路线，对日常运营的每一处环保细节都进行严格的把控和管理。

（1）公司所属各酒店都建有排污油水分离设备或隔油池、雨污水分流系统、化粪池、油烟净化

排烟系统、室外设备减振降噪处理，各项排放指标符合环保部门的标准要求。

（2）积极推动各店禁止使用难以降解的塑料包装用品，使用可降解塑料袋、可降解塑料吸管和

无纺布打包袋，减少对环境生态的污染。

（3）各店定期给员工培训并做好垃圾分类工作，为社会可持续发展贡献一份力量。

（4）定期保养清洗环保设备，每年和具有资质的环保公司签订环保设备维护保养协议，确保废

气、废水排放符合环保标准。

28/1572023年半年度报告

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司一直高度重视环境保护工作，多年来始终践行“可持续发展理念”的战略，积极倡导绿色办公，节能环保的经营理念，鼓励员工节约资源、保护环境、提倡可持续发展。公司积极推进无纸化办公、节水节电、优先选择节能环保型设备、废水处理等多种措施减少公司运营对环境和自然资源产生的不利影响。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

29/1572023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺是否有履是否及时严承诺背景承诺方承诺时间及期限应说明未完成履履行应说明类型内容行期限格履行行的具体原因下一步计划公司股票上市之日起

股份限售控股股东、实际控制人详见注一三十六个月内；锁定是是不适用不适用期满后2年内公司股票上市之日起

股份限售王寿凤、范仪琴详见注一十二个月内；锁定期是是不适用不适用满后2年内与首次公开发行公司股票上市之日起

相关的承诺股份限售同庆投资、盈沃投资详见注一是是不适用不适用三十六个月内

解决同业竞争控股股东、实际控制人详见注二长期否是不适用不适用

解决关联交易控股股东、实际控制人详见注三长期否是不适用不适用

公司、控股股东、董事、公司股票自上市之日其他详见注四是是不适用不适用高级管理人员起三年内

其他董事、高级管理人员详见注五长期否是不适用不适用

30/1572023年半年度报告

注一、关于股份锁定的承诺

1、公司控股股东马投公司承诺：本公司自同庆楼的股票上市之日起三十六个月内，不转让或

者委托他人管理本次发行前本公司直接或间接持有的同庆楼股份，也不由同庆楼回购该部分股份；

若本公司在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格（若发生除权、除息事项的，减持价格作相应调整）；同庆楼上市后六个月内，如同庆楼的股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，则本公司所持同庆楼的股票锁定期限自动延长六个月；上述发行价指同庆楼首次公开发行股票的发行价格，如同庆楼上市后至上述期间，同庆楼发生除权、除息行为，上述发行价格亦将作相应调整。

2、公司实际控制人沈基水、吕月珍承诺：本人自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让

或者委托他人管理其所持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其所持有的公司公开发行股票前已发行的股份；若本人在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格（若发生除权、除息事项的，减持价格作相应调整）；公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所持有的公司股票的锁定期限自动延长六个月；上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格，如公司上市后至上述期间，公司发生除权、除息行为，上述发行价格亦将作相应调整；上述股份锁定期满后，本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的公司股份；自申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持有公司股票总数的比例不超

过百分之五十；本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

3、王寿凤、范仪琴承诺：本人自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理

本次发行前本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。若本人在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格（若发生除权、除息事项的，减持价格作相应调整）；公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所持有的公司股票的锁定期限自动延长六个月；

上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格，如公司上市后至上述期间，公司发生除权、除息行为，上述发行价格亦将作相应调整；上述股份锁定期满后，本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有的公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；自申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十；本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

4、同庆投资、盈沃投资承诺：本企业自同庆楼股票发行上市之日起三十六个月内，不转让或

者委托他人管理本次发行前本企业直接或间接持有的同庆楼股份，也不由同庆楼回购该部分股份；

同庆楼上市后六个月内，如同庆楼的股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后

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六个月期末收盘价低于发行价，则本企业所持同庆楼的股票锁定期限自动延长六个月；上述发行价指同庆楼首次公开发行股票的发行价格，如同庆楼上市后至上述期间，同庆楼发生除权、除息行为，上述发行价格亦将作相应调整。

注二、关于避免同业竞争的相关承诺

1、控股股东马投公司承诺如下：

（1）本公司及本公司控制的其他企业将不在中国境内外从事与同庆楼相同或相似的业务。

（2）若同庆楼今后从事新的业务领域，则本公司及本公司控制的其他企业将不在中国境内外

以控股、参股等方式从事与同庆楼新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与同庆楼今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。

（3）本公司承诺不以同庆楼控股股东地位谋求不正当利益，进而损害同庆楼其他股东的权益。

如因本公司及本公司控制的其他公司或其他组织违反上述承诺而导致同庆楼的权益受到损害的，则本公司承诺向同庆楼承担相应的损害赔偿责任。

2、实际控制人沈基水、吕月珍承诺如下：

（1）本人保证今后不直接或间接从事或参与任何在商业上对同庆楼构成竞争或可能导致与同

庆楼产生竞争的业务及活动，或拥有与同庆楼存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；

（2）保证本人的直系亲属遵守本承诺；

（3）本人愿意承担因本人及本人的直系亲属违反上述承诺而给同庆楼造成的全部经济损失。

注三、关于规范和减少关联交易的相关承诺

1、公司控股股东马投公司承诺：

（1）本公司将尽可能地避免和减少本公司或本公司控制的其他企业或其他组织、机构（以下简称“本公司控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易；

（2）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司或本公司控制的其他企业将根

据有关法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立

第三方的价格或收费的标准，以维护股份公司及其他股东的利益；

（3）本公司保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本公司或本公司控制的其他企业保证不利用本公司在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移股份公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。

2、实际控制人沈基水、吕月珍承诺：

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（1）本人将尽可能地避免和减少本人或本人控制的其他企业或其他组织、机构（以下简称“本人控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易；

（2）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制的其他企业将根据有

关法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护股份公司及其他股东的利益；

（3）本人保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本人或本人控制的其他企业保证不利用本人在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移股份公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。

注四、关于公司稳定股价预案及承诺

1、触发稳定股价预案的条件

公司股票自上市之日起三年内，如出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司最近一期定期报告披露的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数/期末公司股份总数，下同）情形时（若发生除权除息等事项的，价格作相应调整，下同），公司将启动本预案以稳定公司股价。

2、稳定股价的具体措施

（1）稳定股价的具体措施包括：公司回购股票；控股股东增持公司股票；董事（不含独立董事，下同）及高级管理人员增持公司股票。

（2）稳定股价措施的实施顺序

触发稳定股价预案时：

第一选择为公司回购股票，但公司回购股票不能导致公司不满足法定上市条件。

第二选择为控股股东增持公司股票。启动该项选择的条件为：若公司回购股票后，公司股票

仍未满足“连续10个交易日的收盘价高于公司最近一期定期报告披露的每股净资产”之条件，并且控股股东增持公司股票不会致使公司将不满足法定上市条件。

第三选择为董事、高级管理人员增持股票。启动该项选择的条件为：若公司回购股票、控股股东增持公司股票后，但公司股票仍未满足“连续10个交易日的收盘价高于公司最近一期定期报告披露的每股净资产”之条件，并且公司董事、高级管理人员增持不会致使公司将不满足法定上市条件。

3、实施稳定股价预案的法律程序

（1）公司回购股票

在触发公司回购股票的条件成就时，公司将依据法律法规及公司章程的规定，在前述触发条件成就之日起10日内召开董事会讨论回购股票的具体方案，并提交股东大会审议并履行相应公告程序。

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公司将在董事会决议作出之日起30日内召开股东大会，审议实施回购股票的具体方案，公司股东大会对实施回购股票作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。在股东大会审议通过回购股票具体方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监管部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理相应公告、审批或备案手续，并于股东大会决议作出之日起6个月内回购股票。

单次实施回购股票完毕或终止后，本次回购的公司股票应在实施完毕或终止之日起10日内注销，并及时办理公司减资程序。

公司回购股票的价格为回购股票时的二级市场价格，回购股票的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监管部门认可的其他方式，单一年度内回购股票使用的资金金额不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%。

在公司实施回购公司股票方案过程中，出现下述情形之一时，公司有权终止执行该次回购公司股票方案：

（a）通过回购公司股票，公司股票连续10个交易日的收盘价高于公司最近一期定期报告披露的每股净资产；

（b）继续回购股票将导致公司不满足法定上市条件。

（2）控股股东增持公司股票

在触发公司控股股东增持公司股票的条件成就时，公司控股股东将在前述触发条件成就之日起30日内向公司提交增持公司股票的方案并由公司公告。控股股东将在增持方案公告之日起6个月内实施增持公司股票方案。

控股股东增持公司股票的价格为增持时的二级市场价格，增持股票的方式为集中竞价交易方式或证券监管部门认可的其他方式，连续十二个月内增持公司股份的数量不低于公司股份总数的

1%，但不超过2%。

在控股股东实施增持公司股票方案过程中，出现下述情形之一时，控股股东有权终止执行该次增持公司股票方案：

（a）通过增持公司股票，公司股票连续10个交易日的收盘价高于公司最近一期定期报告披露的每股净资产；

（b）继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件。

（3）董事、高级管理人员增持公司股票

在触发董事、高级管理人员增持公司股票的条件成就时，董事、高级管理人员将在前述触发条件成就之日起10日内向公司提交增持公司股票的方案，并在提交增持方案之日起6个月内增持公司股票。

董事、高级管理人员增持公司股票的价格为增持时的二级市场价格，增持股票的方式为集中竞价交易方式，其单一年度用于增持股票使用的资金金额不低于其上一会计年度领取的税后薪酬（津贴）累计额的20%，但不高于60%。

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在董事、高级管理人员实施增持公司股票方案过程中，出现下述情形之一时，董事、高级管理人员有权终止执行该次增持公司股票方案：

（a）通过增持公司股票，公司股票连续10个交易日的收盘价高于公司最近一期定期报告披露的每股净资产；

（b）继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件。

4、实施稳定股价预案的保障措施

（1）在触发公司回购股票的条件成就时，如公司未采取上述稳定股价的具体措施，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向股东和社会

公众投资者道歉，同时将在限期内继续履行稳定股价的具体措施；公司董事会未在回购条件满足后10日内审议通过回购股票方案的，公司董事将延期领取除基本工资外的薪酬、津贴及公司股东分红（如有），同时其持有的公司股份（如有）不得转让，直至董事会审议通过回购股票方案之日止。

（2）在触发控股股东增持公司股票的条件成就时，如控股股东未按照上述预案采取增持股票

的具体措施，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取增持股票措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，同时在限期内继续履行增持股票的具体措施；控股股东自违反上述预案之日起，公司将延期发放其全部股东分红（如有），同时其持有的公司股份不得转让，直至其按上述预案的规定采取相应的增持股票措施并实施完毕时为止。

（3）在触发董事、高级管理人员增持公司股票的条件成就时，如董事、高级管理人员未按照

上述预案采取增持股票的具体措施，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取增持股票措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，同时在限期内继续履行增持股票的具体措施；并自其违反上述预案之日起，公司将延期发放其除基本工资外的薪酬、津贴及其全部股东分红（如有），同时其持有的公司股份（如有）不得转让，直至其按上述预案的规定采取相应的增持股票措施并实施完毕时为止。

（4）在公司新聘任董事和高级管理人员时，公司将确保该等人员遵守上述稳定股价预案的规定，并签订相应的书面承诺。

注五、关于摊薄即期回报填补措施的相关承诺

为降低本次公开发行可能导致的对公司即期回报摊薄的风险，公司拟通过大力发展主营业务提高公司整体市场竞争力和盈利能力、加强募集资金管理、完善利润分配等措施，以提高对股东的即期回报。

1、加强募集资金管理，确保募集资金规范和有效使用

公司已按照《公司法》、《证券法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定

《募集资金管理办法》，对募集资金的专户存储、使用、投向变更、管理和监督进行了明确的规定。为保障公司规范、有效的使用募集资金，本次公开发行募集配套资金到帐后，公司董事会将

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持续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定的投资项目、配合监管银行和保

荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险。

2、快速实现企业规模体量的升级，成为中国知名品牌的餐饮上市企业

根据公司的发展战略，公司将充分发挥“同庆楼”中华老字号的品牌优势，采用连锁经营模式，立足安徽、江苏，并向全国辐射，成为覆盖全国的大型连锁餐饮企业。

3、进一步完善利润分配政策，注重投资者回报及权益保护

公司为进一步完善和健全利润分配政策，建立科学、持续、稳定的分红机制，增加利润分配决策透明度、维护公司股东利益，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关文件规定，结合公司实际情况和《公司章程》的规定，制定了《同庆楼餐饮股份有限公司首次公开发行股票并上市后分红回报规划》，并经2016年5月20日召开2015年度股东大会审议通过，公司通过以上程序进一步明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策机制和利润分配政策的调整原则。

本次公开发行实施完成后，公司将严格执行现行分红政策，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，加大落实对投资者持续、稳定、科学的回报，从而切实保护公众投资者的合法权益。

4、进一步加强经营管理及内部控制，提升经营业绩

公司将进一步优化治理结构、加强内部控制，完善并强化投资决策程序，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，提升资金使用效率，在保证满足公司业务快速发展对流动资金需求的前提下，节省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营和资金管控风险。

公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：

1、本人承诺不得无偿或以不公开条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。

2、本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。

3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。

4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

5、本人承诺若公司未来实施股权激励计划，其股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

6、本承诺出具日后，如中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的新的监管规定的，且上

述承诺不能满足中国证监会该等规定的，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

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7、如本人未能履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的

具体原因并道歉；同时，若因违反该等承诺给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引公司第三届董事会第十五次会议审议通过 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《同《关于2022年日常关联交易执行情况及2023庆楼关于2022年日常关联交易执行情况及2023年日常关联交易预计的议案》，2023年公司日年日常关联交易预计的公告》（公告编号：常关联交易预计金额为2324149.68元，实际2023-014）已发生关联交易金额为1162074.84元，没有异常的日常关联交易发生。

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2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

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十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

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2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

√适用□不适用1、2021年11月10日，公司与合肥城建投资控股有限公司签订了《望湖国际城裙楼销售协议》，购买合肥城建开发的位于合肥市包河区庐州大道与祁门路交口的望湖国际城写字楼裙楼1-5层定制商业房屋，总建筑面积约为25429平方米（该面积仅为项目报规文本面积，最终成交面积以房产部门的测绘报告为准），购买均价为6300元/平方米，总房款暂定为人民币16020.27万元。上述房产系公司为宴会型酒店定制的物业，酒店设计有四十个包厢、十六个大型宴会厅，并配套有仪式堂、儿童游乐区等。该项目建成后有助于提升公司市场竞争优势，提高公司盈利水平。

截止本报告披露日，该项目已完成竣备，并已交付公司进场装修。

2、2022年3月24日，公司与合肥锦湖房地产开发有限公司签订了定制房产项目协议及其附件，购买合肥锦湖房地产开发有限公司安徽省合肥市高新区长江西路以南、石莲北路以西地块项目中的酒店、会议中心房产及附带配套停车位，其中，酒店地上总建筑面积约为38000平方米、会议中心地上总建筑面积约为12000平方米（最终以法定部门测绘面积为准）以及330个车位（其中产权车位99个，非产权终身免费使用车位231个），交易总价为人民币22000万元。上述房产系公司定制的以宴会为基础，集餐饮包厢、会议中心、大型宴会厅、配套客房为一体的综合性大酒店。酒店投入运营后将填补公司在该区域的市场空白，更好满足该区域的消费需求，扩大公司市场布局，增强公司市场竞争优势，提高公司盈利水平，符合公司未来经营发展的需要。截止本报告披露日，该项目会议中心已封顶，并完成竣备，2023年8月已进场装修；酒店正在建设中，预计2023年10月30日交付。

3、2023年4月24日，公司与深圳托吉斯商业有限公司签订了《无锡市存量房买卖合同》及

补充协议，购买深圳托吉斯商业有限公司所有的位于江苏省无锡市经开区立信大道宝汇城12号101-112号、201-207号、302-306号共计24间商铺，总建筑面积22397.74平方米（按照房产证面积计算），交易总价为人民币18280万元。鉴于公司位于无锡市经开区周新西路8号的门店被政府拆迁，公司购买上述房产是为了填补公司在无锡市经开区的市场空白，打造同庆楼无锡旗舰店，提升公司在无锡市场上的战略地位。酒店投入运营后将填补公司在该区域的市场空白，更好满足该区域的消费需求，扩大公司市场布局，增强公司市场竞争优势，提高公司盈利水平，符合公司未来经营发展的需要。截止本报告披露日，上述房产已完成产权过户。

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

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第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)9356

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）-

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

质押、标记持有有限售股东名称期末持股数比例或冻结情况股东性报告期内增减条件股份数（全称）量(%)股份数质量状态量境内非马鞍山市普天投资发展有

-9764018737.5597640187无国有法限公司人境内自

沈基水-5380330720.6953803307无然人境内自

吕月珍-89672183.458967218无然人合肥市盈沃股权投资合伙

-89672183.458967218无其他企业（有限合伙）合肥市同庆股权投资合伙

-89672183.458967218无其他企业（有限合伙）

兴业银行股份有限公司－

广发睿毅领先混合型证券29460037006201.42无其他投资基金

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中国建设银行股份有限公

司－广发价值领先混合型-33947101.31无其他证券投资基金中国建设银行股份有限公

司－交银施罗德阿尔法核244178733074191.27无其他心混合型证券投资基金合肥光与盐股权投资合伙

-9000026937001.04无其他企业（有限合伙）

招商银行股份有限公司－

睿远成长价值混合型证券241340024134000.93无其他投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量

兴业银行股份有限公司－广发睿毅领先混合

3700620人民币普通股3700620

型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－广发价值领先

3394710人民币普通股3394710

混合型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－交银施罗德阿

3307419人民币普通股3307419

尔法核心混合型证券投资基金

合肥光与盐股权投资合伙企业（有限合伙）2693700人民币普通股2693700

招商银行股份有限公司－睿远成长价值混合

2413400人民币普通股2413400

型证券投资基金

广发基金－中国人寿保险股份有限公司－分

红险－广发基金国寿股份均衡股票型组合单2402949人民币普通股2402949

一资产管理计划（可供出售）香港中央结算有限公司2228836人民币普通股2228836

中国工商银行股份有限公司－广发多策略灵

2028962人民币普通股2028962

活配置混合型证券投资基金

江苏银行股份有限公司－博时汇融回报一年

1654930人民币普通股1654930

持有期混合型证券投资基金

广发基金－中国人寿保险股份有限公司－传

统险－广发基金国寿股份均衡股票传统可供1630930人民币普通股1630930出售单一资产管理计划前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表不适用决权的说明

1、沈基水、吕月珍系夫妻关系，并控制马投公司、合肥市盈

沃股权投资合伙企业（有限合伙）、合肥市同庆股权投资合伙

上述股东关联关系或一致行动的说明企业（有限合伙），为公司实际控制人。

2、除上述情况以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条新增可上序号有限售条件股东名称限售条件件股份数量可上市交易时间市交易股份数量

42/1572023年半年度报告

上市之日

1马鞍山市普天投资发展有限公司976401872023年7月17日0起锁定36

个月上市之日

2沈基水538033072023年7月17日0起锁定36

个月上市之日

3吕月珍89672182023年7月17日0起锁定36

个月上市之日合肥市盈沃股权投资合伙企业（有

489672182023年7月17日0起锁定36限合伙）个月上市之日合肥市同庆股权投资合伙企业（有

589672182023年7月17日0起锁定36限合伙）个月

沈基水、吕月珍系夫妻关系，并控制马投公司、盈沃投资、同庆上述股东关联关系或一致行动的说明投资，为公司实际控制人。

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

43/1572023年半年度报告

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

44/1572023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：同庆楼餐饮股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、1259561509.39410574823.52结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、225060000.0080561406.46衍生金融资产应收票据

应收账款七、538380909.1432542350.80应收款项融资

预付款项七、729390667.5526497866.73应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、863311822.3136322266.66

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、982895005.8799494228.28合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、13103894913.2775098939.78

流动资产合计602494827.53761091882.23

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产七、206490594.986658934.88

固定资产七、211300478530.78781338768.09

45/1572023年半年度报告

在建工程七、22249965618.08403021999.67生产性生物资产油气资产

使用权资产七、25585461967.59408553577.67

无形资产七、26202240896.22205235506.43开发支出商誉

长期待摊费用七、29241039078.28206649439.77

递延所得税资产七、3018944780.7218945166.29

其他非流动资产七、31222321902.62110157981.17

非流动资产合计2826943369.272140561373.97

资产总计3429438196.802901653256.20

流动负债：

短期借款七、3260000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、36229493051.35154816904.34预收款项

合同负债七、3880459549.1771616368.60卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3944883674.6751427443.35

应交税费七、4032423032.059733583.50

其他应付款七、41187700871.53129611406.83

其中：应付利息50000.00应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、4377469164.2356152623.95

其他流动负债七、445122993.794980943.37

流动负债合计717552336.79478339273.94

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、47599493135.80437012565.94

46/1572023年半年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债七、30224321.49224321.49其他非流动负债

非流动负债合计599717457.29437236887.43

负债合计1317269794.08915576161.37

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53260000000.00260000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、55741984728.73741984728.73

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积七、5989054195.7589054195.75一般风险准备

未分配利润七、601021129478.24895038170.35归属于母公司所有者权益（或股东权

2112168402.721986077094.83

益）合计少数股东权益

所有者权益（或股东权益）合计2112168402.721986077094.83负债和所有者权益（或股东权

3429438196.802901653256.20

益）总计

公司负责人：沈基水主管会计工作负责人：范仪琴会计机构负责人：王延凤母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：同庆楼餐饮股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金202730751.84219708359.07

交易性金融资产14660000.0080561406.46衍生金融资产应收票据

应收账款十七、182840366.01105818232.65应收款项融资

预付款项11731733.432991436.46

其他应收款十七、2936120471.36681623385.36

其中：应收利息

47/1572023年半年度报告

应收股利57100000.00

存货11377230.5312222959.94合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产17330936.814044914.34

流动资产合计1276791489.981106970694.28

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、3626479658.70626479658.70其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产358087961.14365313200.86

固定资产226928821.2650799792.05

在建工程59564441.5880285627.92生产性生物资产油气资产

使用权资产248246431.16165335986.64

无形资产53668667.7054745932.35开发支出商誉

长期待摊费用91635463.2883323265.43

递延所得税资产6083837.916073702.90

其他非流动资产197061409.0279112220.15

非流动资产合计1867756691.751511469387.00

资产总计3144548181.732618440081.28

流动负债：

短期借款60000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款236944156.87211837380.54预收款项

合同负债40676766.2935339948.18

应付职工薪酬19684201.8926718529.71

应交税费6860955.49689922.31

其他应付款624581505.07360638830.56

其中：应付利息50000.00应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债26176143.1326176143.13

其他流动负债2440605.982109023.08

流动负债合计1017364334.72663509777.51

48/1572023年半年度报告

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债246433951.02153401332.80长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债224321.49224321.49其他非流动负债

非流动负债合计246658272.51153625654.29

负债合计1264022607.23817135431.80

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）260000000.00260000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积753800579.06753800579.06

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积87480838.5887480838.58

未分配利润779244156.86700023231.84

所有者权益（或股东权益）合计1880525574.501801304649.48负债和所有者权益（或股东权

3144548181.732618440081.28

益）总计

公司负责人：沈基水主管会计工作负责人：范仪琴会计机构负责人：王延凤合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入七、611081932307.19745247859.57

其中：营业收入七、611081932307.19745247859.57利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本950460623.43729020837.84

其中：营业成本七、61814384648.09646156937.64利息支出手续费及佣金支出

49/1572023年半年度报告

退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、623031103.751736968.50

销售费用七、6344096244.7313840008.35

管理费用七、6472031150.9053741750.94

研发费用七、65615173.46913511.60

财务费用七、6616302302.5012631660.81

其中：利息费用16973295.7410726022.85

利息收入3847461.651887136.17

加：其他收益七、678874327.789832843.07

投资收益（损失以“－”号填列）七、68476188.274445727.42

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）七、70635264.771736657.57

信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-408226.33-1568790.57

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）七、7352081578.55419495.43

三、营业利润（亏损以“－”号填列）193130816.8031092954.65

加：营业外收入七、741672235.911246660.68

减：营业外支出七、752372455.321071718.73

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）192430597.3931267896.60

减：所得税费用七、7646839289.2310151234.04

五、净利润（净亏损以“－”号填列）145591308.1621116662.56

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

145591308.1621116662.56

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

145591308.1621116662.56“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

50/1572023年半年度报告

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额145591308.1621116662.56

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额145591308.1621116662.56

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.560.08

（二）稀释每股收益(元/股)0.560.08

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：沈基水主管会计工作负责人：范仪琴会计机构负责人：王延凤母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入十七、4447927227.82351622382.69

减：营业成本十七、4343732638.69303164472.88

税金及附加487318.50458005.21

销售费用10059351.685860886.02

管理费用37847319.1233988868.27

研发费用483183.97725215.21

财务费用6037203.733641689.13

其中：利息费用7256903.732887530.39

利息收入2486039.811278549.24

加：其他收益4418948.354591323.60

投资收益（损失以“－”号填列）十七、557411289.734490649.95

其中：对联营企业和合营企业的投资

-收益以摊余成本计量的金融资产终

-

止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填-

列）公允价值变动收益（损失以“－”号

635264.771736657.57

填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-40540.05-128786.47

资产减值损失（损失以“-”号填列）-

资产处置收益（损失以“－”号填列）433550.3875726.77

二、营业利润（亏损以“－”号填列）112138725.3114548817.39

加：营业外收入720050.58524693.00

51/1572023年半年度报告

减：营业外支出264208.83368568.96

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）112594567.0614704941.43

减：所得税费用13873641.773676235.36

四、净利润（净亏损以“－”号填列）98720925.2911028706.07

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”

98720925.2911028706.07号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额--

（一）不能重分类进损益的其他综合收益--

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益--

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额98720925.2911028706.07

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：沈基水主管会计工作负责人：范仪琴会计机构负责人：王延凤合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1165676121.72778234935.61客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

52/1572023年半年度报告

拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金七、7851399524.6152551769.07

经营活动现金流入小计1217075646.33830786704.68

购买商品、接受劳务支付的现金476313911.07325380924.86客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金317497910.08240351977.75

支付的各项税费84266031.8854834325.33

支付其他与经营活动有关的现金七、7882254242.5347183210.59

经营活动现金流出小计960332095.56667750438.53

经营活动产生的现金流量净额256743550.77163036266.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金50000000.00364000000.00取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

297206.5718831.21

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、7857040493.2495460218.31

投资活动现金流入小计107337699.81459479049.52

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

519297385.33195972369.85

支付的现金

投资支付的现金250000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金-5501406.46

投资活动现金流出小计513795978.87445972369.85

投资活动产生的现金流量净额-406458279.0613506679.67

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金60000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计60000000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金19500000.2772800000.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

53/1572023年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金七、7841814188.1030538509.09

筹资活动现金流出小计61314188.37103338509.09

筹资活动产生的现金流量净额-1314188.37-103338509.09

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-151028916.6673204436.73

加：期初现金及现金等价物余额402042002.76243819678.40

六、期末现金及现金等价物余额七、79251013086.10317024115.13

公司负责人：沈基水主管会计工作负责人：范仪琴会计机构负责人：王延凤母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金494428967.23357354236.87收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金82937868.49109558043.76

经营活动现金流入小计577366835.72466912280.63

购买商品、接受劳务支付的现金187586521.2683459362.42

支付给职工及为职工支付的现金133462137.73109166444.82

支付的各项税费15273245.0221760639.64

支付其他与经营活动有关的现金144835819.09274784917.86

经营活动现金流出小计481157723.10489171364.74

经营活动产生的现金流量净额96209112.62-22259084.11

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金50000000.00360000000.00

取得投资收益收到的现金57100000.0058300000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

149129.0419230.98

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金71872499.0866436093.72

投资活动现金流入小计179121628.12484755324.70

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

320105322.1627256168.28

支付的现金

投资支付的现金250000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金89924273.23

投资活动现金流出小计320105322.16367180441.51

投资活动产生的现金流量净额-140983694.04117574883.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金60000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计60000000.00偿还债务支付的现金

54/1572023年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的现金19550000.2772800000.00

支付其他与筹资活动有关的现金12659077.4311775303.59

筹资活动现金流出小计32209077.7084575303.59

筹资活动产生的现金流量净额27790922.30-84575303.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-16983659.1210740495.49

加：期初现金及现金等价物余额214873735.26211059033.96

六、期末现金及现金等价物余额197890076.14221799529.45

公司负责人：沈基水主管会计工作负责人：范仪琴会计机构负责人：王延凤

55/1572023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数

项目具减：他专般股

实收资本(或股库综项风其所有者权益合计优永资本公积盈余公积未分配利润小计东

本)其存合储险他先续权他股收备准益股债益备

一、上年期末余额260000000.00741984728.7389054195.75895038170.351986077094.831986077094.83

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额260000000.00741984728.7389054195.75895038170.351986077094.831986077094.83

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号126091307.89126091307.89126091307.89填列）

（一）综合收益总额145591308.16145591308.16145591308.16

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-19500000.27-19500000.27-19500000.27

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

56/1572023年半年度报告

3．对所有者（或股东）

-19500000.27-19500000.27-19500000.27的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额260000000.00741984728.7389054195.751021129478.242112168402.722112168402.72

2022年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其数减项目具他专股

：一般所有者权益合计

实收资本(或股综项其东优永资本公积库盈余公积风险未分配利润小计

本)其合储他权先续存准备他收备益股债股益

一、上年期末余额260000000.00741984728.7386848256.06876445613.561965278598.351965278598.35

加：会计政策变更前期差错更

0.000.00

正

同一控制下0.000.00

57/1572023年半年度报告

企业合并

其他0.000.00

二、本年期初余额0.

260000000.00741984728.7386848256.060.00876445613.561965278598.351965278598.35

00

三、本期增减变动

0.

金额（减少以-51683337.44-51683337.44-51683337.44

00“－”号填列）

（一）综合收益总

21116662.5621116662.5621116662.56

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-72800000.00-72800000.00-72800000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-72800000.00-72800000.00-72800000.00

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

58/1572023年半年度报告

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额260000000.00741984728.7386848256.06824762276.121913595260.911913595260.91

公司负责人：沈基水主管会计工作负责人：范仪琴会计机构负责人：王延凤母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

其他权益工具

项目减：库其他综专项

实收资本(或股本)优先资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计永续债其他存股合收益储备股

一、上年期末余额260000000.00753800579.0687480838.58700023231.841801304649.48

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额260000000.00753800579.0687480838.58700023231.841801304649.48

三、本期增减变动金额

79220925.0279220925.02（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额98720925.2998720925.29

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

59/1572023年半年度报告

（三）利润分配-19500000.27-19500000.27

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

-19500000.27-19500000.27的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额260000000.00753800579.0687480838.58779244156.861880525574.50

2022年半年度

其他权益工具

项目减：库存其他综专项

实收资本(或股本)优先资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计永续债其他股合收益储备股

一、上年期末余额260000000.00753800579.0685274898.89752969774.591852045252.54

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额260000000.00753800579.0685274898.89752969774.591852045252.54

三、本期增减变动金额

-61771293.93-61771293.93（减少以“－”号填列）

60/1572023年半年度报告

（一）综合收益总额11028706.0711028706.07

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配-72800000.00-72800000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

-72800000.00-72800000.00的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额260000000.00753800579.0685274898.89691198480.661790273958.61

公司负责人：沈基水主管会计工作负责人：范仪琴会计机构负责人：王延凤

61/1572023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

同庆楼餐饮股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），系由安徽同庆楼餐饮发展有限公司（以下简称“同庆楼有限”）整体变更设立，并于2015年7月18日在合肥市工商行政管理局办理了变更登记，公司统一社会信用代码 91340100771125645D，注册资本为人民币 15000.00万元。

同庆楼有限系由马鞍山市普天投资发展有限公司（前身为马鞍山市梦都投资发展有限公司，以下简称“马投公司”）和吕月珍共同出资，于2005年1月31日在合肥市工商行政管理局完成了登记设立，注册资本为500.00万元，股权结构为：马投公司持股90.00%，吕月珍持股10.00%。

2006年2月，根据同庆楼有限股东会决议和修改后的章程规定，吕月珍以货币资金向同庆楼

有限增资，增资后同庆楼有限的股权结构变更为：马投公司持股57.11%，吕月珍持股42.89%。

2006年2月，根据同庆楼有限股东会决议和修改后的章程规定，马投公司以货币资金向同庆

楼有限增资，增资后同庆楼有限的股权结构变更为：马投公司持股68.85%，吕月珍持股31.15%。

2010年2月，根据同庆楼有限股东会决议和修改后的章程规定，马投公司和吕月珍以货币资

金向同庆楼有限增资，增资后同庆楼有限的股权结构变更为：马投公司持股62.10%，吕月珍持股

37.90%。

2010年12月，根据同庆楼有限股东会决议和修改后的章程规定，吕月珍以持有的合肥市梦

城餐饮发展有限公司的股权向同庆楼有限增资，增资后同庆楼有限的股权结构变更为：马投公司持股52.90%，吕月珍持股47.10%。

2011年12月，根据同庆楼有限股东会决议和修改后的章程规定，吕月珍将其持有同庆楼有

限46.60%的股权转让给马投公司。转让后同庆楼有限的股权结构变更为：马投公司持股99.50%，吕月珍持股0.50%。

2013年11月，根据同庆楼有限股东会决议和修改后的章程规定，马投公司和吕月珍以未分

配利润转增资本方式向同庆楼有限增资，同时以货币资金向同庆楼有限增资，增资后同庆楼有限注册资本变更为5347.80万元，本次增资经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2013]2259号《验资报告》验证。增资后同庆楼有限的股权结构变更为：马投公司持股99.50%，吕月珍持股0.50%。

2015年6月，根据同庆楼有限股东会决议和修改后的章程规定，马投公司将其持有同庆楼有

限30.00%的股权转让给沈基水；将其持有同庆楼有限4.50%的股权转让给吕月珍，将其持有同庆楼有限5.00%的股权转让给合肥市盈沃股权投资合伙企业（有限合伙），将其持有同庆楼有限5.00%的股权转让给合肥市同庆股权投资合伙企业（有限合伙），将其持有同庆楼有限0.19%的股权转让给王寿凤，将其持有同庆楼有限0.19%的股权转让给范仪琴，将其持有同庆楼有限0.19%的股权转让给季益涛。本次股权转让后同庆楼有限的股权结构变更为：马投公司持股54.43%，沈基水持

62/1572023年半年度报告

股30.00%，吕月珍持股5.00%，合肥市盈沃股权投资合伙企业（有限合伙）持股5.00%，合肥市同庆股权投资合伙企业（有限合伙）持股5.00%，王寿凤持股0.19%，范仪琴持股0.19%，季益涛持股0.19%。

2015年7月，根据同庆楼有限股东会决议、发起人协议和修改后的章程规定，以同庆楼有限

2014年12月31日经审计的净资产扣除股利分配的余额人民币102174244.05元，按1：0.5234

的比例折成5347.80万股（每股面值人民币1元）作为公司的总股本，整体变更为股份有限公司。

本次注册资本变更业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的会验字[2015]3435号《验资报告》验证。

2015年8月，根据公司股东大会决议和修改后的章程规定，珠海横琴鸿沛投资基金（有限合伙）、合肥光与盐股权投资合伙企业（有限合伙）、石河子市汇智云天股权投资合伙企业（有限合伙）和嘉兴瑞君创业投资合伙企业（有限合伙）以货币资金向本公司增资466.90万元，增资后本公司股权结构变更为：马投公司持股50.07%，沈基水持股27.59%，吕月珍持股4.60%，合肥市同庆股权投资合伙企业（有限合伙）持股4.60%，合肥市盈沃股权投资合伙企业（有限合伙）持股4.60%，珠海横琴鸿沛投资基金（有限合伙）持股4.50%，合肥光与盐股权投资合伙企业（有限合伙）持股2.00%，石河子市汇智云天股权投资合伙企业（有限合伙）持股1.20%，嘉兴瑞君创业投资合伙企业（有限合伙）持股0.33%，王寿凤持股0.17%，范仪琴持股0.17%，季益涛持股0.17%。

2015年9月，经公司股东大会决议和修改后的章程规定，以资本公积9185.30万元转增股

本的方式向本公司增资，增资后本公司注册资本变更为15000.00万元，本次增资经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3763号《验资报告》验证。

2020年7月10日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]50号文《关于核准同庆楼餐饮股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票

5000.00万股，注册资本变更为20000.00万元。本次增资经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

容诚验字[2020]230Z0130号《验资报告》验证。公司于 2020年 7月 16日在上海证券交易所主板上市交易，股票简称“同庆楼”，证券代码“605108”。

2021年5月12日，经公司股东大会决议和修改后的章程规定，以总股本20000万股为基数，

以资本公积金向全体股东每股转增0.3股，共转增6000万股，转增后本公司注册资本为26000万元。

公司住所：合肥市包河区万岗路10号9幢。

经营范围：餐饮服务；烟草制品零售；酒类经营；食品经营（销售散装食品）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：酒店管理；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；会议及展览服务；婚庆礼仪服务；初级农产品收购；

食用农产品零售；日用百货销售；食品经营（仅销售预包装食品）；新鲜蔬菜零售；水产品零售；

农副产品销售；停车场服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；非居

住房地产租赁（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

63/1572023年半年度报告

财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2023年8月21日决议批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

(1)本报告期末纳入合并范围的子（孙）公司

持股比例%序号子公司全称子公司简称直接间接

1南京百年同庆餐饮有限公司南京百年100.00/

2同庆楼太湖餐饮无锡有限公司太湖餐饮100.00/

3合肥安杰餐饮有限公司安杰餐饮100.00/

4北京普天同庆酒店管理有限公司北京普天100.00/

5合肥市百弘商贸有限公司百弘商贸100.00/

6安徽世家商务酒店有限公司世家酒店100.00/

7芜湖普天同庆餐饮管理有限公司芜湖普天100.00/

8合肥维可农产品有限公司合肥维可100.00/

9合肥尚席酒店管理有限公司尚席酒店100.00/

10芜湖百年同庆餐饮有限公司芜湖百年100.00/

11合肥市绿雅餐饮管理有限公司绿雅餐饮100.00/

12安徽富茂酒店管理有限公司富茂酒店100.00/

13安徽优加食品有限公司优加食品100.00/

14安徽同庆楼食品有限公司食品公司100.00/

15安徽星选餐饮管理有限公司星选餐饮100.00/

16安徽同庆楼大包餐饮有限公司同庆大包100.00/

17无锡百年同庆餐饮有限公司无锡百年100.00/

18安徽省策同建筑工程有限公司策同建筑100.00/

19合肥百年同庆餐饮有限公司合肥百年100.00/

20安庆百年同庆餐饮有限公司安庆百年100.00/

21阜阳百年同庆餐饮有限公司阜阳百年100.00/

22合肥零距离网络科技有限公司零距离/100.00

23阜阳富茂酒店管理有限公司阜阳富茂100.00/

24合肥北城富茂酒店管理有限公司北城富茂100.00/

上述子公司具体情况详见本附注九、在其他主体中的权益；

（2）本报告期内合并财务报表范围变化

本报告期内新增子公司：

64/1572023年半年度报告

序号子公司全称子公司简称纳入合并范围时间纳入合并范围原因

1阜阳富茂酒店管理有限公司阜阳富茂2023年度设立

2合肥北城富茂酒店管理有限公司北城富茂2023年度设立

本报告期内无减少的子公司。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

本报告期的会计期间自公历2023年1月1日起至6月30日止

3.营业周期

√适用□不适用本公司正常营业周期为一年。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

65/1572023年半年度报告

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。

本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、6（6）。（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。

其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、6（6）。（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身

或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

66/1572023年半年度报告

当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

*该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

*该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

*该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

*合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

*抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

*抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

*站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理

*增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

67/1572023年半年度报告

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

*处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑

*子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

*“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

*因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税

主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

*本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

*子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（6）特殊交易的会计处理

*购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的

净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

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*通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合

收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

*本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

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与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

*因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对

子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

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10.金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

*以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

71/1572023年半年度报告

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*财务担保合同负债

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

*以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

72/1572023年半年度报告

*如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

*如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计

入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权

投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

*预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

73/1572023年半年度报告未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。

对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当

单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司对银行承兑汇票不计提坏账准备。

商业承兑汇票本公司以账龄作为信用风险特征组合。根据以前年度按账龄划分的各段应收商业承兑汇票实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收商业承兑汇票组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

应收账款、其他应收款确定组合的依据如下：

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项。

74/1572023年半年度报告

组合1：押金、保证金及备用金、合并范围内关联方往来款

组合2：其他第三方应收款项

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

本公司预期信用损失按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项。对于组合1，除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不计提坏账准备；对于组合2，本公司以账龄作为信用风险特征组合。

根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

长期应收款确定组合的依据如下：

本公司将按合同约定收款期限在1年以上、具有融资性质的分期收款销售的应收款项在长期应收款核算。

具有融资性质的分期收款确认的长期应收款根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

合同约定的收款期满日为账龄计算的起始日，长期应收款应转入应收账款，按应收款项的减值方法计提坏账准备。

B.债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义

务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

*信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时

所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

75/1572023年半年度报告

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃

市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

*终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

76/1572023年半年度报告

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

*继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

*继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

77/1572023年半年度报告

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

*估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

*公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次

使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。

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13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）

15.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、物料用品、库存商品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司门店食材采用实地盘存制，其他食材、香烟酒水等采用永续盘存制。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

*低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

*包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

79/1572023年半年度报告

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。

17.持有待售资产

√适用□不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

*出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量

的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或

非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

80/1572023年半年度报告

*划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

*可收回金额。

（3）列报本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组

中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

81/1572023年半年度报告

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

*企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

*成本法

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采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

*权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、17。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。

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22.投资性房地产

采用成本计量模式的折旧或摊销方法

（1）投资性房地产的分类

投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

*已出租的土地使用权。

*持有并准备增值后转让的土地使用权。

*已出租的建筑物。

（2）投资性房地产的计量模式

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、30。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋、建筑物20-4005.00—2.50

土地使用权4002.50

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法8-4005.00—2.50

机器设备年限平均法5-8020.00—12.50

运输设备年限平均法5-8020.00—12.50

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厨房设备年限平均法5020.00

家具用具年限平均法5020.00

电子及办公设备年限平均法3-5033.33—20.00

其他设备年限平均法3-5033.33—20.00

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的

租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24.在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。

所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列

条件时予以资本化计入相关资产成本：

*资产支出已经发生；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

本公司使用权资产见附注五、42。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

（1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。

（2）无形资产使用寿命及摊销

*使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据土地使用权40年法定使用权计算机软件5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

*无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

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*无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

30.长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉

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的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：

项目摊销年限

自装修改造完成之日起，按8年进行直线法摊租入的固定资产改良支出销，租赁期小于8年的，按实际租赁期限摊销。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用

本公司合同负债详见附注五、16。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（1）短期薪酬的会计处理方法

*职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

*职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

*医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

88/1572023年半年度报告

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

*短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

*短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

*设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

*设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

89/1572023年半年度报告

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益并且在后续会

计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

*企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

*企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

*符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

*符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

90/1572023年半年度报告

34.租赁负债

√适用□不适用

本公司租赁负债详见附注五、42（3）

35.预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

*该义务是本公司承担的现时义务；

*该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

*该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36.股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

*对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

*对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理以现金结算的股份支付

*授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

91/1572023年半年度报告

*完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付

*授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

*完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

*将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

*在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

92/1572023年半年度报告

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

*客户已接受该商品。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

本公司与客户之间的销售仅含餐饮服务一项履约义务，属于在某一时点履行履约义务。由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

93/1572023年半年度报告

餐饮服务：本公司根据客户需求提供餐饮服务，在履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，公司收到结算款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，履约义务完成，收入即可确认。

食品销售：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

酒店住宿业务收入：本公司在酒店服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的权利时，确认酒店住宿收入及其他提供酒店服务收入的实现。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

*因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

94/1572023年半年度报告

40.政府补助

√适用□不适用

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

*本公司能够满足政府补助所附条件；

*本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

*与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

*与收益相关的政府补助除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

*政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

*政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

95/1572023年半年度报告

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所

得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A.该项交易不是企业合并；

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

*因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

*本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

96/1572023年半年度报告

*与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

*直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。

暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形

成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述

法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

*可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

*合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

*以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

97/1572023年半年度报告

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（2）单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：*承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；*该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

（3）本公司作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

*使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*承租人发生的初始直接费用；

*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注五、35。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；

98/1572023年半年度报告

对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）房屋及建筑物年限平均法租赁期限0

*租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（4）本公司作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

*经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*融资租赁

在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（5）租赁变更的会计处理

99/1572023年半年度报告

*租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

*租赁变更未作为一项单独租赁

A.本公司作为承租人

在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：

*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

*其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。

B.本公司作为出租人

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（6）售后租回

本公司按照附注五、38的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

*本公司作为卖方（承租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照附注五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，

本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

*本公司作为买方（出租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注五、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本

公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。

100/1572023年半年度报告

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

本公司融资租赁的会计处理方法见附注五、42

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税销售额13%、9%、6%、5%、0%

企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用（1）根据财税[2011]137号《财政部、国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》、财税[2012]75号《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》规定，本公司免缴蔬菜、鲜活肉蛋产品流通环节增值税。

101/1572023年半年度报告（2）根据财政部、税务总局公告[2023]年第12号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》的规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的小微企业，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司的子公司合肥维可、尚席酒店、安庆百年、阜阳百年、零距离符合小型微利企业的条件，享受上述所得税优惠政策。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金3585.00

银行存款249678466.88396897691.44

其他货币资金9883042.5113673547.08

合计259561509.39410574823.52

其中：存放在境外的款项总额存放财务公司存款

其他说明：

（1）其他货币资金主要系一卡通保证金和在途结算款，其中一卡通保证金为8548423.29元，除一卡通保证金之外，公司期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

25060000.0080561406.46

益的金融资产

其中：

银行理财产品25060000.0080561406.46指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计25060000.0080561406.46

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

102/1572023年半年度报告

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

40330635.44

1年以内小计40330635.44

1至2年149837.60

2至3年69295.31

3至4年24345.00

4至5年27306.00

5年以上272096.08

合计40873515.43

103/1572023年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

(%)(%)

按单项计提坏账准备122047.080.30122047.08100122047.080.35122047.08100.00

其中：

按组合计提坏账准备40751468.3599.702370559.215.8238380909.1434566465.1799.652024114.375.8632542350.8

其中：

组合240751468.3599.702370559.215.8238380909.1434566465.1799.652024114.375.8632542350.8

合计40873515.43/2492606.29/38380909.1434688512.25/2146161.45/32542350.8

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

李先生122047.08122047.08100预计无法收回

合计122047.08122047.08100/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

104/1572023年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合2

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

组合240751468.352370559.215.82

合计40751468.352370559.215.82

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销按单项计提

122047.08122047.08

坏账准备按组合计提

2024114.37346444.842370559.21

坏账准备

合计2146161.45346444.842492606.29

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额合单位名称期末余额

计数的比例(%)

第一名3514400.688.60

第二名2371003.005.80

第三名2130839.565.21

第四名1651225.874.04

第五名1603005.273.92

合计11270474.38

105/1572023年半年度报告

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内28964250.9898.5526027553.3198.23

1至2年398798.971.36236980.040.89

2至3年11784.600.0459241.000.22

3年以上15833.000.05174092.380.66

合计29390667.55100.0026497866.73100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

第一名2101440.007.15

第二名1232073.404.19

第三名734152.642.50

第四名346942.401.18

第五名276151.080.94

合计4690759.5215.96其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

106/1572023年半年度报告

应收利息应收股利

其他应收款63311822.3136322266.66

合计63311822.3136322266.66

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

46430241.75

1年以内小计46430241.75

1至2年9428550.14

2至3年3727169.13

3至4年465500.00

4至5年1531613.19

5年以上11864624.09

合计73447698.30

107/1572023年半年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、押金39707810.2825350739.52

员工业务借款10263785.957476807.86

宿舍房租款4727345.275039736.95

备用金955016.91777996.14

其他17793739.897751080.69

合计73447698.3046396361.16

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余额1882891.248191203.2610074094.50

2023年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提61781.4961781.49本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额1944672.738191203.2610135875.99

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动按单项计提

8191203.26442491.057748712.21

坏账准备

108/1572023年半年度报告

按组合计提

1882891.24504272.542387163.78

坏账准备

合计10074094.50504272.54442491.0510135875.99

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

第一名保证金9200000.001年14.53

第二名保证金2000000.005年以上3.16

第三名保证金2000000.005年以上3.16

第四名保证金1500000.001年2.37

第五名保证金1285709.951年2.03

合计/15985709.95/25.25

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价存货跌价

项目准备/合同准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本履约成本减值准备减值准备

原材料45467634.8545467634.8558060561.9458060561.94

109/1572023年半年度报告

库存商品30696758.8730696758.8731922586.7431922586.74

物料用品6730612.156730612.159511079.609511079.60

合计82895005.8782895005.8799494228.2899494228.28

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣增值税进项税额102788494.7665205029.52

待认证增值税进项税额1106418.516268306.23

预缴税费3625604.03

合计103894913.2775098939.78

110/1572023年半年度报告

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

111/1572023年半年度报告

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额4255300.004771464.009026764.00

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额4255300.004771464.009026764.00

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额1489355.28878473.842367829.12

2.本期增加金额106382.5261957.38168339.90

（1）计提或摊销106382.5261957.38168339.90

3.本期减少金额

4.期末余额1595737.80940431.222536169.02

三、减值准备

四、账面价值

1.期末账面价值2659562.203831032.786490594.98

2.期初账面价值2765944.723892990.166658934.88

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1300478530.78781338768.09固定资产清理

合计1300478530.78781338768.09

112/1572023年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具厨房设备家具用具电子及办公设备其它设备合计

一、账面原值：

1.期初余额737938118.9985125137.983801258.0386561628.7591468899.94107988142.988251194.851121134381.52

2.本期增加金额519605894.241490633.82229328.2814758816.5717660510.2418920094.54655423.38573320701.07

（1）购置194213793.621490633.82229328.2814758816.5717660510.2418920094.54655423.38247928600.45

（2）在建工程转入325392100.62325392100.62

3.本期减少金额997761.54130319.427199109.7712846983.7313567995.312095121.9436837291.71

（1）处置或报废997761.54130319.427199109.7712846983.7313567995.312095121.9436837291.71

4.期末余额1257544013.2385618010.263900266.8994121335.5596282426.45113340242.216811496.291657617790.88

二、累计折旧

1.期初余额89876638.2766909334.492938477.3553709083.3856789513.4764656838.544915727.93339795613.43

2.本期增加金额23710898.413552760.94304672.137275192.355890194.1812859553.29489080.4354082351.73

（1）计提23710898.413552760.94304672.137275192.355890194.1812859553.29489080.4354082351.73

3.本期减少金额976053.37123306.497067621.3113467013.6813026395.072078315.1436738705.06

（1）处置或报废976053.37123306.497067621.3113467013.6813026395.072078315.1436738705.06

4.期末余额113587536.6869486042.063119842.9953916654.4249212693.9764489996.763326493.22357139260.10

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1143956476.5516131968.20780423.9040204681.1347069732.4848850245.453485003.071300478530.78

2.期初账面价值648061480.7218215803.49862780.6832852545.3734679386.4743331304.443335466.92781338768.09

113/1572023年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

芜湖大阳垾一期房产26458460.27系外购房产，在办理过户滨湖富茂酒店房产358087961.14不动产证正在办理中

北城富茂酒店房产181629507.71不动产证正在办理中

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程248963483.16402467456.42

工程物资1002134.92554543.25

合计249965618.08403021999.67在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

同庆楼滨湖酒店项目34593355.8434593355.8424637126.0724637126.07

同庆楼丰乐生态园项目10205868.9810205868.98127186343.32127186343.32

和平路富茂酒店项目12980042.2912980042.29108876016.70108876016.70

芜湖大阳垾二期项目57433464.5857433464.5856160389.4056160389.40

滨湖万达项目6067966.826067966.82

皖通大厦项目91308.1191308.111143005.901143005.90

114/1572023年半年度报告

锡沪路同庆楼47369312.2047369312.2026667972.4426667972.44

其他零星工程86290131.1686290131.1651728635.7751728635.77

合计248963483.16248963483.16402467456.42402467456.42

115/1572023年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中：

工程累利息本期工本期计投入资本利息期初本期转入固定资本期其他减少期末程利息项目名称预算数本期增加金额占预算化累资本资金来源余额产金额金额余额进资本比例计金化率度化金

(%)额(%)额滨湖富茂酒

581200000.0024637126.0710151182.67194952.9034593355.8490.38自有资金

店项目北城富茂酒

290000000.00127186343.32117812067.95223421211.0411371331.2510205868.9893.09自有资金

店项目瑶海富茂酒

230000000.00123349416.7451272193.2831712955.91129928611.8212980042.2995.64自有资金

店项目芜湖富茂花

151800000.0056160389.401420202.10121656.9225470.0057433464.5838.40自有资金

园酒店项目滨湖万达项

20000000.006067966.822149121.02125015.838092072.0197.42自有资金

目皖通大厦项

37630000.001143005.94642634.382217337.123476995.0591308.1182.55募集资金

目锡沪路同庆

60000000.0026667972.4425178364.614477024.8547369312.2086.41募集资金

楼

合计1370630000.00365212220.69212625766.01262270154.57152894480.13162673352.00////

116/1572023年半年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

专用材料1002134.921002134.92554543.25554543.25

合计1002134.921002134.92554543.25554543.25

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额775057811.75775057811.75

2.本期增加金额230881932.32230881932.32

3.本期减少金额45285830.9445285830.94

4.期末余额960653913.13960653913.13

二、累计折旧

1.期初余额366504234.08366504234.08

2.本期增加金额37191371.8537191371.85

(1)计提37191371.8537191371.85

3.本期减少金额28503660.3928503660.39

(1)处置28503660.3928503660.39

4.期末余额375191945.54375191945.54

三、减值准备

四、账面价值

117/1572023年半年度报告

1.期末账面价值585461967.59585461967.59

2.期初账面价值408553577.67408553577.67

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件及其他专利权非专利技术合计

一、账面原值

1.期初余额230713476.319644354.96240357831.27

2.本期增加金额369821.91369821.91

(1)购置369821.91369821.91

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额30557.2230557.22

(1)处置30557.2230557.22

4.期末余额230713476.319983619.65240697095.96

二、累计摊销

1.期初余额29212930.985909393.8635122324.84

2.本期增加金额1744562.341589312.563333874.90

（1）计提1744562.341589312.563333874.90

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额30957493.327498706.4238456199.74

三、减值准备

四、账面价值

1.期末账面价值199755982.992484913.23202240896.22

2.期初账面价值201500545.333734961.10205235506.43

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

大阳垾一期土地15130088.66系外购土地，正在办理过户其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

118/1572023年半年度报告

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费206649439.7765297915.9029246356.241661921.15241039078.28

合计206649439.7765297915.9029246356.241661921.15241039078.28

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

坏账准备11299195.602811818.3711305114.982812203.94

可抵扣暂时性差异-租金65118089.6016132962.3565118089.6016132962.35

合计76417285.2018944780.7276423204.5818945166.29

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动

119/1572023年半年度报告

其他权益工具投资公允价值变动

交易性金融资产公允价值变动635264.77224321.49897285.96224321.49

合计635264.77224321.49897285.96224321.49

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额

递延所得税资产224321.4918720459.23224321.4918720844.80

递延所得税负债-224321.49-224321.49

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1329286.68915140.97

可抵扣亏损40678812.3527911652.78

合计42008099.0328826793.75

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年504879.22504879.22

2024年714804.36714804.36

2025年1356541.711356541.71

2026年11526939.3011526939.30

2027年13808488.1913808488.19

2028年12767159.57

合计40678812.3527911652.78

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

预付工程设备款31318321.6231318321.6234157981.1734157981.17

预付土地及购房款191003581.00191003581.0076000000.0076000000.00

合计222321902.62222321902.62110157981.17110157981.17

120/1572023年半年度报告

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款60000000.00

合计60000000.00

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付材料款14556708.6457815497.83

长期资产购置款28204460.0028204460.00

设备与工程款164873090.5549502983.86

水电气费6688896.635297242.07

房租2485118.37847290.97

其他12684777.1613149429.61

合计229493051.35154816904.34

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

121/1572023年半年度报告

芜湖市鸠江建设投资有限公司28204460.00未达到付款条件

合计28204460.00/

2016年10月28日，本公司、芜湖百年与芜湖市鸠江建设投资有限公司（以下简称鸠江建设）

签署了《产权交易合同》，本公司和芜湖百年向鸠江建设购买大阳垾区块一、区块二土地使用权及在建工程。大阳垾区块一、区块二土地坐落于万春西路以南、中江大道以西、鸠兹家苑以北，

鸠江区大阳垾湿地公园内，总占地面积为19554.00㎡，大阳垾区块一、区块二在建工程总建筑

面积约37155.93㎡，土地使用权及在建工程合计价款83150000.00元。截至2021年12月31日，本公司和芜湖百年已支付了转让价款66.01%，剩余款项将在各方办理完土地使用权证和房屋所有权证，具备产权过户条件后由本公司和芜湖百年支付。

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一卡通预存款20087199.4423831476.50

会员卡预存款50632455.9336249366.06

会员卡积分189563.47189563.47

货款及其他9550330.3311345962.57

合计80459549.1771616368.60

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬44054235.68252833552.40259379122.1237508665.96

122/1572023年半年度报告

二、离职后福利-设定提存计划7373207.6715521749.4215519948.387375008.71

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计51427443.35268355301.82274899070.5044883674.67

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴43381908.53234510350.21241055919.9336836338.81

二、职工福利费8355423.318355423.31

三、社会保险费672327.157015817.207015817.20672327.15

其中：医疗保险费452690.246244377.336244377.33452690.24

工伤保险费219068.69495785.71495785.71219068.69

生育保险费568.22275654.16275654.16568.22

四、住房公积金2869230.892869230.89

五、工会经费和职工教育经费82730.7982730.79

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计44054235.68252833552.40259379122.1237508665.96

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险7143517.8115050268.0415048467.007145318.85

2、失业保险费229689.86471481.38471481.38229689.86

3、企业年金缴费

合计7373207.6715521749.4215519948.387375008.71

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业所得税28822662.816800936.59

增值税1842259.131172146.26

土地使用税122551.61225753.61

房产税170629.84565059.19

个人所得税1184339.69784020.38

水利基金100339.1563674.20

城市维护建设税91617.9166787.74

教育费附加65774.9747705.53

印花税1028.237500.00

123/1572023年半年度报告

城镇生活垃圾处理费-648.00

代扣代缴非居民企业所得税22476.71

合计32423032.059733583.50

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息50000.00应付股利

其他应付款187650871.53129611406.83

合计187700871.53129611406.83应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息

短期借款应付利息50000.00

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计50000.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金114166033.9095437224.60

质保金31035816.9826158713.96

其他42449020.658015468.27

合计187650871.53129611406.83

124/1572023年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债77469164.2356152623.95

合计77469164.2356152623.95

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税5122993.794980943.37

合计5122993.794980943.37

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

125/1572023年半年度报告

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额905387251.73630834757.32

未确认融资费用-228424951.70-137669567.43

一年内到期的租赁负债-77469164.23-56152623.95

合计599493135.80437012565.94

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

126/1572023年半年度报告

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

□适用√不适用

涉及政府补助的项目：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数260000000.00260000000.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）686158422.04686158422.04

其他资本公积55826306.6955826306.69

合计741984728.73741984728.73

127/1572023年半年度报告

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积89054195.7589054195.75任意盈余公积

合计89054195.7589054195.75

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润895038170.35876445613.56

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润895038170.35876445613.56

加：本期归属于母公司所有者的净利润145591308.1693598496.48

减：提取法定盈余公积2205939.69提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利19500000.2772800000.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润1021129478.24895038170.35

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

128/1572023年半年度报告

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务968571327.78770643387.39671577033.94615163427.74

其他业务113360979.4143741260.7073670825.6330993509.90

合计1081932307.19814384648.09745247859.57646156937.64

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

房产税293813.14556134.20

土地使用税188870.95280062.73

城市维护建设税898360.35246281.50

教育费附加385012.18105549.21

水利基金610789.73422032.43

印花税385698.6155088.07

地方教育费257007.3570366.14

环境保护税895.441454.22

其他10656.00

合计3031103.751736968.50

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

宣传费11087949.574750362.35

办公、差旅及邮电通讯费4075081.883435572.64

销售佣金14783801.70

职工薪酬5148677.92

低值易耗品440600.54398042.43

其它8560133.125256030.93

合计44096244.7313840008.35

129/1572023年半年度报告

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬42120661.8633134515.79

办公、差旅及邮电通讯费9034448.889376480.74

无形资产摊销2436099.752193134.01

中介咨询服务费1655013.382099408.81

折旧2051458.971290383.42

车辆费用130784.4886926.03

租赁费615315.73699290.54

使用权资产折旧-110709.78123289.50

其他14098077.634738322.10

合计72031150.9053741750.94

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料费65214.9748565.88

职工薪酬130401.39362286.67

差旅费112776.7559550.26

其他306780.35443108.79

合计615173.46913511.60

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出150540.50

减：利息收入-3851711.66-3602931.61

银行手续费2758632.271860643.23

其他146352.57125129.86

利息费用17098488.8214248819.33

合计16302302.5012631660.81

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助1622435.824921345.58

可抵扣进项税额加计抵减7251891.964911497.49

合计8874327.789832843.07

130/1572023年半年度报告

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益

银行理财产品收益476188.274445727.42

合计476188.274445727.42

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产635264.771736657.57

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计635264.771736657.57

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-346444.84-942950.25

其他应收款坏账损失-61781.49-625840.32

合计-408226.33-1568790.57

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

131/1572023年半年度报告

处置未划分为持有待售的固定资产、

在建工程、生产性生物资产及无形资52081578.55419495.43产的处置利得或损失

合计52081578.55419495.43

其他说明：

√适用□不适用本期资产处置收益主要系周新西路店政府拆迁补偿所致。

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置利得合计454644.0819637.90

其中：固定资产处置利得454644.0819637.90无形资产处置利得

政府补助11189.00

废品、泔水收入306987.16147938.12

其他899415.671079084.66

合计1672235.911246660.68计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

非流动资产处置损失合计157437.51781958.20

其中：固定资产处置损失157437.51778021.83

无形资产处置损失3936.37债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠6203.22

赔偿款271536.18

其他2208814.5918224.35

合计2372455.321071718.73

132/1572023年半年度报告

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用46838903.6610452657.23

递延所得税费用385.57-301423.19

合计46839289.2310151234.04

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额192430597.39

按法定/适用税率计算的所得税费用48107649.35

子公司适用不同税率的影响-4348005.42调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-112144.57

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-442615.31本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

3634405.18

亏损的影响

所得税费用46839289.23

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助1622435.824921345.58

押金、定金等4371738.5412775833.00

其他45405350.2534854590.49

合计51399524.6152551769.07

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

管理费用及研发费用27242883.3117673075.76

133/1572023年半年度报告

销售费用38479648.3014651512.85

财务费用3176468.413792774.13

单用途商业预付卡存管资金15602.5317846.19

其他13339639.9811048001.66

合计82254242.5347183210.59

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入3847461.651887136.17

银行理财收益1111453.046182384.99

资产处置收益52081578.5587390697.15

合计57040493.2495460218.31

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付融资租赁房屋24890892.3625108971.54

偿还租赁负债本金和利息16923295.745429537.55

合计41814188.1030538509.09

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润145591308.1621116662.56

加：资产减值准备

信用减值损失408226.331568790.57

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

49313963.6223940288.48

物资产折旧

使用权资产摊销31779612.5831284564.15

134/1572023年半年度报告

无形资产摊销3338768.402864510.18

长期待摊费用摊销29246356.2432724519.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-52081578.55-419495.43

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）1210656.15758383.93

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-635264.77-1736657.57

财务费用（收益以“－”号填列）13125834.098838886.68

投资损失（收益以“－”号填列）-476188.27-4445727.42递延所得税资产减少（增加以“－”号填

385.57-323179.35

列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）16599222.4136849980.35经营性应收项目的减少（增加以“－”号-64940717.16-44366765.45

填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号

84262965.9754381505.47

填列）其他

经营活动产生的现金流量净额256743550.77163036266.15

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额251013086.10317024115.13

减：现金的期初余额402042002.76243819678.40

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-151028916.6673204436.73

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金251013086.10402042002.76

其中：库存现金3585.00

可随时用于支付的银行存款249678466.88396897691.44

可随时用于支付的其他货币资金1334619.225140726.32可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项

135/1572023年半年度报告

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额251013086.10402042002.76

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

单用途商业预付卡存管资金、

货币资金8548423.29结构性存款计提利息

合计8548423.29/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

稳岗补贴409447.33其他收益409447.33

精品安徽央视宣传补助资金385100.00其他收益385100.00

个税手续费返还158473.36其他收益158473.36

商务局稳企增效9条352000.00其他收益352000.00

省级商贸流通政策100000.00其他收益100000.00

136/1572023年半年度报告

其他补贴119700.00其他收益119700.00

安置贫困人口税费返还97715.13其他收益97715.13

合计1622435.821622435.82

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用子（孙）公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式同一控制下

南京百年南京市南京市餐饮100.00/企业合并

太湖餐饮无锡市无锡市餐饮100.00/设立

137/1572023年半年度报告

安杰餐饮合肥市合肥市餐饮服务100.00/购买股权

北京普天北京市北京市餐饮、酒店管理100.00/设立

百弘商贸合肥市合肥市商贸100.00/购买股权同一控制下

世家酒店合肥市合肥市酒店管理100.00/企业合并

芜湖普天芜湖市芜湖市餐饮100.00/设立

合肥维可合肥市合肥市农产品加工100.00/设立

尚席酒店合肥市合肥市酒店管理100.00/购买股权

芜湖百年芜湖市芜湖市餐饮100.00/设立

绿雅餐饮合肥市合肥市餐饮100.00/购买股权

安徽富茂合肥市合肥市餐饮100.00/设立

优加食品合肥市合肥市餐饮100.00/设立

同庆楼食品合肥市合肥市餐饮100.00/设立

星选餐饮合肥市合肥市餐饮100.00/设立

同庆小笼合肥市合肥市餐饮100.00/设立

无锡百年无锡市无锡市餐饮100.00/设立非同一控制

策同建筑合肥市合肥市建筑100.00/下企业合并

合肥百年合肥市合肥市餐饮100.00/设立

安庆百年安庆市安庆市餐饮100.00/设立

阜阳百年阜阳市阜阳市餐饮100.00/设立

零距离合肥市合肥市互联网/100.00设立

阜阳富茂合肥市合肥市酒店管理100.00/设立

北城富茂合肥市合肥市酒店管理100.00/设立

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

138/1572023年半年度报告

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

1、定性信息

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。

2、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自于货币资金、应收款项和本公司持有的银行理财产品。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。

本公司的主要客户为散客。本公司采用赊销方式的，仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核或员工担保。

另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不面临重大坏账风险。

本公司其他应收款主要是房屋租赁押金及往来款项。

本公司一般只会投资于风险性较低的银行理财产品，而且交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。

2023年6月30日

项目名称

1年以内1至2年2至3年3年以上

139/1572023年半年度报告

金融资产：

应收账款40330635.44149837.6069295.31323747.08

其他应收款46430241.759428550.143727169.1313861737.28

合计86760877.199578387.743796464.4414185484.36

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求。以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需要。为控制该项风险，本公司主要运用银行借款等融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

截至2023年6月30日，本公司金融负债到期期限如下：

项目名称2023年6月30日

1年以内1至2年2至3年3年以上

金融负债：

应付账款196580146.914190502.81154102.8528568298.78

其他应付款108169852.0770744558.582541421.836195039.05

一年内到期的非流动负债77469164.23

租赁负债75109141.1069110411.2259331877.61395941705.87

合计457328304.31144045472.6162027402.29430705043.70

4、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。市场利率变动的风险主要与本公司银行借款有关，本公司本期无银行借款，不存在利率风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

140/1572023年半年度报告

（一）交易性金融资产25060000.0025060000.00持续以公允价值计量的资

25060000.0025060000.00

产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

马投公司马鞍山市投资1500.0037.5537.55本企业的母公司情况的说明

马投公司的法定代表人：沈基水，经营范围包括对饮食服务业、宾馆业、娱乐服务业、食品加工业、日用化工产品制造业、房地产业、商业批发零售业、教育服务业、交通运输服务业进行投资。（依法需经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）

141/1572023年半年度报告

本企业最终控制方是沈基水、吕月珍

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

沈基前、吕永生实际控制人亲属安徽庆达投资有限公司同受实际控制人控制

合肥市嘉东投资管理有限公司（以下简称“嘉东投资”）同受实际控制人控制

合肥嘉南投资管理有限公司（以下简称“嘉南投资”）同受实际控制人控制合肥金城农用车有限责任公司（以下简称“金城农用车）同受实际控制人控制合肥市盈沃股权投资合伙企业（有限合伙）同受实际控制人控制

合肥市同庆股权投资合伙企业（有限合伙）同受实际控制人控制合肥圣博物业管理有限公司同受实际控制人控制

合肥以法莲股权投资合伙企业（有限合伙）实际控制人参股

共青城鼎煜投资合伙企业（有限合伙）实际控制人参股安徽省梦都餐饮发展有限责任公司实际控制人亲属控制北京梦城商业管理有限公司实际控制人亲属控制北京市梦都餐饮管理有限公司实际控制人亲属控制

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

142/1572023年半年度报告

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

143/1572023年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租未纳入租赁负债计赁和低价值资产租承担的租赁负债利息支量的可变租赁付款支付的租金增加的使用权资产赁的租金费用（如适出出租方名称租赁资产种类额（如适用）

用）本期发上期发本期发上期发本期发生本期发上期发本期发生额上期发生额上期发生额生额生额生额生额额生额生额注1

沈基水房屋建筑物472074.84472074.8463138.2983091.97注2

金城农用车房屋建筑物690000.00690000.0047564.6879061.02关联租赁情况说明

√适用□不适用

注1说明：2015年12月31日，本公司实际控制人沈基水与世家酒店签订房屋租赁合同，将其位于合肥市繁华大道南路的房屋出租给世家酒店。房屋面积2334平米，租赁期共10年，租赁期间为2016年1月1日至2025年12月31日，其中2016年1月1日至2018年12月31日年租金为840240.00元，2019年1月1日至2021年12月31日年租金为890654.40元，2022年1月1日至2024年12月31日年租金为944149.68元，2025年1月1日至2025年12月31日年租金为1000725.84元。按照合同约定，2023年半年度确认的租赁费用472074.84元。

注2说明：2009年6月2日，合肥金城农用车有限责任公司与本公司签订房屋租赁合同，将其位于合肥市合作化南路6号的房屋出租给本公司。房屋面积10992.00平方米，租赁期共15年，租赁期间为2009年8月15日至2024年8月14日，其中2009年8月15日至2014年8月14日租金为112万元/年，2014年8月15日至2019年8月14日期间租金为120万元/年，2019年8月15日至2024年8月14日期间租金为138万元/年。2015年11月4日，本公司股东沈基水收购合肥金城农用车有限责任公司100.00%的股权，该公司成为本公司的关联方，原签订的租赁合同仍继续有效。按照合同约定，2023年半年度确认租赁费用690000.00元。

144/1572023年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬3243868.662500445.00

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款金城农用车600000.00600000.00

(2).应付项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

145/1572023年半年度报告

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

146/1572023年半年度报告

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

147/1572023年半年度报告

其中：1年以内分项

83287167.28

1年以内小计83287167.28

合计83287167.28

148/1572023年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏

83287167.28100.00446801.275.0082840366.01106351370.70100.00533138.050.15105818232.65

账准备

其中：

组合174351141.9589.2774351141.9599597739.7193.6599597739.71

组合28936025.3310.73446801.275.008489224.066753630.996.35533138.057.896220492.94

合计83287167.28/446801.27/82840366.01106351370.70/533138.05/105818232.65

149/1572023年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合2

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

组合28936025.33446801.275.00

合计8936025.33446801.275.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按照组合2计提533138.0586336.78446801.27

合计533138.0586336.78446801.27

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额合单位名称期末余额

计数的比例(%)

第一名22468465.2226.98

第二名14755934.7317.72

第三名8005221.439.61

150/1572023年半年度报告

第四名7566400.559.08

第五名5752394.986.91

合计58548416.9170.30

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利57100000.00

其他应收款879020471.36681623385.36

合计936120471.36681623385.36

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

南京百年2200000.00

太湖餐饮16000000.00

151/1572023年半年度报告

芜湖百年12000000.00

北京普天1900000.00

芜湖普天6000000.00

安徽富茂19000000.00

合计57100000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

124639739.23

1年以内小计124639739.23

1至2年748655066.74

2至3年3686061.88

3至4年58500.00

4至5年1443048.19

5年以上7163922.42

合计885646338.46

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来款849721068.83667159258.23

保证金、押金24589419.6913451213.15

员工业务借款1799470.291967425.92

宿舍房租款1573589.001625964.70

备用金433323.42302433.36

其他7529467.233616080.27

合计885646338.46688122375.63

152/1572023年半年度报告

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余额1125652.075373338.206498990.27

2023年1月1日余额在本期-

--转入第二阶段-

--转入第三阶段-

--转回第二阶段-

--转回第一阶段-

本期计提126876.83126876.83

本期转回-

本期转销-

本期核销-

其他变动-

2023年6月30日余额1252528.905373338.206625867.10

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销按单项计提

5373338.205373338.20

坏账准备按组合计提

1125652.07126876.831252528.90

坏账准备

合计6498990.27126876.836625867.10

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

153/1572023年半年度报告

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

第一名内部往来款386944674.121-2年43.69

第二名内部往来款177687283.301-2年20.06

第三名内部往来款139840324.051-2年15.79

第四名内部往来款63622133.941-2年7.18

第五名内部往来款24298411.511-2年2.74

合计/792392826.92/89.46

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资626479658.70626479658.70626479658.70626479658.70

对联营、合营企业投资

合计626479658.70626479658.70626479658.70626479658.70

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增本期减本期计减值准被投资单位期初余额期末余额加少提减值备期末

154/1572023年半年度报告

准备余额

南京百年88247015.0088247015.00

太湖餐饮68050200.0068050200.00

安杰餐饮20000000.0020000000.00

北京普天5000000.005000000.00

百弘商贸101101.50101101.50

世家酒店16326342.2016326342.20

芜湖普天10000000.0010000000.00

合肥维可50000000.0050000000.00

尚席酒店25700000.0025700000.00

芜湖百年50000000.0050000000.00

绿雅餐饮48055000.0048055000.00

富茂酒店60000000.0060000000.00

安徽星选55000000.0055000000.00

安徽优加40000000.0040000000.00

合肥百年40000000.0040000000.00

无锡百年50000000.0050000000.00

合计626479658.70626479658.70

(2)对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务387486845.27310374968.02311181114.15283490915.25

其他业务60440382.5533357670.6740441268.5419673557.63

合计447927227.82343732638.69351622382.69303164472.88

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

155/1572023年半年度报告

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

银行理财产品57411289.734490649.95

合计57411289.734490649.95

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益50870922.40闭店资产处置

稳岗返还、职业技能培训

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切补贴、合肥市商务局合肥相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持1622435.82市“新徽菜名徽厨”暖续享受的政府补助除外民心行动奖励等计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、本期交易性金融资产变

衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易1111453.04动损益及到期收益

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

156/1572023年半年度报告

除上述各项之外的其他营业外收入和支出510436.74违约金收入、废品收入等其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-13528812.00

少数股东权益影响额（税后）

合计40586436.00

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

7.070.560.56

利润扣除非经常性损益后归属于

5.100.400.40

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：沈基水

董事会批准报送日期：2023年8月21日修订信息

□适用√不适用