同庆楼餐饮股份有限公司委托理财管理制度

同庆楼餐饮股份有限公司

委托理财管理制度

第一章总则

第一条为规范同庆楼餐饮股份有限公司(以下简称“公司”)委托理财业务控制

委托理财业务风险提高资金使用效益维护公司及股东合法利益根据《公司法》《证券法》和《公司章程》等法律、法规、规范性文件的有关规定结合公司的实际情况特制定本制度。

第二条本制度所称委托理财是指公司在控制投资风险的前提下，以提高资金使用

效率、增加现金资产收益为原则，对闲置资金通过商业银行理财、证券公司理财、信托理财及其他理财工具进行运作和管理，在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增值。

第三条本制度适用于公司、控股子公司。控股子公司进行委托理财需按照本制度的相关规定进行审批。

第二章基本原则

第四条公司从事委托理财业务应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，应以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。

第五条公司用于委托理财的资金应当是公司的闲置资金（包括闲置自有资金和闲置募集资金），不得挤占公司正常运营和项目建设资金，不得因进行委托理财影响公司生产经营资金需求。使用闲置募集资金委托理财，还需参照《公司募集资金管理办法》相关规定执行。

第六条公司进行委托理财必须充分防范风险应选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录、盈利能力强的合格金融机构作为交易对方。购买理财产品的品种应为安全性高、流动性好、低风险、稳健型的产品，原则上限定在银行或金融机构发行的保本型理财产品，包括保证收益型和保本浮动收益型。

第七条公司购买的理财产品期限原则上不超过一年，理财产品的预期收益率应高于同期银行定期存款利率。同庆楼餐饮股份有限公司委托理财管理制度

第八条公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的决策程序、报告制度和

监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。

第九条公司或控股子公司进行委托理财时，必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或个人账户进行与理财业务相关的行为。

第三章审批流程与权限

第十条公司进行委托理财，应按如下权限进行审批：

（一）委托理财累计总额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超过

1000万元人民币的，应经董事会审议批准。

委托理财累计总额占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过

5000万元人民币的，或根据公司《章程》规定应提交股东会审议的，除按照前款规定

及时审议、披露外还应提交股东会审议。

（二）委托理财累计总额自公司董事会或股东会审议批准之日起12个月内有效，在有效期内，公司可以循环使用该额度进行委托理财投资，即任意时点持有该等未到期的理财产品总额不能超过董事会或股东会批准的总额。

第十一条公司财务部为委托理财业务的日常管理部门，主要职能包括：

（一）负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估。

（二）负责监督委托理财活动的执行进展，落实风险控制措施，如发现委托理财

出现异常情况，应当及时向公司总经理及董事长报告。

（三）负责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到账，对公司委托理财业务进行日常核算。

（四）负责及时向公司董事会秘书报告有关委托理财业务的相关情况。

第十二条委托理财方案在具体运作时，按以下程序进行：

（一）公司董事会或股东会根据决策权限批准公司委托理财总体额度。

（二）在公司董事会或股东会批准的总体额度内，由公司财务部提出具体投资申同庆楼餐饮股份有限公司委托理财管理制度请，申请中应包括资金来源、投资规模、预期收益、受托方资信、投资品种、投资期间、风险评估等内容，公司董事会授权公司财务总监批准具体投资申请后实施。

第十三条公司建立委托理财报告制度。公司财务部于每月结束后15日，向财务总监报告本月委托理财情况。

第四章委托理财业务实施流程

第十四条委托理财业务的操作流程：

（一）财务部根据公司财务情况和现金流情况，结合委托理财标的状况等因素选

择委托理财产品，拟订委托理财方案后提交财务总监批准后实施；

（二）超出公司财务总监审批权限的委托理财方案，经财务总监审核后，按照本

制度第十条规定的审批权限，提交公司董事会或股东会审议通过后实施。

（三）公司下属的子公司拟进行委托理财业务的，该子公司应当以书面形式向公

司财务部提交申请书，申请书中应详细说明委托理财的资金来源、投资规模、预期收益、受托方资信情况、投资品种、投资期限、风险评估等内容。

公司财务部对该子公司的申请进行风险评估和可行性分析后，提交财务总监审核。

经公司财务总监审核同意后，按照本条前款规定的程序，上报董事会或股东会审批后实施。

第五章核算管理

第十五条委托理财交易完成后应及时取得相关合同、协议等重要文件及有效凭证登记委托理财台帐。

第十六条财务部门根据会计准则规定对公司委托理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。

第六章风险控制及信息披露

第十七条委托理财情况由公司审计部门进行日常监督，定期对资金使用情况进行审计、核实。同庆楼餐饮股份有限公司委托理财管理制度

第十八条公司董事会指派公司财务总监跟踪委托理财的进展情况及投资安全状况。财务总监发现公司委托理财出现异常情况时应当及时向总经理及董事会报告，以便公司立即采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。

第十九条独立董事有权对委托理财情况进行检查。

第二十条公司审计委员会有权对公司委托理财情况进行定期或不定期的检查。如发现违规操作情况可提议召开董事会审议停止公司的相关投资活动。

第二十一条公司委托理财事项提交董事会审议后，应根据《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的有关规定，对委托理财的相关信息予以披露。

第七章附则

第二十二条本制度经公司董事会审议通过后生效。

第二十三条本制度未尽事宜按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本

制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时应按国

家有关法律、法规和公司章程的规定执行并及时进行修订报董事会审议通过。

第二十四条本制度由董事会负责解释。

同庆楼餐饮股份有限公司

2025年7月10日