中国国际金融股份有限公司关于

宁波德业科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为

宁波德业科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度向特定对象发行 A

股股票的保荐机构，于2023年1月承接了德业股份原保荐机构光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”）未完成的持续督导工作，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》

《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第

1号——规范运作》等有关规定，对公司2023年度募集资金存放与使用情况进

行了专项核查，核查情况与意见如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]201号《关于核准宁波德业科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通

股（A 股）42667000 股，发行价格 32.74 元/股，募集资金总额为 1396917580.00元，扣除保荐承销费用人民币44716981.13元，减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币21290530.24元，募集资金净额为人民币

1330910068.63元，实际到账募集资金1353804372.46元。上述募集资金于2021年4月14日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2021]第 ZF10349 号《验资报告》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2023年12月31日止，募集资金使用及结余情况如下：

单位：人民币元募集资金专户使用情况明细金额

1募集资金专户使用情况明细金额

募集资金净额1330910068.63

减：募投项目支出1326667496.50

其中：2021年募投项目支出619688274.79

2022年募投项目支出539190254.47

2023年募投项目支出167788967.24

减：购买理财产品1582450000.00

加：收回理财产品1582450000.00

加：理财收益22883858.68

其中：2021年理财收益8993092.93

2022年理财收益11096245.20

2023年理财收益2794520.55

加：利息收入6906128.16

其中：2021年专户利息收入2636140.27

2022年专户利息收入3032185.09

2023年专户利息收入1237802.80

减：手续费支出7948.62

减：永久性补充流动资金34024610.35

截至2023年12月31日止首次公开发行募集资金专户余额0.00

二、募集资金管理情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国

证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和上海证券交易所有关规定的要求制定了《宁波德业科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严格按照《管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的存储、运用、变更和监督不存在违反《管理制度》规定的情况。

（一）募集资金三方监管协议情况公司于2021年4月，连同时任保荐机构光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”）分别与募集资金存放机构中国工商银行股份有限公司宁波北仑分

行、招商银行股份有限公司宁波北仑支行、交通银行股份有限公司宁波北仑支行、

宁波银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司宁波分行、广发银行股份有

2限公司宁波分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司于2021年5月，连同全资子公司宁波德业环境电器有限公司（以下简称“环境电器”），时任保荐机构光大证券分别与募集资金存放机构上海银行股份有限公司宁波分行、中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司于2021年6月，连同全资子公司宁波德业变频技术有限公司（以下简称“德业变频”），时任保荐机构光大证券分别与募集资金存放机构招商银行股份有限公司宁波分行、上海浦东发展银行宁波北仑支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司于2021年8月，连同全资子公司萃绩科技（上海）有限公司（以下简称“上海萃绩”），时任保荐机构光大证券与募集资金存放机构广发银行股份有限公司宁波分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司于2022年10月28日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会

第十八次会议，2022年11月14日召开的2022年第三次临时股东大会审议通过

了非公开发行 A 股股票的相关议案。根据本次非公开发行股票的需要，公司聘请中金公司担任本次非公开发行股票的保荐机构。公司依据上述规定终止了与光大证券的保荐协议，光大证券尚未完成的持续督导工作将由中金公司承接，光大证券不在履行相应的持续督导职责。同时，公司、保荐机构中金公司与各募集资金专户存储银行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金实行专户存储，并明确了各方的权利和义务。

（二）截至2023年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额

单位：人民币元截止2023年12月31日募集资金存储银行名称银行账号初始存放金额余额

宁波银行股份有限公司汇通支行12040122000105729374450261.092022年注销广发银行股份有限公司宁波东城

9550880206900600452492916777.792022年注销

支行中国工商银行股份有限公司北仑

3901180129000002766186426791.632023年注销

大碶支行

3截止2023年12月31日

募集资金存储银行名称银行账号初始存放金额余额中国光大银行股份有限公司北仑

7682018080238100177116238.122023年注销

支行上海银行股份有限公司宁波北仑2022年注销

03004522086

支行中国农业银行股份有限公司宁波2022年注销

39304001040016751

大碶支行招商银行股份有限公司宁波分行2022年注销

574907741210501

北仑支行上海浦东发展银行宁波北仑支行940700788015000040132023年注销广发银行股份有限公司宁波东城

95508802290356001002023年注销

支行中国建设银行股份有限公司宁波2022年注销

33150198414000000504

大碶支行

交通银行宁波北仑支行332006282013000333882142894303.832022年注销

招商银行宁波北仑支行57490306931021180000000.002022年注销中国农业银行宁波大碶支行393040513000002132022年注销上海浦东发展银行宁波北仑支行940700788016000037812022年注销招商银行宁波分行5749089176108012022年注销

合计1353804372.460.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况公司2023年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2023年度，公司不存在将募集资金置换先期投入的自有资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2021年4月26日召开的第二届董事会第三次会议、第二届监事会第

三次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，并

4经公司监事会、独立董事和时任保荐机构光大证券股份有限公司同意，在保证不

影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币90000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、有保本约定的投资产品，自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，可以循环滚动使用。

公司于2022年4月20日召开的第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十一次会议审议并通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，同意公司使用最高不超过人民币50000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、有保本约定的投资产品，自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，可以循环滚动使用。

2023年度赎回理财产品10000.00万元，2023年度购买理财产品实现收益

279.45万元，截至2023年12月31日，理财产品余额为0万元。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2023年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2023年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

公司于2023年10月27日召开的第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第二十七次会议审议通过了《关于首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“年产300万套热交换器系列产品生产线建设项目”、“年产71.5万台环境电器系列产品生产线建设项目”、“年产68万套逆变器系列产品生产线建设项目”、“研发中心建设项目”

予以结项，鉴于前述项目结项后，公司首次公开发行股票募集资金投资项目已全部实施完成，节余募集资金3727.72万元（实际金额以资金转出当日募集资金专

5用账户余额为准）将用于永久补充公司流动资金。公司独立董事、监事会和保荐

机构均发表了明确同意意见。公司于2023年11月13日召开的2023年第三次临时股东大会审议通过了《关于首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。

截至本核查意见出具日，公司已将结余募集资金永久补充流动资金完毕。

（八）募集资金使用的其他情况

2023年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况表

2023年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况，此前年度变更募集资

金投资项目情况表详见本报告附表2。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

2023年度，募集资金投资项目延期情况详见本报告附表2。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

2023年度，公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

2023年度，公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2023年度，公司募集资金使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露

文件中披露的信息不存在差异。

六、会计师事务所对公司2023年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴证报告的结论经鉴证，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：

6公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式（2023年12月第二次修订）》的相关规定编制，如实反映了公司2023年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：

公司2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

综上，保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况事项无异议。

7附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：宁波德业科技股份有限公司2023年度

单位：人民币万元

募集资金总额139691.76

本年度投入募集资金总额20181.36

募集资金净额133091.01

变更用途的募集资金总额43319.86

已累计投入募集资金总额136069.21

变更用途的募集资金总额比例32.55%截至期末累已变更项截至期末项目达到项目可行募集资金截至期末承计投入金额本年度是否达目，含部分调整后投本年度投截至期末累计投入进度预定可使性是否发承诺投资项目承诺投资诺投入金额与承诺投入实现的到预计

变更（如资总额入金额投入金额(2)（%）(4)用状态日生重大变

总额(1)金额的差额效益效益

有）＝(2)/(1)期化

(3)＝(2)-(1)年产300万套

热交换器系列18299.912022年8

37445.0317621.6617621.660.00678.25103.856321.79是否

产品生产线建（注1）月设项目

年产71.5万台

环境电器系列40297.322022年812670.5

49291.6739383.3339383.330.00913.99102.32是否

产品生产线建月1（注2）设项目

8年产68万

年产74.9万套套逆变器

电路控制系列48533.882023年12不适用

系列产品18642.6858135.7748374.3914874.79159.49100.33不适用否

产品生产线建（注3）月（注4）生产线建设项目设项目研发中心建设2023年10不适用

7711.637711.637711.631904.115523.54-2188.0971.63不适用否

项目月（注5）

补充流动资金23414.56

20000.0020000.0020000.003402.463414.56117.07不适用不适用不适用否项目（注6）

合计133091.01142852.39133091.0120181.36136069.212978.20————

1、年产68万套逆变器系列产品生产线建设项目：

公司募集资金投资的年产68万套逆变器系列产品生产线建设项目在实施过程中受到宏观环境等不可控因

素的影响，项目建设相关的物流、人员、采购等均受到影响，导致该募投项目的整体建设进度有所放缓，未达到计划进度原因（分具体募投项目）

预计无法在计划的时间内完成。公司根据目前募投项目实际建设进度，经审慎研究，对上述募投项目达到预定可使用状态的日期进行了优化调整，调整后项目达到预定可使用状态日期为2023年12月。该调整已于2023年3月23日经过第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第二十二次会议审议通过。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见宁波德业科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告“三、（二）”

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见宁波德业科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告“三、（三）”

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见宁波德业科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告“三、（四）”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募集资金结余的金额及形成原因详见宁波德业科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告“三、（七）”募集资金其他使用情况不适用

注1：年产300万套热交换器系列产品生产线建设项目实际投资金额包括募集资金承诺投资金额17621.66万元和利息及现金管理收益678.25万元。

注2：年产71.5万台环境电器系列产品生产线建设项目实际投资金额包括募集资金承诺投资金额39383.33万元和利息及现金管理收益913.99万元。

9注3：年产68万套逆变器系列产品生产线建设项目实际投资金额包括募集资金承诺投资金额48374.39万元和利息及现金管理收益159.49万元。

注4：截止2023年12月31日，年产68万套逆变器系列产品生产线建设项目其运行未满12个月因而无法判断是否达到预计效益，故不适用。

注5：研发中心建设项目用于公司研发资源的整合和研发条件的改善，公司技术研发创新能力和产品质量的提升，公司市场竞争力的增强，但无法直接产生收入，无法单独核算效益，故不适用。

注6：2022年，公司补充流动资金项包括募集资金本金补充流动资金20000.00万元、产生的利息收益12.10万元；2023年，公司将节余募集资金3402.46万元永久补充流动资金。

10附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：宁波德业科技股份有限公司2023年度

单位：人民币万元变更后项截至期末计本年度

目拟投入实际累计投入金投资进度（%）项目达到预定可使是否达到预变更后的项目可行性是否发变更后的项目对应的原项目划累计投资本年度实际投入金额实现的

募集资金额(2)(3)=(2)/(1)用状态日期计效益生重大变化

金额(1)效益总额年产300万套热年产300万套热

交换器系列产品交换器系列产品17621.6617621.660.0018299.91103.85%2022年8月6321.79是否生产线建设项目生产线建设项目

年产71.5万台环年产71.5万台环

12670.5

境电器系列产品境电器系列产品39383.3339383.330.0040297.32102.32%2022年8月是否生产线建设项目生产线建设项目

年产68万套逆年产74.9万套电

变器系列产品生路控制系列产品48374.3948374.3914874.7948533.88100.33%2023年12月不适用不适用（注）否产线建设项目生产线建设项目

合计-48374.3948374.3914874.79107131.11-----

11变更原因：

1、年产300万套热交换器系列产品生产线建设项目：本项目原定为用于生产热交换器系列产品，解决公司目前北仑生产厂区拥挤、生产设备老

旧、落后及由此衍生出的生产效率低下难以满足日益增长的市场需求等问题，通过本次生产场地新建、增加生产自动化设备、提升生产效率，完善生产线结构，在提高产成品质量同时，并在稳定现有产能的基础之上，扩大产能以满足日益增长的市场需求。截止目前，本项目已完成土地购置、厂房结顶、部分设备购置。由于空调保有量持续上升，空调市场趋于饱和，综合分析未来我国空调市场仍有上升空间，但上升趋势放缓。且本项目自筹资金预先投入前，公司已对热交换系列产品生产部分设备进行更新换代，随着公司不断的对生产线进行技术改造升级，公司在充分论证后发现可在不影响本项目正常实施的情况下，减少部分设备采购。因此，根据该项目的实际进展，在不影响该项目正常开展的情况下，调减募集资金规模19823.37万元用于新项目建设。

2、年产71.5万台环境电器系列产品生产线建设项目：本项目原定于生产环境电器相关系列产品线建设，通过本次生产场地扩建、增加生产自动

化设备、提升生产效率，完善生产线结构，在提高产成品质量同时，扩大产能以满足日益增长的市场需求。公司在募集资金到位前和募投项目土建未开工之初，为了及时响应市场的需求，已运用自有资金购置部分生产设备，通过增加班次人手和租用空置厂房的方式已经形成了部分生产产能。因此，在募集资金到位后，结合前期的投入，募投项目的设备实际再投资规模将需要调整，使得募投项目建设规模更加贴近市场需求和企业实际运营状况。因此，根据该项目的实际进展，在不影响该项目正常开展的情况下，调减募集资金规模9908.34万元用于新项目建设。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体

3、年产68万套逆变器系列产品生产线建设项目：原项目“年产74.9万套电路控制系列产品生产线建设项目”原定为建设生产变频控制器、募投项目）

逆变器等电路控制产品生产线，原实施主体为德业环境，实施地点为宁波慈溪滨海经济开发区。2021年4月，德业变频竞得位于宁波市北仑区大碶约40亩地块，将该项目的实施主体和实施地点变更为德业变频、宁波市北仑区。变频控制器主要应用于变频空调、除湿机、空气源热泵热风机等家电，亦可用于冰箱、微波炉、热水器等耗电较大的电器。原项目的实施意在提高现有产品质量，稳定维系原有顾客关系及经营业绩的同时，扩大自身发展规模，提高自身技术实力，提升公司的品牌形象，适应更广泛的客户需求。由于本项目最初设计时点为2019年初，公司于2018年基于原有技术优势，积极响应国家“煤改电”政策，开展空气源热泵热风机业务，但该业务主要通过政府招标采购进行销售，回款周期长，因此2020年公司逐渐收缩空气源热泵热风机业务，对变频控制器需求相应减少。而电路控制系列逆变器产品于2018年逐步打开国外市场，国外需求旺盛，行业前景广阔。截至目前，原项目已完成土地购置、部分设备采购，厂房进入建设初期。公司目前的变频控制器生产线产能足以满足除湿机等家电的需求，而逆变器产品海外订单充沛，产能扩张迫在眉睫。公司经审慎研究后，决定将原项目整体变更为“年产68万套逆变器系列产品生产线建设项目”，将原项目全部剩余未使用募集资金投入“年产68万套逆变器系列产品生产线建设项目”。

决策程序：公司于2022年4月20日召开的第二届董事会第十一次会议中审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，独立董事、监事会以及保荐机构已出具相关意见，并同意提交公司2021年年度股东大会审议。2022年5月11日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

信息披露情况：具体情况详见披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-022）。

12公司募集资金投资的年产68万套逆变器系列产品生产线建设项目在实施过程中受到宏观环境等不可控因素的影响，项目建设相关的物流、人

员、采购等均受到影响，导致该募投项目的整体建设进度有所放缓，预计无法在计划的时间内完成。公司根据目前募投项目实际建设进度，经未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）

审慎研究，对上述募投项目达到预定可使用状态的日期进行了优化调整，调整后项目达到预定可使用状态日期为2023年12月。该调整已于2023年3月23日经过第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第二十二次会议审议通过。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明变更后的项目可行性未发生重大变化

注：年产68万套逆变器系列产品生产线建设项目实际投资金额包括募集资金承诺投资金额48374.39万元和利息及现金管理收益159.49万元，该项目已于2023年3月达到既定可使用状态，截止2023年12月31日，其运行未满12个月因而无法判断是否达到预计效益，故不适用。

13（此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于宁波德业科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

孙伟杨桐中国国际金融股份有限公司年月日