德业股份:2025年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

宁波德业科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

关于宁波德业科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZF10219号

宁波德业科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的宁波德业科技股份有限公司（以下简称“德业股份”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

德业股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- -一公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制,如实反映德业股份2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，德业股份2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号———规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- -公告格式》的相关规定编制，如实反映了德业股份2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供德业股份为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会评师事务所

中国注册会计师：邓红玉

中国注册会计师：黄传飞

中国上海

二〇二六年四月八日

宁波德业科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- -公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1583号《关于同意宁波德业科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》注册，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）35,997,120 股，发行价格55.56元/股，募集资金总额为1,999,999,987.20元，扣除保荐承销费用人民币 7,547,169.76 元，减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币701,833.13元，募集资金净额为人民币1,991,750,984.31元。上述募集资金已于2024年6月14日全部到位,到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZF10952号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日止，募集资金使用及结余情况如下:

单位：人民币元

募集资金专户使用情况明细金额

募集资金净额 1,991,750,984.31

以自有资金垫付的发行费用 701,833.13

减：募投项目支出 526,689,125.24

其中：2024年募投项目支出 156,198,987.60

2025年募投项目支出 370,490,137.64

减：购买理财产品 1,790,000,000.00

其中：2024年购买理财产品 1,050,000,000.00

2025年购买理财产品 740,000,000.00

加：收回理财产品 1,790,000,000.00

其中：2024年收回理财产品 110,000,000.00

2025年收回理财产品 1,680,000,000.00

加：理财收益 24,444,697.20

其中：2024年理财收益 548,794.54

2025年理财收益 23,895,902.66

加：利息收入 3,603,352.35

其中：2024年专户利息收入 2,856,789.74

2025年专户利息收入 746,562.61

减：手续费支出 1,684.67

减：补充流动资金 500,000,000.00

减：置换前期自有资金投入 352,505,900.00

截至2025年12月31日止募集资金专户余额 641,304,157.08

二、募集资金管理情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和上海证券交易所有关规定的要求制定了《宁波德业科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严格按照《管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的存储、运用、变更和监督不存在违反《管理制度》规定的情况。

（一）募集资金三方监管协议情况

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号———规范运作》等相关文件规定，公司与保荐机构、银行签订了募集资金三方监管协议，用于存放上述募集资金，确保募集资金使用安全。

公司于2024年6月，连同保荐机构分别与募集资金存放机构招商银行股份有限公司宁波分行、中国工商银行股份有限公司宁波北仑分行、中国银行股份有限公司北仑分行、广发银行股份有限公司宁波分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司、海盐德业新能源科技有限公司及保荐机构分别与交通银行股份有限公司宁波北仑支行、中国建设银行股份有限公司宁波市分行、中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2025年12月，公司、全资子公司宁波德业储能科技有限公司、中金公司分别与募集资金存放机构招商银行股份有限公司宁波分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

(二）截至2025年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下:

单位：人民币元

募集资金存储银行名称银行账号初始存放金额截至2025年12月31日余额

招商银行股份有限公司宁波北仑支行 574903069310008 1,000,000,000.00 1,824,395.25

中国工商银行股份有限公司宁波大碳支行 3901180129200074066 992,452,817.44 203,071,394.95

中国银行股份有限公司北仑分行 405245709185 0.00 101,095,143.03

广发银行股份有限公司宁波东城支行 9550889900001861394 0.00 141,300.11

交通银行股份有限公司宁波北仑支行 332006282013001016761 0.00 已销户

中国建设银行股份有限公司宁波大碳支行 33150198414000000920 0.00 已销户

中国农业银行股份有限公司宁波大碳支行 39304001040019516 0.00 已销户

招商银行股份有限公司宁波北仑支行 574909632410000 0.00 335,171,923.74

合计 1,992,452,817.44 641,304,157.08

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2025年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

(三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年4月28日召开了第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议,审议通过了《关于2025年度使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司及子公司使用总额不超过人民币80,000.00万元（含本数，且包含前期已使用但尚未到期的现金管理金额）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、不影响公司正常经营及募集资金投资项目正常进行的保本型理财产品，决议有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度及期限内可滚动使用。

元 2 2

2 2 2 2 2 2 2 2

- 2

(五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

2025年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

(六) 节余募集资金使用情况

2025年度，公司不存在使用节余募集资金的情况。

(七) 募集资金使用的其他情况

2025年11月21日，公司召开了第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，为提高募集资金使用效率,加快推进募投项目的建设进度，结合公司未来发展规划，公司以向募投项目实施主体宁波德业储能科技有限公司增资的方式实施募投项目。增资资金用于募投项目的投入，不得用作其他用途。具体内容详见公司于2025年11月22日在上海证券交易所网站披露的《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》（公告编号：2025-110）

四、变更募投项目的资金使用情况

（一) 变更募集资金投资项目情况表

鉴于公司向特定对象发行股票实际募集资金净额少于原计划投入募投项目金额,2024 年7月18日，公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额，结合募投项目的实际情况，对募投项目拟使用募集资金金额进行调整。

2025年10月29日公司召开第三届董事会第十八次会议，决议根据发展战略及实际情况，为提高募集资金使用效益，拟终止投入“年产25.5GW组串式、储能式逆变器生产线建设项目”，新增建设“年产7GWh工商储生产线项目”。变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目延期的情况。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

2025年度，公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

2025年度，公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年12月29日，公司误将1,000万元从募集资金专户(3901180129200074066)转入一般户（1170004****0001），公司工作人员当日及时发现错误，立即将上述款项原路转回至募集资金专户。公司相关人员已吸取教训并引以为戒，进一步加强对《上市公司募集资金监管规则》及相关法律法规的学习,不断提高公司规范运作水平及信息披露质量避免此类事件的再次发生。

公司按照相关法律法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的信息不存在差异，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、专项报告的批准报出

本专项报告于2026年4月8日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

二〇二六年四月八日

℃ ℃ ℃

2 ℃

4 2

2 1 1, ℃

2 9 1, 3 3 9 ℃

2 1, 1, 1, 1,

1, 1,

2 1, 1, 1,

E 1, 21,

2 3 1,

2 3,

合 1

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2 3 3 -

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1, 1

1, 1,

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1, 1,

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七无 2 4

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3 5 2

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2 2 次

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- 5 0 2

- 6

0 4 M

H 1 M P

5 状 2

4 ℃

E 4 2

0 2 3

5 6 2 H

3 P 3 M - 3 ℃

3P℃ P M 3

关 5 M

P 相

- - 7

- ℃- 24

4 构 - P

2M M 1, 4 5 4 M 2

M 保 4 P 5 5

M 0 1 3 3 - M

℃ +

M 4 5

4 0 P

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格，继续有效一年This ccrtificate isvalid fof another year afterthisrenewal

注册会计师任职资格检查

(浙注协[2021]50号)

130101 1

浙江省注册会计师协会

年度检验登记

AnnualRenewalRcgistration

本证书经检验合格，继续有效一年This certifica1e is valid for another ycar afterthis renewal.

310000061341

No.ofCertificatc

批准注册协会: 浙江省注册会计师协会

AuthorizedInstitute ofCPAs

2017 04 12

Date ofIssuance y lm /c

54分产会8 P0 立5 3 41 - ,2 EP- 2M 生作M0 ,

AnnualRenewalRegistration

本证书经检险合格，继续有效一年。This certificate is vald for anothcr ycar afterthisrenewal.

Annual RenewalRegistration

本证书经检验合格、继续有效一年This ceriificate is valid for another year afterthis renewal.

22A

经

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