四方新材:中原证券股份有限公司关于重庆四方新材股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

中原证券股份有限公司

关于重庆四方新材股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”、“保荐机构”）作为重庆四

方新材股份有限公司（以下简称“四方新材”、“公司”）首次公开发行股票并上

市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引

第1号——规范运作》等相关法律法规和规范性文件的要求，对四方新材2024年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

公司于2021年3月10日首次公开发行人民币普通股股票3090.00万股，每股发行价格42.88元，募集资金总额为132499.20万元，扣除发行费用8986.90万元后，募集资金净额为123512.30万元。募集资金投资项目及募集资金情况如下：

序号项目名称项目投资总额（万元）募集资金净额（万元）

1装配式混凝土预制构件项目45068.0745068.07

2干拌砂浆项目25040.7125040.71

3物流配送体系升级项目22056.7012056.70

4补充流动资金60000.0041346.82

合计152165.48123512.30

上述募集资金净额已于2021年3月4日全部到位，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验并出

具相应的《验资报告》。

2024年，公司使用募集资金金额为274.13万元，截至2024年12月31日，

公司已累计使用募集资金金额（未含孳息）为50583.39万元，募集资金余额（含孳息）为4932.85万元，未包含临时补充流动资金的金额。

二、募集资金管理情况根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的规定，公司2019年第三次临时股东大会审议通过了《重庆四方新材股份有限公司募集资金管理办法》，规定公司实行募集资金的专户存储制度，并明确了募集资金的存储、使用、实施管理、报告和披露，以及监督和责任追究等管理措施，为公司规范使用募集资金提供了制度保障。

2021年3月4日，公司与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了《募集资金三方监管协议》，开设了募集资金专项账户，对募集资金实施专户存储。公司签订的《募集资金三方监管协议》与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

截至2024年12月31日，募集资金在各银行账户的存放情况如下：

单位：万元序募集资金项目名称开户银行银行账户号账户余额

1装配式混凝土预重庆农村商业银行股份10010101200100239284061.81

制构件项目有限公司巴南支行

2中国农业银行股份有限干拌砂浆项目31101701040015142602.49

公司重庆巴南支行

3物流配送体系升重庆农村商业银行股份1001010120010023910266.77

级项目有限公司巴南支行

4招商银行股份有限公司补充流动资金1239057514109991.78

重庆分行

合计4932.85

注：上表中的“募集资金账户余额”包括现金管理利息和普通存款利息收入，闲置募集资金暂时补充流动资金的金额未包含在内。

公司严格遵守《募集资金三方监管协议》相关条款的约定，对募集资金的使用履行严格的审批，保证募集资金的专款专用，不存在违规使用募集资金的情况。

三、2024年募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

1、募集资金具体使用情况截至2024年12月31日，公司已累计使用募集资金50583.39万元，占募集

资金金额初始净额40.95%；2024年使用募集资金274.13万元，具体使用情况详见附表。

2、募投项目的具体进展情况说明为促进房地产行业健康平稳发展，国家于2019年12月出台房地产行业“三道红线”标准，并自2021年1月1日开始实施。据国家统计局和重庆统计局统计，2021年至2024年，房地产行业的发展情况如下：

项目2024年2023年2022年2021年房地产业固定资产投资额累计增长-10.8%-8.1%-8.4%5.0%全国

房地产新开工施工面积累计增长-23.0%-20.4%-39.4%-11.4%

房地产开发固定资产投资总额累计增长-8.3%-13.2%-20.4%0.1%重庆

房地产新开工面积累计增长-27.5%-11.3%-54.4%-18.1%

商品混凝土行业受房地产行业影响较大，公司商品混凝土的主要销售市场在重庆市，根据重庆市混凝土协会统计，2021年至2024年，重庆市商品混凝土产量及销售价格情况如下：

项目2024年2023年2022年2021年商品混凝土产量（万方）4195.215627.115733.678143.15

同比增长率-25.45%-1.86%-29.59%1.07%

商品混凝土含税平均指导价（元/方）325.00342.50389.58431.67

同比增长率-5.11%-12.09%-9.75%-5.47%

基于上述行业发展情况，募投项目进展情况如下：

（1）装配式混凝土预制构件项目目前，重庆市装配式混凝土预制构件发展不及预期，仍处于行业发展初期，尚无行业相关数据。

装配式混凝土预制构件产品的下游主要应用市场为房地产行业，因此，受重庆市房地产行业发展影响，装配式混凝土预制构件产品市场需求下滑导致竞争激烈，行业发展不及预期。因此，公司采用分期建设的方式投入募集资金，具备了一定的装配式混凝土预制构件生产能力，目前处于市场拓展阶段。公司基于市场发展情况于2024年1月30日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，装配式混凝土预制构件项目延期至2026年3月。

截至2024年12月31日，装配式混凝土预制构件项目已累积投入9236.57万元，其中，2024年投入274.13万元。2024年装配式预制构件生产量为2.47万立方米，同比增长18.75%。

（2）干拌砂浆项目

*市场发展情况近年来，随着房地产行业的调整，预拌砂浆行业发展规模未达预期，根据重庆市商品混凝土协会统计，具体情况如下：

年份2024年2023年2022年2021年干拌砂浆（万吨）177.27213.57218.81241.29

同比变动（%）-17.00-2.39-9.32117.05

湿拌砂浆（万立方米）33.7056.9866.96150.02

同比变动（%）-40.86-14.90-55.3735.89

受下游房地产行业发展影响，2024年，干拌砂浆市场规模已不足200万吨、湿拌砂浆市场规模已不足50万方，砂浆市场规模发展不及预期。

为了低成本且快速的切入砂浆细分行业，公司于2021年10月26日第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于控股子公司租赁及购买资产的议案》，以自有资金购买重庆砼心建材合伙企业（有限合伙）两条砂浆生产线，年设计产能为120万立方米，公司具备了一定的砂浆生产能力。

综上所述，重庆市砂浆市场受房地产行业影响，市场规模不及预期且逐渐萎缩，未来发展空间有限且具有不确定性，并且公司已通过购买砂浆生产线的方式具备了一定的砂浆生产能力，为合理审慎使用募集资金，截至2024年12月31日，公司干拌砂浆项目的募集资金及其孳息尚未投入。公司基于市场发展情况于2024年1月30日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，干拌砂浆项目延期至2026年3月。

（3）物流配送体系升级项目*市场地位变化

随着重庆市商品混凝土车辆租赁公司的企业质量的优化、运营规模的增长，管理水平也逐步提高，车辆运输外包服务在车辆维修、计提折旧、人员管理、车辆调度、车型结构、车型数量等方面更具优势。根据公司对车辆运输服务外包和自有车辆运输成本的统计，运输服务外包成本低于自有车辆运输成本；并且，随着新能源车辆的不断发展，如果商品混凝土运输车由燃油车转换为新能源车，运输服务外包方式将为公司节约转换成本，并保证灵活性。

截至目前，公司部分日常运输任务由新能源车辆完成，并且能够满足日常运输任务。

*“双碳”实施情况

2020年9月22日，我国政府在第七十五届联合国大会上首次提出“碳中和”目标，即：“中国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和。”

2021年3月5日，2021年国务院政府工作报告中指出，扎实做好碳达峰、碳中和各项工作，制定2030年前碳排放达峰行动方案，优化产业结构和能源结构提出“碳达峰”。

2023年2月20日，重庆市政府发布《重庆市碳排放权交易管理办法（试行）》，

由市生态环境局根据本市温室气体排放控制要求，综合考虑经济增长、产业结构调整、能源结构优化、大气污染物排放协同控制等因素，制定碳排放配额总量确定与分配方案，核定重点排放单位年度碳排放配额，并书面通知重点排放单位。

目前，公司尚未纳入重点排放单位。

2024年5月29日，国务院发布了《2024—2025年节能降碳行动方案》。该方案旨在加大节能降碳工作推进力度，采取务实管用措施，尽最大努力完成“十四五”节能降碳约束性指标。

根据测算，物流配送体系升级项目将使公司新增475台各类车辆，预计每年将新增柴油消耗1521.63万升，新增“二氧化碳”排放量约4万吨，增加能耗约

1.86万吨标煤，单位能耗为0.75吨标煤/万元，预计未来将会给公司节能减排工作造成较大压力。

综上所述，公司采用运输服务外包的方式保障日常运输任务，不仅使得运输成本更低、管理更高效，并且结合国家未来“碳排放”发展趋势，公司在未来经营中能够灵活转换使用新能源车执行运输任务；为合理审慎使用募资资金，使募集资金利用率达到最大化，截至2024年12月31日，公司物流配送体系升级项目的募集资金及其孳息尚未涉及资金投入。公司基于市场发展情况于2024年1月30日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，物流配送体系升级项目延期至2026年3月。

（二）募投项目先期投入及置换情况公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金尚未归还至募集资金账户的金额共计7.00亿元，全部用于公司主营业务发展。具体情况如下：

1、2023年4月26日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意使用不超过3.5亿元的闲置募集资金临时补充流动资金，用于与主营业务相关的业务，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2024年4月11日，公司已将前述临时补充流动资金的闲置募集资金3.50亿元全额归还至募集资金专用账户。

2、2023年8月25日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会

第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过2.00亿元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2024年8月12日，公司已将前述临时补充流动资金的闲置募集资金2.00亿元全额归还至募集资金专用账户。

3、2023年10月26日，公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会

第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过1.50亿元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2024年10月18日，公司已将前述临时补充流动资金的闲置募集资金1.50亿元全额归还至募集资金专用账户。

4、2024年4月26日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会

第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过3.5亿元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2025年4月25日，公司已将前述临时补充流动资金的闲置募集资金3.50亿元全额归还至募集资金专用账户。

5、2024年8月26日，公司召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过2.00亿元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至目前，前述临时补充流动资金的使用期限尚未到期，该笔资金尚未归还至募集资金专户。

6、2024年10月28日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过1.50亿元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至目前，前述临时补充流动资金的使用期限尚未到期，该笔资金尚未归还至募集资金专户。

7、2025年3月19日，公司召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过4500.00万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至目前，前述临时补充流动资金的使用期限尚未到期，该笔资金尚未归还至募集资金专户。

截至本核查意见出具之日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金尚未归还至募集资金账户的金额共计39500.00万元，在相应的使用期限到期前，公司将按规定足额归还至原募集资金账户。

（四）闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况

2024年，公司的现金管理产品均为协定存款等类型的存款产品，无到期收回和新增的现金管理、投资相关产品，截至2024年12月31日，现金管理的进

展情况如下：

单位：万元序预期年化是否实际收实际签约对方产品种类产品名称收益类型认购金额号收益率到期益率收益中国农业结息日挂银行股份保本浮动牌公告的不适

1协定存款单位协定存款602.49不适用421.14

有限公司收益型协定存款用巴南支行利率重庆农村结息日挂商业银行重庆农商行协保本浮动牌公告的不适

2股份有限协定存款4328.58不适用841.67

定存款收益型协定存款用公司巴南利率支行

上表中的协定存款为存款类产品，“认购金额”为2024年12月31日的账户余额，本金及其孳息均在募集资金账户内；“实际收益”为截至2024年12月31日的累积收益。

（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况公司不存在超募资金用于在建项目及新项目的情况。

（七）节余募集资金使用情况公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司不存在募集资金投资项目发生变更、对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司募集资金相关信息已按照相关法律法规及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金违规使用的情况。

六、会计师鉴证意见

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度募集资金存放与

使用情况进行了鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：四方新材募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相

关规定编制，在所有重大方面如实反映了四方新材2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，四方新材2024年度募集资金存放与使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。附表：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额123512.30本年度投入募集资金总额274.13

变更用途的募集资金总额0.00

已累计投入募集资金总额50583.39

变更用途的募集资金总额比例0.00截至期末累项目可已变更项截至期截至期末募集资金调整后本年度截至期末计投入金额项目达到预本年度是否达行性是目，含部末承诺投入进度承诺投资项目承诺投资投资总投入金累计投入与承诺投入定可使用状实现的到预计否发生

分变更投入金（%）(4)

总额（1）额额金额(2)金额的差额态日期效益效益重大变（如有）额＝(2)/(1)

(3)＝(2)-(1)化

装配式混凝土预制构件项目否45068.07不适用不适用274.139236.57-35831.5020.492026年3月不适用不适用否

干拌砂浆项目否25040.71不适用不适用0.000.00-25040.710.002026年3月不适用不适用否

物流配送体系升级项目否12056.70不适用不适用0.000.00-12056.700.002026年3月不适用不适用否