无锡派克新材料科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（2023年12月修订）

第一章总则

第一条为强化无锡派克新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）董

事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规和规范性文件以及《无锡派克新材料科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的相关规定和要求，公司特设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本工作细则。

第二条审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部

审计的沟通、监督和核查工作。

第二章人员组成

第三条审计委员会成员由三名董事组成，应当为不在公司担任高级管理人

员的董事，其中独立董事应当过半数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。

审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。

第四条审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的

三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条审计委员会设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任，负责主持委员会工作；召集人由董事会选举产生。

第六条审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期

间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会及时根据本工作细则第三条至第五条规定补足委员人数。

第七条审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。

1第三章职责权限

第八条审计委员会的主要职责权限：

（一）提议聘请或更换外部审计机构；

（二）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（三）审议审计工作组提交的工作计划和报告；

（四）协调审计工作组与外部审计机构之间的沟通；

（五）审核公司的财务信息及其披露；

（六）审查公司内控制度及重大关联交易；

（七）聘任或者解聘公司财务负责人；

（八）公司董事会授权的其他事宜。

第九条审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监事进行的审计活动。

第四章决策程序

第十条审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有

关方面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内、外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司重大关联交易审计报告；

（五）公司对外披露信息情况；

（六）其他相关事宜。

第十一条审计委员会召开会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相

关书面决议材料呈报董事会讨论：

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

（三）公司对外披露的财务报告等信息是否真实、准确、完整，公司重大的关联交易是否符合相关法律法规及规章的规定；

（四）对公司财务部门、审计部门及其负责人的工作评价；

（五）其他相关事宜。

第十二条必要时，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费

2用由公司支付。

第五章议事规则

第十三条审计委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每季度召开一次，二分之一以上的审计委员会委员可以提议召开临时会议。会议召开前三天须通知全体委员，会议由召集人主持，召集人不能出席时可委托其他一名独立董事委员主持。

第十四条审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委

员有一票表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

第十五条审计委员会会议表决方式为举手或投票表决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开。

第十六条审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司其他

董事、监事、高级管理人员列席会议。

第十七条审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循

有关法律、法规、公司章程及本工作细则的规定。

第十八条审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委员应当在会议记录

上签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存期限不少于十年。

第十九条审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。

第二十条出席会议的委员及列席人员均对会议所议事项负有保密义务，不得擅自披露有关信息。

第六章附则

第二十一条本工作细则未作规定的，适用有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定。

第二十二条本工作细则自公司董事会批准之日起生效。

第二十三条本工作细则由公司董事会负责解释和修改。

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