丽人丽妆:中信证券股份有限公司关于上海丽人丽妆化妆品股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司

关于上海丽人丽妆化妆品股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）上海丽人

丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”、“丽人丽妆”）首次公开发行 A股股票并上市（以下简称“本次发行”）的保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》

等有关规定，对丽人丽妆首次公开发行 A 股股票募集资金 2023 年度存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、首次公开发行 A股股票募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准上海丽人丽妆化妆品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2102号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）4001.00 万股，每股发行价格为人民币 12.23 元，募集资金总额为48932.23万元，扣除全部发行费用后，募集资金净额为42012.38万元。

2020年10月26日，公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金合计人民币25475.32万元。截至2022年12月31日，公司已经完成了所有预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的置换。

截至2023年12月31日，公司本年度使用募集资金金额为人民币

35866358.54元，累计已使用募集资金金额为人民币436777892.76元，本年收

到募集资金利息收入扣减手续费净额为人民币546906.44元，累计收到募集资金

1利息收入扣减手续费净额为人民币7180746.91元，剩余尚未使用的募集资金余

额18725154.15元用于补充流动资金。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

根据《上海证券交易所股票上市规则》、中国证监会《上市公司监管监管指

引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等法律法

规及公司《募集资金使用管理办法》相关规定，公司于2020年9月14日与上海易康丽广告有限公司、保荐机构以及募集资金专户监管银行中国民生银行股份有限公司上海分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”）；于2020年9月15日与保荐机构、募集资金专户监管银行平安银行股份有限公司上海分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）；于2020年9月23日与保荐机构、募集资金专户监管银行广发

银行股份有限公司上海分行、交通银行股份有限公司上海市分行以及中国民生银行股份有限公司上海分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。

2022年1月6日，公司召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并于2022年3月16日分别与交通银行、平安银行、民生银行、广发银行以及中信证券重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2022年3月16日公司与全资子公司易康丽、民生银行、中信证券重新签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。2022年9月15日，公司与保荐机构中信证券股份有限公司、募集资金专户监管银行上海浦东发展银行股

份有限公司新签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

上述三方监管协议、四方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截止2023年12月31日，募集资金账户余额使用完毕，具体情况如下：

2单位：人民币元

项目金额

截止2022年12月31日募集资金专户余额54044606.25

减：本年度直接投入募投项目(35866358.54)

加：募集资金利息收入扣减手续费净额546906.44

减：补充流动资金金额(18725154.15)

截止2023年12月31日募集资金专户期末余额-

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

本报告期内，公司募投项目实际使用募集资金人民币35866358.54元。

募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）募集资金投资项目置换情况

中信证券股份有限公司出具《中信证券股份有限公司关于上海丽人丽妆化妆品股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的核查意见》报告。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具了普华永道中天特审字

[2020]第3173号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告》。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年度，公司不存在用闲置资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年度，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

（五）募集资金的其他情况

3公司募投项目已于2023年全部完成。完成后将账户内累计募集资金利息收

入扣除银行手续费支出后的净额18725154.15元用于补充流动资金。于2023年

12月18日、2023年12月20日、2023年12月21日、2023年12月22日、2023年12月28日，本公司分别注销平安银行上海分行营业部(15002020071004)、交通银行上海闵行支行(310066674013001519018)、民生银行上海分行营业部

(632373088和635136899)、浦发银行长宁支行(98490078801000004077)、广发银

行上海分行浦东支行(9550880057374600429)募集资金专户。

截止2023年12月31日，募集资金存放专项账户的余额为0元，且均已注销完毕。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司于2021年12月21日分别召开第二届董事会第二十一次会议和第二届

监事会第十九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定拟对公司募集资金投资项目进行部分调整，公司拟将原尚未完成的募投项目“数据中心建设及信息系统升级项目”未使用的全部募集资金及利息人民币

3564.86万元和原尚未完成的募投项目“综合服务中心建设项目”未使用的全部

募集资金及利息人民币5941.60万元投入新项目。

此外，公司拟将已完成尚有节余资金的募投项目“品牌推广与渠道建设项目”全部节余的募集资金及利息人民币2038.27万元和已完成尚有节余资金的募投

项目“补充流动资金项目”全部节余利息人民币25.27万元(截至2021年12月

13日数据，具体金额以转出日为准)一并投入新项目。并于2022年1月6日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2023年度，公司按照相关格式指引的规定，及时、真实、准确、完整地披露

募集资金使用相关信息，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构结论性意见

保荐机构中信证券认为：

丽人丽妆首次公开发行 A 股股票募集资金在 2023 年度的存放与使用符合4《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法规和公司相关募集资金

管理办法的规定，公司募集资金存放于专项账户进行集中管理，并与本保荐机构和相关银行签署了三方监管协议/四方监管协议；2023年度，公司不存在违规使用首次公开发行 A 股股票募集资金的情况。

（以下无正文）5（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海丽人丽妆化妆品股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：__________________________________王建文鞠宏程中信证券股份有限公司

2024年3月28日

6附件1

募集资金使用情况对照表

2023年度

编制单位：上海丽人丽妆化妆品股份有限公司单位：人民币元募集资金总额420123772本年度投入募集资金总额35866359变更用途的募集资金总额100612452已累计投入募变更用途的募集资金总额419296924

23.95%集资金总额

比例承诺投资项目已变更项募集资金承调整后投资总额截止期末承本年度投入金额截止期末累计投入截止期末累计投入金截止期末投入项目达到本年度实现是否达到预计项目可行性是目，含部分诺投资总额诺投入金额金额(2)额与承诺投入金额的进度(%)(4)＝预定可使的效益效益否发生重大变

变更(1)差额(3)＝(2)-(1)(2)/(1)用状态日化期品牌推广与渠

道建设项目是197570000197570000197570000-197570000-100%已达到不适用不适用否

数据中心建设100%及信息系统升

级项目是492900001594353015943530-15943530-不适用不适用不适用否

综合服务中心100%

建设项目是960200002875401828754018-28754018-不适用不适用不适用否

补充流动资金否892468007724377277243772-77243772-100%已达到不适用不适用否社交媒体渠道建设和运营项

目变更后项目-1200000001200000003586635999785604(20214396.00)83%已达到不适用不适用不适用

合计43212680043951132043951132035866359419296924(20214396.00)95%

未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用。

7项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。

募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度不存在投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度不存在以闲置募集资金补充流动资金的情况。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相本年度不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。

关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银本年度不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

行贷款情况

报告期内，公司募投项目已经达到预定可使用状态，项目节余金额为18725154.15元。节余原因主要系1、严格按照募集资金管理和使用的相关规定，在募集资金结余的金额及形成原因保障符合项目建设要求的情况下，本着合理、节约、有效的原则，加强费用的控制和管理，节约了部分资金的支出；2、募集资金存放银行期间产生了一定的利息收益。

募集资金其他使用情况不适用。

注1：“本年度投入募集资金总额”为募集资金到账后“本年度投入金额”。

注2：“截止期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：上述募集资金投资项目拟使用募集资金总额为人民币432126800元。于2020年9月23日到位的实际募集资金净额未达到上述项目拟使用募集资金总额，本公司已按照上述项目顺序依次投入，调整后投资总额为439511320元，不足部分由本公司通过自筹方式解决。

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