西上海汽车服务股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况

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募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告1-2

募集资金存放与实际使用情况的专项报告3-13专项鉴证报告

众会字（2025）第04722号

西上海汽车服务股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的西上海汽车服务股份有限公司(以下简称“西上海公司”)编制的《西上海汽车服务股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。

一、管理层对专项报告的责任提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是西上海公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论我们认为，西上海公司的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了西上海公司2024年度的募集资金存放与实际使用情况。

1五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供西上海公司2024年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任何其他目的。

众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师（项目合伙人）中国注册会计师

中国·上海2025年4月24日

2西上海汽车服务股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定，西上海汽车服务股份有限公司（以下简称“公司”）编制的2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间中国证监会于2020年10月21日核发《关于核准西上海汽车服务股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2649号），公司以公开发行方式发行人民币普通股3334万股，发行价格为人民币16.13元/股，募集资金总额为人民币53777.42万元，扣除各项发行费用（不含税）人民币5980.79万元后，实际募集资金净额为人民币47796.63万元。上述募集资金全部到账并经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年12月9日出具“众会字（2020）

09107号”《验资报告》。

（二）募集资金以前年度使用金额

截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金人民币10191.82万元，其中以前年度累计使用人民币8545.64万元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

2024年，公司已使用募集资金1646.18万元。尚未使用的募集资金余额合

计为35805.37万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

3截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况和结余具体情况如下：

单位：人民币/元

实际募集资金净额477966287.58

减：募集资金累计投入金额101918230.84

减：累计购买理财或存款使用募集资金3740000000.00

减：募集资金临时补流59717452.98

加：利息收入扣除手续费累计净额4797404.02

加：累计收回理财产品或存款本金3462000000.00

加：累计收回理财收益36925677.83

募集资金专户余额80053685.61

加：购买理财产品暂未收回的本金278000000.00

期末尚未使用的募集资金余额358053685.61

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和

规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司已制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督进行了规定。

公司已于2020年12月与保荐机构、中国工商银行股份有限公司上海市安亭支行、中国农业银行股份有限公司上海安亭支行分别签订《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司及子公司合肥智汇供应链有限公司已于2022年7月与保荐机构、中国农业银行股份有限公司合肥经济技术开发

区支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

4（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币/元开户银行银行账号募集资金余额备注中国工商银行股份有限公司

100170112930023941160468566.21活期存款

上海市安亭支行

中国农业银行股份有限公司0380840004005671219416159.79活期存款上海安亭支行

中国农业银行股份有限公司12189001040045313168959.61活期存款合肥经济技术开发区支行

合计80053685.61

注：募集资金银行账户余额与募集资金余额差异278000000.00元，系使用暂时闲置募集资金进行现金管理所致，详见本报告三、（四）之说明。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

10191.82万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募集资金先期投入及置换情况公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年11月18日，公司召开第六届董事会第七次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币1.2亿元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，用于公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前归还至募集资金专用账户。公司监事会以及保荐机构已对上述事项发表了明确的专项意见。

截至2024年12月31日止，公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为人民币5971.75万元。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年1月14日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币40000万元（含本数）的部分暂时闲

5置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、保本型理财产品或定期存

款、结构性存款，使用期限自公司第五届董事会第十九次会议审议通过之日起12个月内有效，公司可在上述额度及期限内循环滚动使用。公司独立董事就本议案发表了明确同意的独立意见，保荐机构出具了明确同意的专项核查意见。

2024年1月15日，公司召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十八次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币40000万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、保本型理财产品或定期存款、结构性存款，使用期限自公司第五届董事会第二十五次会议审议通过之日起12个月内有效，公司可在上述额度及期限内循环滚动使用。公司监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。

报告期内，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

单位：人民币/万元是否受托单位产品名称产品类型金额起止日期赎回上海农商银公司结构性存款2023年本金保障保2023年7月20日至

行第149(20000期鑫和系列)本浮动收益2024是年1月12日海通证券收益凭证博盈海通证券股25002023年7月21日至系列国债收益率二值看本金保障型是份有限公司522024年1月10日涨第号海通证券收益凭证博盈海通证券股75002023年7月21日至系列国债收益率二值看本金保障型2024110是份有限公司51年月日跌第号海通证券“一海通财理海通证券股2023年10月30日财宝”系列收益凭证尊本金保障型5000份有限公司742至2024111是年月日享版天期第号中信证券股份有限公司本金保障型中信证券股安泰回报系列1131期收浮动收益凭30002023年8月9日至是份有限公司2024年1月9日益凭证证中国民生银

20002023年1月16日至行股份有限对公通知存款七天通知存款2024是年1月9日

公司中国民生银2024年1月16日至行股份有限对公通知存款七天通知存款10002024是年2月6日公司中国民生银2024年1月16日至行股份有限对公通知存款七天通知存款10002024是年5月27日公司海通证券股海通证券收益凭证博盈本金保障型100002024年1月16日至2024417是份有限公司系列国债收益率二值看年月日

6跌第94号

海通证券收益凭证博盈海通证券股系列国债收益率二值看本金保障型100002024年1月16日至是份有限公司942024年4月17日涨第号上海农村商公司结构性存款2024年银行结构性业银行股份00810000

2024年1月17日至

是第期（鑫和系列）存款2024年7月15日有限公司中国银行股挂钩型结构性存款（机银行结构性49002024年1月17日至是份有限公司构客户）存款2024年7月11日

中国银行股挂钩型结构性存款（机银行结构性51002024年1月17日至2024712是份有限公司构客户）存款年月日中信证券股份有限公司

中信证券股固收增利系列【1130】本金保障型50002024年5月28日至是份有限公司期收益凭证（本金保障浮动收益2024年8月27日型浮动收益凭证）海通证券收益凭证博盈海通证券股2024年5月28日至系列沪深300鲨鱼鳍看本金保障型7500是份有限公司622024年11月25日涨月期第号海通证券收益凭证博盈海通证券股2024年5月28日至系列中证500鲨鱼鳍看本金保障型7500是份有限公司64252024年11月25日涨月期第号上海农商银公司结构性存款2024年银行结构性

18910000

2024年8月2日至

行第期（鑫和系列）存款2024年11月8是日中国银行股挂钩型结构性存款（机银行结构性30002024年8月2日至份有限公司构客户）存款2024年9月27是日中国银行股挂钩型结构性存款（机银行结构性32002024年8月2日至是份有限公司构客户）存款2024年9月29日中信证券股份有限公司

中信证券股固收增利系列【1278】本金保障型88002024年9月6日至份有限公司期收益凭证（本金保障浮动收益2025年1月7否日型浮动收益凭证）海通证券收益凭证博盈海通证券股500190002024年11月28日系列中证二值看涨本金保障型否份有限公司6至2025年1月14日第号定制

合计/146000//

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

7公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

公司于2022年4月29日及2022年5月26日召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第五次会议及2021年年度股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将“乘用车立体智能分拨中心（立体库）扩建项目”变更为“西上海汽车智能制造园项目”。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-030）。

变更募集资金投资项目情况详见本报告附表2：变更募集资金投资项目情况表。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题及整改措施

报告期内，公司存在超出董事会授权额度购买银行通知存款的情况，具体如下：

经公司于年度募集资金存放与使用管理自查时发现，公司在2024年1月16日，为提高公司募集资金使用效率，在不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，存在以闲置募集资金购买银行对公通知七天存款的情形，具体情况如下：

金额是否受托单位产品名称产品类型起止日期（万元）赎回中国民生银行2024年1月16日至对公通知存款七天通知存款1000是股份有限公司2024年2月6日中国民生银行2024年1月16日至对公通知存款七天通知存款1000是股份有限公司2024年5月27日

合计/2000//

上述资金和利息已分别于2024年2月6日及2024年5月27日全部赎回，所投入本金和收益均已自动回到募集资金专户存放，未对募集资金造成损失。银行七天通知存款属于银行存款，不属于银行理财产品。但是，上述操作导致在

2024年1月16日至2024年2月6日间，公司使用募集资金现金管理、购买银

行通知存款合计达到4.2亿元；在2024年2月6日至2024年5月27日期间，

8附表1：募集资金使用情况对照表

单位：人民币/万元

募集资金总额53777.42本年度投入募集资金总额1646.18

变更用途的募集资金总额32400.00

已累计投入募集资金总额10191.82

变更用途的募集资金总额比例60.25%项目达到项目可行已变更项调整后截至期末本年度截至期末累截至期末累计投入金截至期末投本年度是否达承诺投资募集资金承预定可使性是否发目，含部分投资承诺投入投入计投入金额额与承诺投入金额的入进度（%）实现的到预计项目诺投资总额用状态生重大变更（如有）总额金额(1)金额(2)差额(3)＝(2)-(1)(4)＝(2)/(1)效益效益日期变化乘用车立体智能分拨中

是47796.63---------是心（立体库）扩建项目西上海汽车

2025年

智能制造园否-32400.0032400.001646.1810191.82-22208.1831.46-注*注**

12月

项目

合计—47796.6332400.0032400.001646.1810191.82-22208.18—————

10附表1：募集资金使用情况对照表（续）

注*：受市场及宏观环境变化的综合影响，上述募投项目所涉及的与政府、客户沟通、协调等事项耗时变长，施工单位受人员短缺、工程车辆受限等影响，以致公司募投项目无法在原定时间内完工建设。

未达到计划进度原因在募投项目的实施过程中，考虑到汽车行业竞争加剧，市场需求情况与预期产生较大变化，同时结合公司募集资金（分具体募投项目）整体使用规划、各业务的发展状况等情况，公司放缓了项目整体建设进度。为高效利用募集资金，避免募集资金使用的浪费，确保募投项目效益最大化，经公司审慎研究，对该募投项目达到完全可使用状态的日期延期至2025年12月。具体情况详见公司披露于上海证券交易所网站的《西上海关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2024-002）。

注**：变更募投项目原因主要为因市场环境变化，原募投项目市场需求不及预期，且因行业趋势变化，原募投项目项目可行性发生重大变化的实施的技术条件不够完备，故为提高募集资金的使用效率和投资回报率，优化投资布局，公司终止实施“立体库项目”，情况说明将原计划投入“立体库项目”中部分募集资金32400万元变更为投入“智能制造园项目”。考虑到市场环境及客户需求的变化，“智能制造园项目”能否按预期达到完全可使用状态尚存在一定不确定性。

募集资金投资项目先期投入及置换情况无。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况截至2024年12月31日，公司已使用闲置募集资金5971.75万元用于暂时补充流动资金。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”中“（四）闲置募集资金进行现金管理的情况”。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无。

募集资金结余的金额及形成原因不适用。

募集资金其他使用情况无。

注1：“募集资金总额”系根据股票发行价格和发行数量计算得出，未扣除保荐及承销费用及其他发行费用。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“乘用车立体智能分拨中心（立体库）扩建项目”剩余部分募集资金公司后续将继续进行项目考察和调研，待确定新的项目建设方案后将另行提交公司董事会、股东大会审议。在暂未确定具体项目前，该部分募集资金将继续存放于募集资金专户中。

11附表2：变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元变更后项目截至期末计项目达到预定本年度变更后的项目

对应的原项本年度实际实际累计投投资进度（%）是否达到预变更后的项目拟投入募集划累计投资可使用状态日实现的可行性是否发

目投入金额入金额(2)(3)=(2)/(1)计效益

资金总额金额(1)期效益生重大变化西上海汽车智能乘用车立体制造园项目智能分拨中

32400.0032400.001646.1810191.8231.462025年12月—注1注2心（立体库）扩建项目

合计—32400.0032400.001646.1810191.82—————

变更原因：1、因原募集资金投资项目市场环境变化，原募投项目市场需求不及预期；2、行业趋势变化，原募投项目实施的技术条件不够完备。公司为提高募集资金使用效率和投资回报率，对原募集资金投资项目进行了变更。

决策程序：经公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第五次会议及2021年年度股东大会审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》。公司独立董事、监事会均就本次募集资金投资项目变更事项发表了明确同意的意见，保荐机构出具了明确同意的变更原因、决策程序及信息披核查意见。

露情况说明（分具体募投项目）

信息披露情况说明：公司终止实施“乘用车立体智能分拨中心（立体库）扩建项目”，将原计划投入“乘用车立体智能分拨中心（立体库）扩建项目”中部分募集资金32400万元变更为投入“西上海汽车智能制造园项目”。实施主体由上海蕴尚实业有限公司变更为合肥智汇供应链有限公司，实施地点由上海市嘉定区变更为合肥市新桥智能电动汽车产业园。具体内容详见公司于2022年 4月 30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-030）。

12附表2：变更募集资金投资项目情况表（续）

注1：受市场及宏观环境变化的综合影响，变更后的募投项目所涉及的与政府、客户沟通、协调等事项耗时变长，施工单位受人员短缺、工程车辆受限等影响，以致公司募投项目无法在原定时间内完工建设。

未达到计划进度的情况和原因

在募投项目的实施过程中，考虑到汽车行业竞争加剧，市场需求情况与预期产生较大变化，同时结合公司募集资金整体使用规（分具体募投项目）

划、各业务的发展状况等情况，公司放缓了项目整体建设进度。为高效利用募集资金，避免募集资金使用的浪费，确保募投项目效益最大化，经公司审慎研究，对该募投项目达到完全可使用状态的日期进行延期。

变更后的项目可行性发生重大

注2：考虑到市场环境及客户需求的变化，该项目能否按预期达到完全可使用状态尚存在一定不确定性。

变化的情况说明

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