华达新材:国泰海通证券股份有限公司关于浙江华达新型材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司

关于浙江华达新型材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为

浙江华达新型材料股份有限公司（以下简称“华达新材”或“公司”）首次公开

发行股票并上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对华达新材2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华达新型材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1395号），公司由主承销商海通证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票9840万股，发行价为每股人民币8.55元，共计募集资金84132.00万元，坐扣承销和保荐费用5744.57万元后的募集资金为78387.43万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2020年7月31日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权

益性证券直接相关的新增外部费用3387.49万元后，公司本次募集资金净额为

74999.94万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕217号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金实际使用情况为：

1单位：万元

项目序号金额

募集资金净额 A 74999.94

项目投入 B1 51992.06

截至期初累计发生额利息收入净额 B2 341.31

理财产品收益 B3 3415.14

项目投入 C1 28069.65

本期发生额利息收入净额 C2 28.93

理财产品收益 C3 1225.36

项目投入 D1=B1+C1 80061.71

截至期末累计发生额利息收入净额 D2=B2+C2 370.24

理财产品收益 D3=B3+C3 4640.50

应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3 -51.03

实际结余募集资金 F 0.14

差异 G=E-F -51.17

注：应结余募集资金与实际结余募集资金差异-51.17万元系已用自有资金支付但未置换的部分发行费用。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江华达新型材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司于

2020年7月15日、2020年7月20日、2020年7月13日、2020年11月18日、

2021年12月6日分别与交通银行股份有限公司杭州富阳支行、中国工商银行股

份有限公司杭州富阳支行、中信银行股份有限公司杭州分行、杭州银行股份有限公司富阳支行、兴业银行股份有限公司杭州富阳支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2022年12月15日与中国工商银行股份有限公司杭州富阳支行及华达新材料（江苏南通）有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，于2024年3月1日与中国工商银行股份有限公司杭州富阳支行及华达港务有限

2公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三

方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司有8个募集资金专户，其中7个账户已销户，募集资金存放情况如下：

单位：元开户银行银行账号募集资金余额备注中国工商银行股份有限公

1202087129900305046-2024年7月销户

司杭州富阳支行中信银行股份有限公司杭

8110801013402015817-2024年7月销户

州分行杭州银行股份有限公司富

3301040160016366596-2024年7月销户

阳支行兴业银行股份有限公司杭

355580100100399015-2024年7月销户

州富阳支行交通银行股份有限公司杭

306068860013000021442-2024年7月销户

州富阳支行交通银行股份有限公司杭

306068860013000021518-2024年7月销户

州富阳支行中国工商银行股份有限公

12020871298001389171369.33募集资金专户

司杭州富阳支行中国工商银行股份有限公

1202087129800139021-2024年7月销户

司杭州富阳支行

合计1369.33

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2024年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

3（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司2024年度对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见附表

1《募集资金使用情况对照表》。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况公司不存在节余募集资金使用的情况。

（八）募集资金使用的其他情况公司2024年度募集资金使用的其他情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况变更原因：2021年3月，因政府规划变更等原因，公司将募投项目“扩建高性能金属装饰板、高性能金属装饰板基板（含热镀锌工艺）生产线项目”及“扩建研发中心项目”的实施地点进行变更，由浙江省杭州市富阳区大源镇大桥南路

198号变更至浙江省杭州市富阳经济技术开发区场口新区清江畈。

2022年11月，公司原募投项目“扩建高性能金属装饰板、高性能金属装饰板基板（含热镀锌工艺）生产线项目”及“扩建研发中心项目”，原计划在浙江省杭州市富阳经济技术开发区场口新区清江畈区块投资建设，因受政府规划变更等因素影响，公司决定终止实施。公司董事会经过审慎研究和综合判断，决定变更上述项目募集资金的用途，变更后用于投资建设“年产210万吨高性能金属装

4饰板生产项目”，以全资子公司华达新材料（江苏南通）有限公司作为项目实施主体。此次变更金额占首次公开发行股票募集资金总额的66.67%。

2024年2月，根据项目建设需要，公司新增全资孙公司江苏华达港务有限

公司为“年产210万吨高性能金属装饰板生产项目”的实施主体，共同实施募投项目。

决策程序：公司于2021年3月25日召开了第二届董事会第十七次会议和第

二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》。

公司分别于2022年11月23日、2022年12月9日召开了第三届董事会第八次会议和2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

公司于2024年2月27日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第

十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目新增实施主体的议案》。

信息披露情况：公司于2021年3月26日在上海证券交易所网站及公司法定信息披露媒体披露《浙江华达新型材料股份有限公司关于变更募投项目实施地点的公告》（公告编号：2021-010）。

公司分别于2022年11月24日和2022年12月10日在上海证券交易所网站

披露《关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号：2022-037)和《浙江华达新型材料股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-040）。

公司于2024年2月28日在上海证券交易所网站披露《浙江华达新型材料股份有限公司关于部分募集资金投资项目新增实施主体的公告》（公告编号：2024-004）。

变更募集资金投资项目情况表详见本核查意见附表2。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况变更后的募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况变更后的募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

5五、募集资金使用及披露中存在的问题及整改措施

2024年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，不存在募集资金管理违规情形。

六、会计师事务所对募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》执行了鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：华达新材管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——规范运作》的规定，如实反映了华达新材募集资金2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为，公司2024年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

综上，保荐机构对公司2024年度募集资金存放和使用情况无异议。

（以下无正文）6（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于浙江华达新型材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

屈田原李文杰国泰海通证券股份有限公司

2025年4月日

7附表1

募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：浙江华达新型材料股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额74999.94本年度投入募集资金总额28069.65

变更用途的募集资金总额50000.00

已累计投入募集资金总额80061.71

变更用途的募集资金总额比例66.67%截至期末累计投项目可行是否已变更募集资金截至期末承截至期末截至期末投入项目达到预调整后投本年度投入金额与承诺投本年度实是否达到性是否发

承诺投资项目项目（含部分承诺投资诺投入金额累计投入进度（%）定可使用状资总额入金额入金额的差额现的效益预计效益生重大变

变更）总额(1)金额(2)(4)(2)/(1)态日期

(3)＝(2)-(1)化扩建高性能金

属装饰板、高性能金属装饰板

是45000.00------不适用不适用不适用是

基板（含热镀锌工艺）生产线项目扩建研发中心

是5000.00------不适用不适用不适用是项目年产210万吨

高性能金属装是-50000.0050000.0028069.6555061.775061.77[注]110.122025年5月不适用不适用否饰板生产项目

8偿还银行贷款否24999.9424999.9424999.9424999.94100.00不适用不适用不适用否

合计-74999.9474999.9474999.94-80061.71------

年产210万吨高性能金属装饰板生产项目实施地点位于江苏省南通通州湾江海联动开发示范区，由于临海地未达到计划进度原因（分具体项目）

基比较复杂，前期的土地平整等基础建设耗时较长。

项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无2024年4月17日，公司第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币1.2亿元的暂时闲置募集资金对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况投资于安全性高、流动性好的低风险产品。在上述额度范围内，资金可滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。公司2024年度累计赎回理财产品20000.00万元。截至2024年12月31日，公司无使用闲置募集资金购买理财产品的情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无2023年5月17日，公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证等票据支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》。公司拟在募投项目实施期间，募集资金其他使用情况

使用银行承兑汇票、信用证等方式支付募投项目所需资金，以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转等额资金至公司及子公司其他资金账户，2024年度置换金额为219361850.87元。

注：年产210万吨高性能金属装饰板生产项目累计投入金额与承诺投入金额的差额5061.77万元系募集资金专户理财收益、存款利息及未置换的发行费用。

9附表2

变更募集资金投资项目情况表

2024年度

编制单位：浙江华达新型材料股份有限公司金额单位：人民币万元截至期末计划实际累计项目达到预变更后的项目

变更后项目拟投本年度实际投资进度（%）本年度实是否达到

变更后的项目对应的原项目累计投入金额投入金额(3)=(2)/(1)定可使用状可行性是否发入募集资金总额(1)投入金额(2)现的效益预计效益态日期生重大变化

扩建高性能金属装饰板、年产210万吨高性能金属装饰板基板

高性能金属装（含热镀锌工艺）生产线50000.0050000.0028069.6555061.77110.122025年5月不适用不适用否饰板生产项目项目扩建研发中心项目

合计-50000.0050000.0028069.6555061.77-----