杭州聚合顺新材料股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和杭州聚合顺新材料股份有限公司（以下简“公司”）《公司章程》及《审计委员会工作细则》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度审计履职情况进行评估，具体情况如下：

一、2023年年审会计师事务所基本信息

（一）会计师事务所基本情况

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人王国海上年末合伙人数量238人上年末执业人员数注册会计师2272人量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师836人

业务收入总额34.83亿元

2023年业务收入审计业务收入30.99亿元

证券业务收入18.40亿元客户家数675家

审计收费总额6.63亿元制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发2023年上市公司（含和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、A、B股）审计情况 环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，房地产业，涉及主要行业金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等本公司同行业上市公司审计

513家（制造业）

客户家数

（二）续聘会计师事务所履行的程序

公司于2023年4月6日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议并于2023年4月27日召开2022年年度股东大会，审议通过《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为公司2023年度财务报告和内部控制的审计机构，聘期一年。公司独立董事对本议案发表事前认可及同意的独立意见。

二、对会计师事务所监督职责情况

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《公司章程》《审计委员会工作细则》等规定，公司审计委员会对天健会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）公司董事会审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量进行了全面而严格的核查和评价。认为该事务所一直秉持诚信、客观、公正的原则，为客户提供高质量的审计服务，能够满足公司审计工作的要求。

2023年4月6日，第三届董事会审计委员会第四次会议审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，同意聘任天健会计师事务所担任公司2023年度财务报表和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。

（二）董事会审计委员会对天健会计师事务所执行的2023年度财务审计工

作情况进行了监督评价对审计计划、审计费用和审计发现的情况等方面进行了审查与确认。认为天健会计师事务所严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定恪尽职守遵循独立、客观、公正的执业准则其工作成果客观公正能够实事求是的发表相关审计意见。

（三）2024年1月11日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师召

开沟通会议，对2023年度审计工作的审计计划情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，并对审计工作提出了意见和建议。

（四）2024年3月19日，公司审计委员会收到天健会计师事务所对公司

2023年度的审计结果，并对公司2023年度审计计划执行情况、重要会计政策、重要会计估计、重大事项、2023年度财务报表、关键审计事项、内部控制等相关事项进行沟通。

（五）2024年3月28日，公司第三届董事会审计委员会年第八次会议审议

通过公司2023年年度报告、2023年度内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。三、总体评价

审计委员会认为，天健会计师事务所在执行审计任务时，始终坚守独立审计原则，展现了高度的专业性和职业道德，并客观、公正、公允地评价了公司的财务状况、经营成果以及内部控制的有效性，确保了审计工作的公正性和客观性。

在整个审计过程中，天健会计师事务所勤勉尽责，对公司的财务报表进行了全面、细致的审查，并深入了解了公司的业务模式和运营情况。出具的审计报告真实、准确、及时，充分反映了公司的财务状况和经营成果。切实履行了审计机构应尽的职责，为公司提供了高质量的审计服务。不仅有助于公司规范运作、提高透明度，还为公司的稳健发展提供了有力保障。

杭州聚合顺新材料股份有限公司董事会审计委员会

2024年3月28日