目录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页
二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第3—10页
三、附件……………………………………………………………第11—15页前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕680号
杭州聚合顺新材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的杭州聚合顺新材料股份有限公司（以下简称聚合顺公司）
管理层编制的截至2023年12月31日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供聚合顺公司向不特定对象发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为聚合顺公司向不特定对象发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
聚合顺公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对聚合顺公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
第1页共15页获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，聚合顺公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了聚合顺公司截至2023年12月31日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年三月二十八日
第2页共15页杭州聚合顺新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，将本公司截至2023年12月31日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
1.首次公开发行股票实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州聚合顺新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕779号），本公司由主承销商广发证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份市值的社会公众投
资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股股票7888.70万股，发行价为每股人民币7.05元，共计募集资金55615.34万元，坐扣承销和保荐费用3046.36万元和税款人民币182.78万元（税款由本公司以自有资金承担）后的募集资金为52386.20万元，已由主承销商广发证券股份有限公司于2020年6月12日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1930.50万元后，公司本次募集资金净额为50638.48万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕198号）。
2.公开发行可转换债券实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州聚合顺新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2021〕3767号文），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用包销方式，向原股东优先配售1530600张，向社会公众投资者发行494970张，本次网上投资者放弃认购数量全部由主承销商包销，包销数量为14430张，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金20400.00万元，坐扣承销和保荐费用636.00万元(其中，不含税保荐承销费为人民币600.00万元，该部分属于发行费用；税款为人民币36.00
第3页共15页万元，该部分不属于发行费用)后的募集资金为19764.00万元，已由主承销商国泰君安证
券股份有限公司于2022年3月11日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、资信评级费、发行手续费和信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费
用205.40万元后，公司本次募集资金净额为19594.60万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕83号）。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
1.首次公开发行股票实际募集资金金额和资金到账时间
截至2023年12月31日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元初始存放2023年12月开户银行银行账号备注金额31日余额杭州联合农村商业银行
20100024698189013642.74已注销
股份有限公司中山支行中国农业银行股份有限
1900710104001270932835.29已注销
公司杭州九沙支行
本公司开户，募集资金专
950700788018000016685908.17697.85
上海浦东发展银行股份户
有限公司杭州萧山支行本公司开户，募集资金专
950700788018000016682900.00
户二级账户大额存单户
合计52386.203597.85
公司首次公开发行股票募集资金净额为50638.48万元，截至2023年12月31日，公司累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额共计515.49万元，累计使用募集资金共计 40334.88 万元，永久补充流动资金共计 7221.24 万元，报告期内，公司 IPO 募投项目“偿还银行贷款及补充流动资金”已完成，该项目募集资金已使用完毕，募集资金专项账户已于2023年1月销户。公司期末募集资金余额为3597.85万元，其中期末募集资金余额中募集资金专户余额为697.85万元，大额存单户余额为2900.00万元。
2.公开发行可转换债券募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
2023年12月
开户银行银行账号初始存放金额备注
31日余额
交通银行股份有限本公司开户，募集资金
33106592001300074454819764.0014.84
公司杭州城西支行专户
公司前次募集资金净额为19594.60万元，截至2023年12月31日，公司累计收到的
第4页共15页银行存款利息扣除银行手续费等的净额共计46.76万元，累计使用募集资金共计19626.52万元，公司募集资金余额为14.84万元。
二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附件1和附件3。
三、前次募集资金变更情况本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至2023年12月31日，各募集资金项目实际投资总额与承诺不存在差异。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2和附件4。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司通过“偿还银行贷款”改善了资产负债结构，降低了财务费用，提高了抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响。该项目无法单独核算经济效益。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%(含20%)以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用公司第二届董事会第十次会议、2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用闲第 5 页 共 15 页置募集资金进行现金管理的议案》同意公司使用额度不超过 zO000万 元人民币 (含 )的闲
置募集资金适时购买安全性高、低风险、流动性好、稳健型理财产品或结构性存款等理财产
品使用期限不超过12个月。⒛21年8月19日公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司使用额度不超过10000万元
人民币(含本数)的闲置募集资金进行现金管理使用期限不超过12个月在上述额度及
决议有效期内可循环滚动使用。zO22年 8月 26日 公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的汉案》同意公司
使用额度不超过4300万元人民币(含)的部分闲置募集资金适时购买流动性好、安全性高、满足保本要求的理财产品或结构性存款等产品使用期限不超过12个月在上述额度及决议有效期内可循环滚动使用。
截至 ⒛23年 12月 31日 公司期末存在使用闲置募集资金 2gOo万 元人民币购买大额存单。
九、前次弃集资金结佘及节佘赛集资金使用情况
(一)首次公开发行股票募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至⒛23年12月31日募集资金余额为3597.85万元其中期末募集资金余额中募
集资金专户余额为697.85万元大额存单户余额为2900.00万元。尚未使用的募集资金占募集资金净额的7.10%将继续用于募集资金投资项目的建没。
(二)公开发行可转换债券募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至⒛23年12月31日公司公开发行可转换债券募集资金余额为14.84万元。
附件:1首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
3公开发行可转换债券募集资金使用情况对照表
4.公开发行可转换债券募集资金投资项目实现效益情
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一仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司发行可转债之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第11页共15页仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司发行可转债之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）
具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第12页共15页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02
18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02
25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02
26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02
27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02
28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司发行可转债之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第13页共15页仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司发行可转债之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明许安平是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第14页共15页仅为杭州聚合顺新材料股份有限公司发行可转债之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明刘小欢是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
