聚合顺:国泰海通关于聚合顺2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国泰海通证券股份有限公司

关于聚合顺新材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通证券”或“保荐机构”）

作为聚合顺新材料股份有限公司（以下简称“聚合顺”或“公司”）持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对聚合顺2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

2024年度，公司募集资金存放与使用所涉及的募集资金为2020年公司首次

公开发行股票的募集资金、2022年发行可转债的募集资金和2024年发行可转债的募集资金。

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

1、首次公开发行股票根据证监会《关于核准杭州聚合顺新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕779号），公司由主承销商广发证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A股股份市值

的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股股票7888.70万股，发行价为每股人民币7.05元，共计募集资金55615.34万元，扣除承销和保荐费用3046.36万元和税款人民币182.78万元（税款由公司以自有资金承担）后的募集资金为52386.20万元，已由主承销商于2020年6月12日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1930.50万元后，公司本次募集资金净额为50638.48万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕

198号）。

2、2022年发行可转债根据证监会《关于核准杭州聚合顺新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2021〕3767号文），公司由时任主承销商国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安证券”）采用包销方式，向原股东优先配售1530600张，向社会公众投资者发行494970张，本次网上投资者放弃认购数量全部由主承销商包销，包销数量为14430张，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金20400.00万元，坐扣承销和保荐费用636.00万元(其中，不含税保荐承销费为人民币600.00万元，该部分属于发行费用；税款为人民币36.00万元，该部分不属于发行费用)后的募集资金为19764.00万元，已由主承销商于2022年3月11日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、资信评级费、发行手续费和信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用

205.40万元后，公司本次募集资金净额为19594.60万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕83号）。

3、2024年发行可转债根据证监会《关于同意杭州聚合顺新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕861号），本公司由主承销商国泰君安证券采用包销方式，向原股东优先配售2763120张，向社会公众投资者发行616880张，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金33800.00万元，坐扣承销和保荐费用424.00万元（其中，不含税保荐承销费为人民币400.00万元，该部分属于发行费用；税款为人民币24.00万元，该部分不属于发行费用）后的募集资金为33376.00万元，已由主承销商于2024年7月26日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、资信评级费、发行手续费和信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用233.48万元后，公司本次募集资金净额为33166.52万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2024〕318号）。

（二）募集资金使用和结余情况

1、首次公开发行股票实际募集资金使用和结余情况

单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 50638.48

项目投入 B1 40334.88

截至期初累计发生额利息收入净额 B2 515.49

补充流动资金 B3 7221.24

项目投入 C1 1611.71本期发生额

利息收入净额 C2 148.59

项目投入 D1=B1+C1 41946.59

截至期末累计发生额利息收入净额 D2=B2+C2 664.08

补充流动资金 D3=B3 7221.24

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 2134.73

实际结余募集资金 F 2134.73

差异 G=E-F 0.00

2、2022年发行可转债募集资金使用和结余情况

单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 19594.60

项目投入 B1 19626.52截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 46.76

利息收入净额 C1 0.02本期发生额

补充流动资金 C2 14.86

项目投入 D1=B1 19626.52

截至期末累计发生额利息收入净额 D2=B2+C1 46.78

补充流动资金 D3=C2 14.86

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 0.00

实际结余募集资金 F 0.00

差异 G=E-F 0.00

3、2024年发行可转债募集资金使用和结余情况

单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 33166.52

项目投入 B1 0.00截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 0.00

项目投入 C1 10098.68本期发生额

利息收入净额 C2 107.61

项目投入 D1=B1+C1 10098.68截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 107.61

应结余募集资金 E=A-D1+D2 23175.45

实际结余募集资金 F 23175.45

差异 G=E-F 0.00

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

1、首次公开发行股票募集资金

2024年度无相关事项。

2、2022年发行可转债募集资金

2024年度无相关事项。

3、2024年发行可转债募集资金2024年9月6日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金8156.73万元及已支付发行费

用的自筹资金141.03万元，合计置换8297.76万元。

（四）募集资金投资项目延期情况

1、首次公开发行股票募集资金2024年12月18日，公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构及建设进度的议案》，同意将“研发中心建设项目”的未使用募集资金全部用于新增研发设备的购置和安装，并将该项目预定可使用状态时间调整至2025年12月。具体如下：变更前预计达到变更后预计达到序号项目名称可使用状态日期可使用状态日期

1研发中心建设项目2024年12月2025年12月

2、2022年发行可转债募集资金

2024年度无相关事项。

3、2024年发行可转债募集资金2024年12月18日，公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于调整部分募投项目建设进度的议案》，同意将“年产12.4万吨尼龙新材料项目”达到预定可使用状态时间调整至2025年12月。具体如下：

调整前预计达到调整后预计达到序号项目名称可使用状态日期可使用状态日期

年产12.4万吨尼龙新材

12024年12月2025年12月

料项目

（五）使用闲置募集资金补充流动资金的情况

2024年度无相关事项。

（六）对闲置募集资金进行现金管理的情况

公司在“合顺转债”募集资金到账后，于2024年9月使用暂时闲置募集资金合计购买9000万元的大额存单，具体情况如下：

单位：万元序募集资金账户开募集资金专购买购买日期利率备注号户行名称户银行账号金额购买大额存单的募杭州银行股份有集资金存放于对应

1限公司杭州江东33010410600021277222024-9-2610002.45%募集资金专户的二大道支行级账户（大额存单户）

22024-9-2010002.35%

32024-9-2010002.35%购买大额存单的募

4集资金存放于对应中信银行股份有811080101192024-9-2010002.35%募集资金专户的二5限公司杭州分行029456572024-9-2010002.35%级账户（大额存单

62024-9-2010002.35%户）

72024-9-2610002.35%82024-9-2610002.35%

92024-9-2610002.35%

截至2024年12月31日，上述使用“合顺转债”暂时闲置募集资金购买的大额存单处于存续状态。

（七）节余募集资金使用情况

1、首次公开发行股票募集资金

2024年度无相关事项。

2、2022年发行可转债募集资金

公司本次公开发行可转债募投项目已于2023年6月全部建设完成并投入使用。公司于2024年7月将募投项目结余募集资金共计14.86万元（含利息收入）永久补充流动资金，并办理了募集资金专户注销手续。结余募集资金14.86万元占本次募集资金净额19594.60万元比重较低。

鉴于募集资金专户节余资金占本次公开发行可转换公司债券募集资金净额

的比例低于5%，根据《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，募集资金投资项目全部完成后节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额5%的，可以免于履行公司董事会审议程序，且无需保荐机构、监事会发表意见。

3、2024年发行可转债募集资金

2024年度无相关事项。

二、募集资金的存放及管理情况

（一）募集资金管理制度制定和执行情况

1、首次公开发行股票实际募集资金管理情况

为管理2020年首次公开发行股票募集资金，公司连同保荐机构广发证券股份有限公司于2020年5月6日和2020年5月12日分别与中国农业银行股份有

限公司杭州九沙支行、杭州联合农村商业银行股份有限公司中山支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州萧山支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2021年6月，公司因申请公开发行可转换公司债券另行聘请国泰君安证券

作为保荐机构，依据相关监管规定，公司首次公开发行股票的持续督导工作由国泰君安证券承接。另行聘请国泰君安证券作为保荐机构后，公司连同国泰君安证券分别与中国农业银行股份有限公司杭州九沙支行、杭州联合农村商业银行股份

有限公司中山支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州萧山支行重新签订了

《募集资金三方监管协议》，对募集资金采取了专户存储管理。

2、2022年发行可转债募集资金管理情况

公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同子公司山东聚合顺鲁化新材料有限公司、国泰君安证券与交通银行股份有限公司杭州城西

支行于2022年3月签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金采取了专户存储管理。

3、2024年发行可转债募集资金管理情况

公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同子公司山东聚合顺新材料有限公司、国泰君安证券与招商银行股份有限公司杭州高新支行、

杭州银行股份有限公司杭州江东大道支行、中信银行股份有限公司杭州分行、杭州银行股份有限公司杭州江东大道支行于2024年8月签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金专户存储情况

1、首次公开发行股票

截至2024年12月31日，公司有1个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：人民币万元开户银行银行账号募集资金余额备注

上海浦东发展银行股份公司开户，募集资

950700788018000016682134.73

有限公司杭州萧山支行金专户开户银行银行账号募集资金余额备注

合计2134.73-

注：因“年产10万吨聚酰胺6切片生产项目”已结项，原开设于中国农业银行股份有限公司杭州九沙支行的募集资金专户（19007101040012709）已注销；因“偿还银行贷款及补充流动资金”已实施，原开设于杭州联合农村商业银行股份有限公司中山支行的募集资金专户

（201000246981890）已注销。

2、2022年发行可转债

单位：人民币万元开户银行银行账号募集资金余额备注交通银行股份有限公司

3310659200130007445480.00已注销

杭州城西支行

合计0.00-

注：因“年产18万吨聚酰胺6新材料项目”已结项，原开设于交通银行股份有限公司杭州城西支行的募集资金专户（331065920013000744548）已于2024年7月注销。

3、2024年发行可转债

截至2024年12月31日，公司有4个募集资金专户和2个定期存款账户，募集资金存放情况如下：

单位：人民币万元开户银行银行账号募集资金余额备注

招商银行股份有限公司公司开户，募集资

5779043847100060.46

杭州高新支行金专户

公司开户，募集资

330104106000212772211344.15

金专户杭州银行股份有限公司

公司开户，募集资杭州江东大道支行

33010410600021277221000.00金专户二级账户大

额存单户

公司开户，募集资

81108010119029456578000.00金专户二级账户大

中信银行股份有限公司额存单户杭州分行

公司开户，募集资

81108010119029456572830.84

金专户

杭州银行股份有限公司山东聚合顺开户，

33010410600021524310.00

杭州江东大道支行募集资金专户

合计23175.45

三、本年度募集资金的实际使用情况

截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票、2022年发行可转债和2024年发行可转债募集资金使用情况对照表如下所示：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

2024年度

金额单位：人民币万元

募集资金总额50638.48本年度投入募集资金总额1611.71变更用途的募集资金总额无

已累计投入募集资金总额41946.59变更用途的募集资金总额比例无是否已截至期末累计投截至期末承截至期末累截至期末投入项目达到预本年度是否达项目可行性变更项募集资金承调整后投资本年度投入金额与承诺投

承诺投资项目诺投入金额计投入金额进度（%）定可使用状实现的到预计是否发生重

目（含部诺投资总额总额入金额入金额的差额

（1）（2）3=2-1（4）=（2）/（1）态日期效益效益大变化分变更）（）（）（）年产10万吨聚酰胺未做分期承

6否32835.2932835.29-25784.24[注2]已结项2021年12月8357.70[注]否切片生产项目诺

未做分期承

研发中心建设项目否5908.175908.171611.714295.56-1612.61[注3]72.712025年12月不适用不适用否诺偿还银行贷款及补未做分期承

否11895.0211895.02-11866.79[注4]已完成不适用不适用不适用否充流动资金诺

合计－50638.4850638.481611.7141946.59-8691.89－－8357.70－－

经公司审慎讨论及研究，在保持项目实施主体不变、项目募集资金投资金额不变的前提下，对项目内部投资结构进行优化。公司将“研发中心建设项目”尚未使用募集资金（含该项目募集资金到账后产生的净利息）全部用于新增研发设备的购置和安装，不再用于土建工程方面的支出。“研发中心建设项目”内部投资结构调整后，由于部分研发设备需要从海外及其他地区进口，预计此类设备无法在短期内完成下单购买、运输、安装调试的过程。基于上述未达到计划进度原因（分具体项目）考虑，公司将“研发中心建设项目”调整内部投资结构的同时，将该项目达到预定可使用状态时间延长至2025年12月。2024年12月18日，公司第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十三次会议审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构及建设进度的议案》，同意将“研发中心建设项目”的未使用募集资金全部用于新增研发设备的购置和安装，并将该项目预定可使用状态时间调整至2025年12月。截至2024年12月31日该项目仍处于在建状态，预计2025年12月达到预定可使用状态。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况截至2020年6月23日，公司实际以自有资金先期投入募投项目13567.81万元，其中以自筹资金预先投入年产10万吨聚酰胺6切片生产项目的投资金额为13559.81万元，以自筹资金预先投入研发中心建设项目的投资金额为8.00万元。经2020年6月23日公司第二届董事会第九次会议审议通过，公司已用募集资金予以置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无截至2024年12月31日，年产10万吨聚酰胺6切片生产项目结余金额7176.35万元（包含利息收入扣除手续费后募集资金结余的金额及形成原因的净额125.30万元）已用于补充流动资金。

募集资金其他使用情况无

[注1]公司未对上述募集资金投资项目的效益进行承诺

[注2]项目已于2021年12月达到预定可使用状态，实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额7176.35万元（包含利息收入净额125.30万元）已用于补充流动资金[注3]研发中心建设项目正在建设期，未来募集资金将持续投入[注4]实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额44.89万元（包含利息收入扣除手续费后的净额16.66万元）已用于补充流动资金2022年发行可转债募集资金使用情况对照表

2024年度

金额单位：人民币万元

募集资金总额19594.60本年度投入募集资金总额-变更用途的募集资金总额无

已累计投入募集资金总额19626.52变更用途的募集资金总额比例无是否已截至期末累计投项目达到截至期末承截至期末累截至期末投入是否达项目可行性

变更项募集资金承调整后投资本年度投入金额与承诺投%预定可使本年度实承诺投资项目诺投入金额计投入金额进度（）到预计是否发生重

目（含部诺投资总额总额1入金额2入金额的差额4=2/1用状态日现的效益（）（）3=2-1（）（）（）效益大变化分变更）（）（）（）期年产18万吨聚酰胺未做分期承

6否19594.6019594.6019626.5219626.5231.92已结项[注1]10633.69[注2]否新材料项目诺

合计－19594.6019594.6019626.5219626.5231.92－－10633.69－－

未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无2022年4月22日，公司第三届董事会第二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的募集资金投资项目先期投入及置换情况议案》，同意公司使用募集资金19594.60万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

公司本次公开发行可转债募投项目已全部建设完成并投入使用，公司于报告期内将募投项目节余募集资金共计14.86万元（含利息收入）永久补充流动资金，并于报告期内办理了募集资金专户注销手续。鉴于募集资金专户节余资金募集资金结余的金额及形成原因占本次公开发行可转换公司债券募集资金净额的比例低于5%，根据《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，募集资金投资项目全部完成后节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额5%的，可以免于履行公司董事会审议程序，且无需保荐机构、监事会发表意见。

募集资金其他使用情况无

[注1]年产18万吨聚酰胺6新材料项目共有3条生产线，其中3号线已于2022年12月达到预定可使用状态，1号线已于2023年4月达到预定可使用状态，2号线已于2023年6月达到预定可使用状态。

[注2]公司未对上述募集资金投资项目的效益进行承诺。2024年发行可转债募集资金使用情况对照表

2024年度

金额单位：人民币万元

募集资金总额33166.52本年度投入募集资金总额10098.68变更用途的募集资金总额无

已累计投入募集资金总额10098.68变更用途的募集资金总额比例无是否已截至期末累计投项目达到截至期末承截至期末累截至期末投入是否达项目可行性变更项募集资金承调整后投资本年度投入金额与承诺投预定可使本年度实

承诺投资项目诺投入金额计投入金额进度（%）到预计是否发生重

目（含部诺投资总额总额1入金额2入金额的差额（）（）3=2-1（4）=用状态日现的效益

（2）/（1）效益大变化分变更）（）（）（）期

年产12.4万吨尼龙未做分期承2025年12否15503.8815503.884707.564707.56不适用30.36[注]不适用否新材料项目诺月年产8万吨尼龙新

66未做分期承2025年12材料（尼龙）项否17662.6417662.645391.125391.12不适用30.52[注]不适用否

诺月目

合计－33166.5233166.5210098.6810098.68－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无2024年9月6日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发募集资金投资项目先期投入及置换情况行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金8156.73万元及已支付发行费用的自筹资金141.03万元，合计置换8297.76万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

截至2024年12月31日，公司使用本次可转债暂时闲置募集资金9000.00万元购买大额存单。2025年4月9日，对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况公司召开第三届董事会第三十八次会议、第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理及追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，对该事项予以追认和补充授权。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

[注1]截至2024年12月31日，本次发行可转债两个投资项目仍处于建设期，暂无法测算效益。四、募集资金投资项目的其他情况

（一）募集资金投资项目出现异常情况的说明

2024年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

2024年度，公司不存在已完工募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2024年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，公司未召开董事会审议使用闲置募集资金进行现金管理的相关事项。公司在“合顺转债”募集资金到账后，于2024年9月合计购买9000万元的大额存单。

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要

求（2022年修订）》第八条，大额存单属于安全性高的保本型现金管理产品。公