目录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页

二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第3—17页

三、附件……………………………………………………………第18—22页前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕17077号

聚合顺新材料股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的聚合顺新材料股份有限公司（以下简称聚合顺公司）管理

层编制的截至2026年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供聚合顺公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为聚合顺公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

聚合顺公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对聚合顺公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报

第1页共22页获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，聚合顺公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了聚合顺公司截至2026年6月30日的前次募集资金使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年七月九日

第2页共22页聚合顺新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，将本公司截至2026年6月30日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)前次募集资金的数额、资金到账时间

1.公开发行可转换债券实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州聚合顺新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2021〕3767号文），本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司采用包销方式，向原股东优先配售1530600张，向社会公众投资者发行494970张，本次网上投资者放弃认购数量全部由主承销商包销，包销数量为14430张，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金20400.00万元，坐扣承销和保荐费用636.00万元(其中，不含税保荐承销费为人民币600.00万元，该部分属于发行费用；税款为人民币36.00万元，该部分不属于发行费用)后的募集资金为19764.00万元，已由主承销商国泰海通证券股份有限公司于2022年3月11日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、资信评级费、发行手续费和信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费

用205.40万元后，公司本次募集资金净额为19594.60万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕83号）。

2.向不特定对象发行可转换公司债券实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州聚合顺新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕861号），本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司采用包销方式，向原股东优先配售2763120张，向社会公众投资者发行616880张，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金33800.00万元，坐扣承销和保荐费用424.00万元（其中，不含税保荐承销费为人民币400.00万元，该部分属于发行费用；税款为人民币24.00万元，该部分不属于发行费用）后的募集资金为33376.00万元，

第3页共22页已由主承销商国泰海通证券股份有限公司于2024年7月26日汇入本公司募集资金监管账户。

另减除律师费、审计及验资费、资信评级费、发行手续费和信息披露费等与发行权益性证券

直接相关的新增外部费用233.48万元后，公司本次募集资金净额为33166.52万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验证报告》（天健验〔2024〕318号）。

(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况

1.公开发行可转换债券募集资金基本情况

截至2026年6月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币万元初始存放金2026年6月开户银行银行账号备注额30日余额交通银行股份有

331065920013000744

限公司杭州城西19764.000.00已注销

548

支行

公司前次募集资金净额为19594.60万元，初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为169.40万元，系初始存放金额中包含以前年度支付的律师费、审计及验资费、资信评级费、发行手续费和信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用205.40万元，其中由公司以自有资金承担的承销和保荐费用税款为36.00万元。截至2026年6月30日，公司累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额共计46.78万元，累计使用募集资金共计19626.52万元，永久补充流动资金共计14.86万元。

2.向不特定对象发行可转换公司债券募集资金基本情况

截至2026年6月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币万元初始存放金2026年6月开户银行银行账号备注额30日余额招商银行股份

本公司开户，募集有限公司杭州5779043847100060.43资金专户高新支行杭州银行股份

本公司开户，募集有限公司杭州330104106000212772217774.20204.09资金专户江东大道支行中信银行股份

本公司开户，募集有限公司杭州811080101190294565715601.801240.44资金专户分行

第4页共22页初始存放金2026年6月开户银行银行账号备注额30日余额杭州银行股份山东聚合顺新材料

有限公司杭州3301041060002152431993.75有限公司开户，募江东大道支行集资金专户杭州银行股份山东聚合顺新材料

有限公司杭州33010410600081578711180.00有限公司开户，对江东大道支行公通知户

合计33376.003618.71

公司可转债募集资金净额为33166.52万元，初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为209.48万元，系初始存放金额中包含以前年度支付的律师费、审计及验资费、资信评级费、发行手续费和信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用233.48万元，其中由公司以自有资金承担的承销和保荐费用税款为24万元。截至2026年6月30日，公司累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额共计411.63万元，累计使用募集资金共计29959.44万元，公司期末募集资金余额为3618.71万元，其中期末募集资金余额中募集资金专户余额为3618.71万元。

二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附件1和附件3。

三、前次募集资金变更情况向不特定对象发行可转换公司债券募集资金公司于2025年6月27日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于调整及优化部分募投项目内容及建设进度的议案》；公司于2025年7月14日召开2025年第三次临时股东大会、“合顺转债”2025年第一次债券持有人会议，审议通过《关于调整及优化部分募投项目内容及建设进度的议案》。本次变更的募投项目基本情况：

公司出于均衡建设尼龙材料生产项目的考虑，对“年产12.4万吨尼龙新材料项目”的建设规模和产品内容进行调整，调整后项目为“年产5.08万吨尼龙新材料建设项目”。“年产5.08万吨尼龙新材料建设项目”将在原“年产12.4万吨尼龙新材料项目”已经投入的基

础上完成后续建设。同时将“年产5.08万吨尼龙新材料建设项目”达到预定可使用状态日期从2025年12月调整至2026年12月。

变更募集资金投资项目情况报告附件5：《变更募集资金投资项目情况表》

第5页共22页四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

截至2026年6月30日，前次募集资金项目的实际投资总额较承诺投资总额多投资31.92万元，差异情况详见本报告附件1。前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异原因系在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，企业通过合理安排闲置募集资金进行现金管理产生了一定的利息收入，将累计收到银行存款利息扣除银行手续费的净额投入募投项目所致。

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

(一)本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。

(二)公开发行可转换债券募集资金先期投入及置换情况

公司于2022年4月22日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议并通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，合计置换金额为19594.60万元，本次置换未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过6个月，符合相关法规的要求，保荐机构国泰海通证券股份有限公司对以上事项出具了明确无异议的核查意见。

募集资金置换先期投入表

金额单位：人民币万元发行名称2022年公开发行可转债募集资金到账时间2022年3月11日募集资金自筹资金预置换完成董事会审议总投资额置换金额投资项目先投入金额日期通过日期年产18万吨

2022年5月62022年4月

聚酰胺6新55819.1519594.6019594.60日22日材料项目

合计55819.1519594.6019594.60

(三)向不特定对象发行可转换公司债券募集资金先期投入及置换情况公司于2024年9月6日召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十一次第6页共22页会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金8156.73万元及已支付发行费用的自筹资金141.03万元，合计置换8297.76万元，本次置换未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。公司本次募集资金置换时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合相关法规的要求，保荐机构国泰海通证券股份有限公司对以上事项出具了明确无异议的核查意见。

募集资金置换先期投入表

金额单位：人民币万元发行名称2024年向不特定对象发行可转债募集资金到账时间2024年7月26日募集资金自筹资金预置换完成董事会审议总投资额置换金额投资项目先投入金额日期通过日期

年产12.4万

2024年9月2024年9月6

吨尼龙新材58288.726643.352770.62

18日日

料项目年产8万吨尼龙新材料2024年9月2024年9月6

42447.7111288.045386.11（尼龙66）19日日项目预先支付发2024年9月2024年9月6

633.48141.03141.03

行费用19日日

合计101369.9118072.428297.76

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2和附件4。

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明

公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%(含20%)以上的情况。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

第7页共22页本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。

八、闲置募集资金的使用

2025年4月9日，公司第三届董事会第三十八次会议、第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理及追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用最高不超过人民币2亿元闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在第三届董事会第三十八次会议授权有效期之外，在未经董事会授权情况下，公司于2024年9月20日、2024年9月26日使用部分“合顺转债”闲置募集资金进行现金管理。2025年4月9日，公司第三届董事会第三十八次会

议、第三届监事会第二十六次会议同意对超过授权期限使用闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认与补充授权。2026年4月7日，公司第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用最高不超过人民币8700万元的“合顺转债”暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔理财产品期限最长不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。

2024年度累计购买大额存单9000.00万元，截至2024年12月31日，公司尚未赎回

相关大额存单本金及收益；2025年度累计赎回大额存单9000.00万元，产生的收益120.00万元，截至2025年12月31日，公司已赎回所有大额存单，本金及收益均已到账；2026年

1-6月，公司累计购买7天通知存款7050.00万元和结构性存款3000.00万元累计赎回7

天通知存款5870.00万元和结构性存款3000.00万元，产生的收益5.27万元，本金及收益均已到账。鉴于协定存款为活期类现金管理存款产品，资金可按需灵活支取。公司根据募投项目建设进度持续支取使用资金，因此，协定存款本金处于动态流转状态，未单独计入实际投入金额、实际收回本金的核算范围。

九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况公开发行可转换债券募集资金结余及节余募集资金使用情况

“年产18万吨聚酰胺6新材料项目公司”已于2023年6月达到预定可使用状态，本次公开发行可转换公司债券募投项目已全部建设完成并投入使用，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，募投项目全部完成后，结余募集资金（包括利息

第8页共22页注：年产18万吨聚酰胺6新材料项目共有3条生产线，其中3号线已于2022年12月达到预定可使用状态，1号线已于2023年4月达到预定

可使用状态，2号线已于2023年6月达到预定可使用状态

第11页共22页年产8万吨年产8万吨尼龙新材料尼龙新材料

317662.6417662.6415530.6417662.6417662.6415530.64不适用2026年12月（尼龙66）（尼龙66）项目项目合

33166.5233166.5229959.4433166.5233166.5229959.44

计第14页共22页材料股份有限公司关于调整及优化部分募投项目内容及建设进度的公告》（公告编号：2025-063）、《聚合顺新材料股份有限公司2025年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2025-071）、《聚合顺新材料股份有限公司“合顺转债”2025年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2025-070）。

2025年6月27日，公司召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议审议通过了《关于调整及优化部分募投项目内容及建设进度的议案》。

并于2025年7月14日，召开2025年第三次临时股东大会、“合顺转债”2025年第一次债券持有人会议，审议通过《关于调整及优化部分募投项目内容及建设进度的议案》。同意将原募投项目“年产12.4万吨尼龙新材料项目”调整优化后，变更为“年产5.08万吨尼龙新材料建设项目”。本次调未达到计划进度的情况和原因整后，新项目在公司原有产品品类上增加了新的尼龙材料品种，其生产工艺与设备配置要求更趋多样化，相应需采购的设备品类有所增加。因此，项目实施过程中设备的选型、定制、订购、运输及安装调试环节的工作量及复杂性均有所提升。为保障项目的质量与后续运行的稳定性，公司将“年产

5.08万吨尼龙新材料建设项目”的预定可使用状态日期延长至2026年12月。

变更后的项目可行性发生重大无变化的情况说明

注：截至2026年6月30日，该投资项目仍处于建设期，暂无法测算效益

第17页共22页附件：

本复印件仅供聚合顺新材料股份有限公司天健审〔2026〕17077号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第18页共22页本复印件仅供聚合顺新材料股份有限公司天健审〔2026〕17077号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第19页共22页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

本复印件仅供聚合顺新材料股份有限公司天健审〔2026〕17077号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

第20页共22页本复印件仅供聚合顺新材料股份有限公司天健审〔2026〕

17077号报告后附之用，仅用于说明徐晓峰是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第21页共22页本复印件仅供聚合顺新材料股份有限公司天健审〔2026〕

17077号报告后附之用，仅用于说明蔡季是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。