浙江东亚药业股份有限公司

年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

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一、年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-2

二、浙江东亚药业股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管

理与实际使用情况的专项报告3-12

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

中汇会鉴[2026]6822号

浙江东亚药业股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江东亚药业股份有限公司(以下简称东亚药业公司)管理

层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供东亚药业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为东亚药业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任东亚药业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格

式指引编制《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东亚药业公司管理层编制的《关于

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

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第1页共12页作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们

实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，东亚药业公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了东亚药业公司2025年度募集资金实际存放、管理与实际使用情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

报告日期：2026年4月21日

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第2页共12页浙江东亚药业股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

上海证券交易所：

根据贵所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

实际募集资金金额、资金到账时间本公司经中国证券监督管理委员《关于同意浙江东亚药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2023]1165号)同意注册，由主承销商东兴证券股份有限公司通过贵所系统采用向原股东优先配售，原股东优先配售后余额(含原股东放弃优先配售部分)通过上交所交易系统网上向社会公众投资者发行，认购金额不足69000.00万元的部分由保荐人(主承销商)包销的方式发行可转换为公司A股股票的可转换公司债券6900000张，每张面值为人民币100元，共计募集资金69000.00万元，扣除本次可转债券保荐及承销费

6509433.96元(不含增值税)后的募集资金净额为683490566.04元，已由保荐人(主承销商)

东兴证券股份有限公司于2023年7月12日汇入本公司浙商银行股份有限公司台州黄岩支行

3450020710120100016378账户中。另减除律师费用、审计及验资费用、信息披露及发行手续等

与发行证券直接相关的新增外部费用3306132.08元后，公司本次募集资金净额为

680184433.96元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由

其出具中汇会验[2023]8458号《债券募集资金到位情况验证报告》。其基本情况如下：

募集资金基本情况表

单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2023年7月12日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额69000.00

第3页共12页其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用981.56

二、募集资金净额68018.44

减：

以前年度已使用金额41593.84

本年度使用金额17820.54

暂时补流金额-

现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益0.34

其他-永久补流金额[具体说明]10499.44

加：

募集资金利息收入1895.72

三、报告期期末募集资金余额-

具体说明：鉴于公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目已全部实施完毕并于2025年12月结项，为进一步提高募集资金使用效率，满足公司日常生产经营活动的需要，公司于2025年12月将节余的募集资金10499.44万元(含利息收入扣除银行手续费的净额)永久补充流动资金，用于公司日常生产经营，同时注销相关募集资金专项账户。

二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则(2025年4月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《浙江东亚药业股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》)。根据《管理制度》，本公司对向不特定对象发行可转债募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，公司及实施募投项目的全资子公司浙江善渊制药有限公司（以下简称“浙江善渊”）、保荐机构东兴证券

股份有限公司与中国银行股份有限公司三门县支行、中国农业银行股份有限公司三门县支行分

别签署了《募集资金四方监管协议》；公司及实施募投项目的全资子公司江西善渊药业有限公司（以下简称“江西善渊”）、保荐机构东兴证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司

第4页共12页台州黄岩支行、中信银行股份有限公司台州分行分别签署了《募集资金四方监管协议》，明确

了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

(二)募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司开立的4个募集资金专户存储情况如下：

募集资金存储情况表

单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2023年7月12日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态募集资金中国农业银行股份有限公

19915101049876543-已注销

专户司台州黄岩支行募集资金中信银行股份有限公司台

8110801081539876888-已注销

专户州三门支行募集资金中国农业银行股份有限公

19950401040099996-已注销

专户司三门沿海工业城支行募集资金中国银行股份有限公司三

400083205788-已注销

专户门县支行

合计-

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。

(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度公司不存在募集资金先期投入及置换的情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

第5页共12页(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年12月18日，公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于使用暂时闲置可转换公司债券募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过2.5亿元人民币（含本数）的部分闲置可转换公司债券募集资金，在保证公司募投项目所需资金和保证募集资金安全的前提下，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，使用期限自第四届董事会第四次会议审议通过之日起一年内有效，在上述额度及期限内，资金可滚动使用，并授权公司管理层具体实施相关事宜。

独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构东兴证券股份有限公司对上述事项发表了明确同意的核查意见。

2025年度公司累计购买中信银行台州三门支行、中国农业银行三门沿海工业城支行发行

的大额存单、挂钩型结构性存款等理财产品65800.00万元，已到期赎回70800.00万元(其中包括2024年12月购买中信银行台州三门支行发行的挂钩型结构性存款5000.00万元于

2025年4月到期赎回)，具体如下：

募集资金现金管理审核情况表

单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2023年7月12日计划进行现金管理计划进行现金管理董事会审议通过日计划起始日期计划截止日期的金额的方式期

25000.00购买银行理财产品2024年12月18日2025年12月17日2024年12月18日

募集资金现金管理明细表

单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2023年7月12日预计尚未起始截止归还年化利息金委托方受托银行产品名称产品类型购买金额归还日期日期日期收益额金额率浙江东亚中信银行

挂钩型结2024/2025/2025/

药业股份 台州三门 C24MS0132 5000.00 - 1.90% 24.99

构性存款12/264/14/1有限公司支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25Y80177 3000.00 - 1.85% 27.37

构性存款1/87/77/7有限公司支行

第6页共12页浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25Y80174 2000.00 - 2.17% 11.06

构性存款1/84/114/11有限公司支行浙江东亚中信银行

A00620250 2025/ 2025/ 2025/

药业股份台州三门大额存单8000.00-1.55%62.00

0021/107/107/10

有限公司支行中国农业浙江东亚

银行三门2025/2025/2025/

药业股份000055634大额存单2000.00-1.35%13.50

沿海工业2/248/248/24有限公司城支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25A01617 5000.00 - 2.04% 51.70

构性存款4/710/910/9有限公司支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25A02459 2000.00 - 2.07% 3.86

构性存款4/195/235/23有限公司支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25A04891 2000.00 - 1.80% 9.17

构性存款5/268/278/27有限公司支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25A08775 2000.00 - 1.88% 9.37

构性存款7/1010/910/9有限公司支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25A09011 8000.00 - 1.88% 37.08

构性存款7/1510/1310/13有限公司支行中国农业浙江东亚

银行三门2025/2025/2025/

药业股份000055650大额存单2000.00-0.90%4.50

沿海工业8/2611/2611/26有限公司城支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25A12182 800.00 - 1.65% 1.05

构性存款9/19/309/30有限公司支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25A14846 7000.00 - 1.67% 9.61

构性存款10/1211/1111/11有限公司支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25A14853 8000.00 - 1.67% 10.98

构性存款10/1411/1311/13有限公司支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25A16829 6000.00 - 1.67% 8.78

构性存款11/1312/1512/15有限公司支行浙江东亚中信银行

挂钩型结2025/2025/2025/

药业股份 台州三门 C25A16828 8000.00 - 1.67% 11.35

构性存款11/1412/1512/15有限公司支行

第7页共12页合计70800.00296.37

(五)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)或回购本公司股份并注销的情况公司本次向特定对象公开发行可转债不存在超募资金。

(六)节余募集资金使用情况鉴于公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目已全部实施完毕并达到预定可使用状态，为进一步提高募集资金使用效率，满足公司日常生产经营活动的需要，公司于2025年12月9日召开了第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司本次将募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金。同时，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，公司于2025年12月25日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。保荐机构东兴证券股份有限公司对上述事项发表了明确同意的核查意见。

公司于2025年12月将节余的募集资金10499.44万元（含利息收入扣除银行手续费的净额）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。实施永久补充流动资金后，其中尚未支付的部分合同尾款及质保金等在满足付款条件时以自有资金支付。实际待付款项超过当前预计待支付的款项的部分，公司也将以自有资金补足。

实施永久补充流动资金后，公司将注销相关募集资金专项账户，公司就募集资金专户与保荐机构、存放募集资金的银行签订的募集资金四方监管协议将随之终止。其基本情况如下：

节余募集资金使用情况表

单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账日期2023年7月12日

节余募集资金合计金额10499.44新项目新项目计划节余资金金节余资新项目董事会审议股东会审议节余募投项目名称计划投投入募集资额金用途名称通过日期通过日期资总额金总额年产3685吨医药用于补2025年122025年12及中间体、4320吨10497.14不适用不适用不适用流月9日月25日

副产盐项目(一期)

第8页共12页特色新型药物制剂用于补2025年122025年12研发与生产基地建2.30不适用不适用不适用流月9日月25日

设项目(一期)

合计10499.44

(七)募集资金使用的其他情况

2025年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使

用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

附件：1．募集资金使用情况对照表浙江东亚药业股份有限公司董事会

2026年4月21日

第9页共12页附件1募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：浙江东亚药业股份有限公司单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账日期2023年7月12日

本年度投入募集资金总额17820.54

已累计投入募集资金总额59414.38

变更用途的募集资金总额-

变更用途的募集资金总额比例-已变更项截至期末截至期末累计投项目达到预项目可行募投截至期末承截至期末投入本年度是否达承诺投资项目和目含部募集资金承调整后投本年度累计投入金入金额与承诺投定可使用状性是否发

项目诺投入金额进度(%)实现的到预计

超募资金投向分变更诺投资总额资总额投入金额额入金额的差额态日期(具生重大变

性质(1)(4)＝(2)/(1)效益效益

(如有)(2)(3)＝(2)-(1)体到月份)化年产3685吨医药

及中间体、4320生产2025年12否33018.4433018.4433018.449964.3823700.51-9317.9371.78不适用不适用否

吨副产盐项目(一建设月

期)特色新型药物制剂研发与生产基生产2025年12否35000.0035000.0035000.007856.1635713.87713.87102.04不适用不适用否

地建设项目(一建设月

期)

第10页共12页合计68018.4468018.4468018.4417820.5459414.38-8604.0687.35-

未达到计划进度原因(分具体募投项目)[注5]项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况2025年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

2025年度，公司利用闲置募集资金进行现金管理的情况详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“(四)对闲置募

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

截至2025年12月31日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为0.00万元(鉴于公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目已全部实施完毕并于2025年12月结项，为进一步提高募集资金使用效率，满足公司日常生产经营活动的募集资金结余的金额及形成原因需要，公司于2025年12月将节余的募集资金10499.44万元(含利息收入扣除银行手续费的净额)永久补充流动资金，用于公司日常生产经营，同时注销相关募集资金专项账户)。节余的募集资金10499.44万元形成原因见[注6]募集资金其他使用情况不适用

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：募投项目性质包括：“生产建设”，“研发项目”，“运营管理”，“投资并购”，“补流”，“还贷”，“回购公司股份”，“其他”；

“其他”类型，应当注释说明。

注5：上述两个募投项目原计划进度均在2025年5月实施完毕并达到预定可使用状态，公司为确保募投项目的适用性，更好地发挥募集资金的作用，降低投资风险，采取了分阶段推进的方式，并通过精细化管理提升募投项目建设效率，合理控制成本。在募投项目实施期间，公司持续跟踪

第11页共12页行业动态，考虑到医药行业政策调整、市场竞争加剧、宏观环境变化及项目审批等多重因素影响，公司拟对项目建设节奏进行适度控制。上述因素

对募投项目的原定实施计划、进度安排及资金投入产生了一定影响，经审慎判断，公司拟将上述项目达到预定可使用状态的时间延长至2025年12月。

注6：*公司在可转债募投项目建设实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金。公司通过配置各项资源，并加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，提高了募集资金的使用效率，具体包括：设备采购环节，通过优化采购方案、对比筛选性价比供应商等方式合理利用资金，节约了设备投入成本；工程建设环节，通过细化施工计划、控制耗材损耗等手段压缩不必要开支，进一步降低工程总投入。通过上述多种措施，有效节约了项目建设资金；*在可转债募投项目建设实施过程中，公司收到与资产相关的政府补助资金，上述募投项目中的部分支出从前述政府补助中支出，减少了部分募集资金的投入；*为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理获得一定的理财收益，同时，募集资金存放期间产生了利息收益，形成节余募集资金；*募投项目存在工程及设备的尾款、质保金等款项尚未支付，主要原因系该等合同尾款、质保金的支付周期相对较长，截至本事项董事会审议通过日尚未达到付款节点，部分款项尚未支付。

注7：本年度投入募集资金总额中包含用银行承兑汇票支付并完成置换的金额15028.05万元。

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