浙江东亚药业股份有限公司

浙江东亚药业股份有限公司董事会审计委员会对

2025年度会计师事务所履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，浙江东亚药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇会计师事务所”）

（1）基本信息

事务所名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2013年12月19日组织形式特殊普通合伙

注册地址 杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦A幢 601 室首席合伙人高峰上年末合伙人数量117人注册会计师688人上年末执业人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师312人业务收入总额100457万元

2025年度业务收入审计业务收入87229万元

证券业务收入47291万元客户家数205家审计收费总额16963万元

（1）制造业-电气机械及器材制造业；

2024年度上市公司

（2）制造业-计算机、通信和其他电子审计情况涉及主要行业设备制造业；

（3）信息传输、软件和信息技术服务

业-软件和信息技术服务业；浙江东亚药业股份有限公司

（4）制造业-专用设备制造业；

（5）制造业-医药制造业。

本公司同行业上市公司审计家数15家

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025年4月28日、2025年5月20日分别召开第四届董事会第七次会议和2024年年度股东大会，审议通过了《关于续聘2025年度财务及内部控制审计机构的议案》，同意续聘中汇会计师事务所为公司2025年度财务及内部控制审计机构。

二、2025年度审计会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年报工作安排，中汇会计师事务所对公司2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，中汇会计师事务所认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量：公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。中汇会计师事务所2025年对公司财务报表及内部控制均出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，中汇会计师事务所根据审计准则要求，就审计工作范围、审计方案和计划、年报审计要点及风险评估程序、总体审计结论等与公司管理层及独立董事进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025年2月25日，第四届董事会审计委员会2025年第二次会议审

议通过了《关于2025年度财务及内部控制审计机构选聘方案的议案》，审计委员会同意公司以邀请招标的方式选聘具备审计的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求的会计师事务所。浙江东亚药业股份有限公司

（二）中汇会计师事务所于2025年11月对公司2025年年报进行了前期预审工作；2026年1月8日审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目

经理进行审前沟通，对2025年度审计工作的计划安排、独立性等相关事项进行了沟通；2026年2月会计师正式进场审计。

（三）2026年4月21日，公司第四届董事会审计委员会2026年第十五次会议以现场结合通讯方式召开，审议通过《关于2025年年度报告及其摘要的议案》《关于2025年度内部控制评价报告的议案》等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所保持深入、持续的沟通和讨论，全面了解审计进程并提出相关建议，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

审计委员会认为中汇会计师事务所具备审计的专业能力和资质，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，在开展审计工作期间，展现出严谨细致的工作作风，按时完成了公司2025年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

特此报告。

浙江东亚药业股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月21日