关于烟台北方安德利果汁股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：烟台北方安德利果汁股份有限公司

审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：关于烟台北方安德利果汁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2026）第 371A004333 号

烟台北方安德利果汁股份有限公司全体股东：

我们接受烟台北方安德利果汁股份有限公司（以下简称“安德利公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了安德利公司2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）第

371A005717 号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，安德利公司编制了本专项说明所附的烟台北方安德利果汁股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是安德利公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计安德利公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对安德利公司实施于2025年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2025年度安德利公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供安德利公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）王德生中国注册会计师李玉凤

中国·北京二〇二六年三月二十七日附表2关于烟台北方安德利果汁股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度2025年度

占用方与上市上市公司2025年期2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用累计占用资金占用形成

公司的关联关核算的会初占用资(偿还累计末占用资占用性质用名称发生金额的利息如原因系计科目金余额发生金额金余额

(不含利息)有)非经营性

现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////上市公司2025年期2025年度2025年度2025年度2025年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来形成核算的会初往来资往来累计往来资金偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系原因

计科目金余额发生金额的利息发生金额金余额（不含利（如有）

息）

烟台亿通生控股股东、实其他反映购买商品经营性往

物能源有限际控制人的附占用实质96.192045.63-1797.45344.37及劳务来公司属企业科目

烟台兴安投控股股东、实-56.84-56.84-应收房租经营性往资中心（有际控制人的附应收账款物业费来限合伙）属企业

控股股东、实

烟台崑龙温-29.43-29.43-经营性往际控制人的附应收账款销售商品泉有限公司来属企业

控股股东、实其他反映烟台崑龙温

际控制人的附占用实质-66.55-66.55-经营性往购买服务泉有限公司来属企业科目

烟台安德利控股股东、实

控股股东、实际迎海花园酒际控制人的附应收账款-0.05-0.05-经营性往销售商品来控制人及其附属店有限公司属企业

企业烟台安德利控股股东、实其他反映经营性往

迎海花园酒际控制人的附占用实质-22.80-22.80-购买服务来店有限公司属企业科目

烟台安德利控股股东、实其他反映应收房租经营性往

建筑安装工际控制人的附占用实质-27.79-27.79-物业费来程有限公司属企业科目

烟台安德利控股股东、实其他反映经营性往

建筑安装工际控制人的附占用实质0.1777.92-54.1923.90购买服务来程有限公司属企业科目

烟台安德利控股股东、实

房地产开发际控制人的附应收账款-18.95-18.95-应收房租经营性往物业费来有限公司属企业

阿克苏亿通控股股东、实其他反映购买商品经营性往

热力有限公际控制人的附占用实质58.59168.24-226.83-及劳务来

司 属企业 科目North Andre

Juice (USA) 子公司及其控 应收账款 19987.28 9504.28 - 23813.87 5677.69 经营性往预付货款

INC. 制的法人 来其他反映

Andre Juice 子公司及其控

Co.ltd 占用实质 2569.97 - - - 2569.97经营性往应收股利制的法人来科目

Andre Juice 子公司及其控 其他应收

Co.ltd 1918.94 42848.27 - 44497.26 269.95经营性往预付货款制的法人款来安岳安德利子公司及其控其他应收经营性往

柠檬产业科6728.111690.10-2973.705444.51预付货款制的法人款来技有限公司永济安德利子公司及其控其他应收

上市公司的子公果蔬汁有限6583.078674.69-10983.954273.81经营性往预付货款制的法人款来司及其附属企业公司烟台安德利子公司及其控其他应收经营性往

饮用水有限-9.00-9.00-预付货款制的法人款来公司阿克苏安德子公司及其控其他应收

利果汁有限12084.606238.98-13621.354702.23经营性往预付货款制的法人款来公司延安安德利子公司及其控其他应收

果蔬汁有限5545.649580.67-6193.728932.59经营性往预付货款制的法人款来公司大连安德利子公司及其控其他应收

果蔬汁有限4673.754056.53-7601.761128.52经营性往预付货款制的法人款来公司

UNI- 持有上市公司

PRESIDENT 5%以上股份 73.44 217.38 - 267.16 23.66 经营性往其他关联方及其 (THAILAND) 应收账款 销售商品的法人的附属 来

附属企业 LTD. 公司北京统实饮持有上市公司经营性往应收账款销售商品

品有限公司5%-87.13-87.13-以上股份来的法人的附属公司持有上市公司

成都统实企5%以上股份

应收账款-130.54-130.170.37经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

成都统一企5%以上股份

业食品有限应收账款-6.61-6.61-经营性往销售商品的法人的附属来公司公司持有上市公司

福州统一企5%以上股份

应收账款2.9852.72-55.70-经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

广州统一企5%以上股份26.44122.83-134.4814.79经营性往应收账款销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

贵阳统一企5%以上股份

应收账款-27.65-27.65-经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

桂林紫泉饮5%以上股份

料工业有限应收账款28.67148.13-148.1128.69经营性往销售商品的法人的附属来公司公司持有上市公司

杭州统一企5%以上股份

应收账款30.0242.43-72.45-经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司合肥统一企持有上市公司

5%应收账款3.08106.31-92.9516.44

经营性往销售商品业有限公司以上股份来的法人的附属公司持有上市公司

河南统一企5%以上股份

应收账款14.4378.52-92.95-经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

惠州统实企5%以上股份-68.53-68.53-经营性往应收账款销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

济南统一企5%以上股份

应收账款1.44144.20-141.254.39经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

江苏统一企5%以上股份4.98563.34-568.32-经营性往应收账款销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

昆明统一企5%以上股份

业食品有限应收账款12.8936.47-49.36-经营性往销售商品的法人的附属来公司公司持有上市公司

昆山统实企5%以上股份

应收账款2.91523.49-508.0718.33经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

南昌统一企5%以上股份

应收账款5.5445.74-51.28-经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司南宁统一企持有上市公司

5%应收账款-22.67-20.642.03

经营性往销售商品业有限公司以上股份来的法人的附属公司持有上市公司

山西统一企5%以上股份

应收账款1.3881.36-81.041.70经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

陕西统一企5%以上股份

应收账款1.5869.33-70.91-经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司上海统一企

5%以上股份

业饮料食品应收账款-40.27-32.367.91经营性往销售商品的法人的附属来有限公司公司持有上市公司

四川统实企5%以上股份

应收账款-59.89-59.89-经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

泰州统实企5%以上股份经营性往

应收账款4.70187.14-191.84-销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

天津统实饮5%以上股份

应收账款-23.80-23.80-经营性往销售商品料有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

天津统一企5%以上股份

应收账款-7.90-3.953.95经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司统一企业持有上市公司

5%应收账款0.214.13-1.093.25

经营性往销售商品（中国）投以上股份来资有限公司的法人的附属公司持有上市公司

无锡统一实5%以上股份

业包装有限应收账款-648.12-648.12-经营性往销售商品的法人的附属来公司公司持有上市公司

武汉统一企5%以上股份

业食品有限应收账款15.86176.37-192.23-经营性往销售商品的法人的附属来公司公司持有上市公司新疆统一企

5%以上股份

业食品有限应收账款2.4619.27-21.73-经营性往销售商品的法人的附属来公司公司持有上市公司

宜昌紫泉饮5%以上股份经营性往

料工业有限应收账款-2.82-2.350.47销售商品的法人的附属来公司公司持有上市公司

湛江统实企5%以上股份

应收账款42.89236.50-265.1614.23经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

漳州统实包5%以上股份

应收账款-32.88-32.88-经营性往销售商品装有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

长春统一企5%以上股份

应收账款14.43140.85-140.6514.63经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司长沙统一企持有上市公司

5%应收账款8.2168.84-71.345.71

经营性往销售商品业有限公司以上股份来的法人的附属公司持有上市公司

郑州统一企5%以上股份

应收账款2.3180.00-82.31-经营性往销售商品业有限公司的法人的附属来公司持有上市公司

郑州统一企5%以上股份其他应收20.0060.00-80.00-经营性往保证金业有限公司的法人的附属款来公司持有上市公司

重庆统一企5%以上股份14.4343.28-57.71-经营性往应收账款销售商品业有限公司的法人的附属来公司帝斯曼芬美受最终控制方意果胶（烟重大影响的企应收账款730.034344.09-4855.13218.99经营性往销售商品

台）股份有来业限公司帝斯曼芬美受最终控制方意果胶（烟-132.60-132.60-应收房租经营性往重大影响的企应收账款台）股份有物业费来业限公司

总计///61311.6294000.85-121565.3933747.08//

注1、本表已于2026年3月27日获第九届董事会第六次会议批准。

2、董事王安先生和张辉先生于2025年3月26日不再担任帝斯曼芬美意果胶（烟台）股份有限公司董事职务，根据《上海证券交易所股票上市规则》，前述事件发生后的12个月内其仍被认定为关联方。另烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司已于2025年3月更名为“帝斯曼芬美意果胶（烟台）股份有限公司”。