永茂泰:董事会审计委员会对2024年度会计师事务所履行监督职责情况报告

上海永茂泰汽车科技股份有限公司

董事会审计委员会对2024年度会计师事务所履行监督职责

情况报告

上海永茂泰汽车科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年5月17日召开2023年年度股东大会，续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）为公司2024年度财务及内控审计机构。根据财政部、国资委、证监会三部门联合发布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，在天健所开展公司2024年度财务及内控审计过程中，公司董事会审计委员会本着忠实、勤勉的原则，认真履行了监督职责。具体情况如下：

一、公司2024年度审计会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人钟建国上年末合伙人数量241人注册会计师2356人上年末执业人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人

业务收入总额34.83亿元

2023年（经审计）业

审计业务收入30.99亿元务收入

证券业务收入18.40亿元客户家数707家

审计收费总额7.20亿元制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设2024年上市公司（含施管理业，电力、热力、燃气及水生产和A、B股）审计情况供应业，科学研究和技术服务业，租赁和涉及主要行业商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等本公司同行业上市公司审计客户家数544（二）聘任会计师事务所履行的程序

2024年4月25日，公司第三届董事会审计委员会第六次会议以现场结合通讯方式召开，以同意3票、反对0票、弃权0票审议通过了《关于聘请2024年度财务及内控审计机构的议案》，认为天健所具备为公司提供审计服务的资质、经验、专业胜任能力和投资者保护能力；在公司2023年度财务和内控审计工作中，天健所能够严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，客观、公允地独立进行审计，实事求是地对公司整体财务状况、经营成果和内控体系建设及执行情况进行评价。同意本议案并提交董事会审议。

之后，公司于2024年4月25日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事

会第五次会议，审议通过《关于聘请2024年度财务及内控审计机构的议案》，并

提交2024年5月17日召开的2023年年度股东大会审议通过，同意续聘天健所为公司2024年度财务及内控审计机构。

二、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对天健所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过

往审计工作情况及其执业质量等进行了核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024年4月25日，第三届董事会审计委员会第六次会议审议通过《关于聘请2024年度财务及内控审计机构的议案》，同意续聘天健所为公司2024年度财务及内控审计机构，并同意提交董事会审议。

（二）2025年1月16日，审计委员会与负责公司2024年度审计工作的注

册会计师及项目经理就公司2024年度财务报表审计相关事项进行了事前沟通，沟通事项主要包括审计范围、审计目标、注册会计师的责任、管理层的责任、审

计中对于重要性概念的运用、审计报告的用途、审计报告出具的时间要求、审计

的收费方法、关键审计事项的初步看法等。

（三）2025年4月17日，审计委员会与负责公司2024年度审计工作的注册会计师及项目经理进行事后沟通，沟通事项主要包括2024年度财务报表审计

调整、关键审计事项在审计报告中的披露等，并审阅了天健所出具的公司2024年度审计报告。

（四）2025年4月17日，公司第三届董事会审计委员会第十次会议以通讯

方式召开，以同意3票、反对0票、弃权0票审议通过公司2024年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

三、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所相关规定及

《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥审计委员会的审计监督作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在2024年年报审计期间与会计师事务所进行了充分沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

审计委员会认为：天健所在公司2024年度审计过程中坚持以公允、客观的