募集资金存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

伟时电子股份有限公司

容诚专字[2026]215Z0242号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-3容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026]215Z0242号

伟时电子股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的伟时电子股份有限公司（以下简称伟时电子）董事会编制

的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供伟时电子年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为伟时电子年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交

易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是伟时电子董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对伟时电子董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的伟时电子2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所

的相关规定编制，公允反映了伟时电子2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（以下无正文）

2（此页无正文，为伟时电子股份有限公司容诚专字[2026]215Z0242号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）殷李峰

中国注册会计师：

吴博

中国·北京中国注册会计师：

杨隽

2026年4月23日

3伟时电子股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

伟时电子股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将伟时电子股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1907号文《关于核准伟时电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经上海证券交易所同意，本公司于2020年9月 16日公开发行人民币普通股（A股）股票 53208365股，发行价为每股人民币 10.97元，共计募集资金总额583695764.05元，募集资金总额扣除剩余承销保荐费(不含增值税)人民币28822913.15元(承销保荐费(不含增值税)总计人民币29766309.38元，其中截至2020年9月22日止公司已预付承销保荐费人民币943396.23元及增值税人民币

56603.77元)后，公司实际收到募集资金人民币554872850.90元，募集资金到账金额

扣除预付承销保荐费及其他发行费用后，募集资金净额为人民币534141887.56元。上述募集资金于2020年9月22日全部到账，并经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具德师报(验)字(20)第00538号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2025年度，本公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到账前，截至2020年

9月22日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入5447.33万元，募集资金到账后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金5447.33万元；（2）直接投入募集资金项目42407.12万元。2025年度公司累计使用募集资金47854.45万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为5559.74万元，募集资金专用账户利息收入1804.57万元，募集资金专户2025年12月31日余额合计为7364.31万元。

二、募集资金管理情况

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行注册管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引

1伟时电子股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告第1号——规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储。公司首次公开发行募集资金已于2020年9月20日全额缴入本公司于上海浦东发展银行股份有限公司昆山

高新技术产业园区支行开立的银行专项账户内，银行账号为89150078801200000372。本公司和时任保荐机构民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）分别与中国农业

银行股份有限公司昆山分行（以下简称“农行昆山分行”）、上海浦东发展银行股份有限

公司昆山支行（以下简称“浦发昆山支行”）、中信银行股份有限公司苏州分行（以下简称“中信苏州分行”）（以下统称“募集资金存放银行”）签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司于2023年9月7日披露了《伟时电子股份有限公司关于变更保荐机构后重新签署募集资金三方监管协议的公告》，公司因聘请中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）担任向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，使得公司与民生证券以及相关募集资金存放银行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止，因此本公司、募集资金存放银行及中信证券重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

前述监管协议除保荐机构变更外，募集资金存放银行及募集资金专户账号等未发生变更。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号初始存放金额余额

中信银行股份有限公司苏州分行81120010121005599294804.63

中国农业银行股份有限公司昆山市陆家支行10530901040060186346.03

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行890700788019000019482213.65上海浦东发展银行股份有限公司昆山高新技

8915007880120000037255487.29

术产业园区支行(注)

合计55487.297364.31

注：该账户已于2021年4月28日注销。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

2附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额53414.19本年度投入募集资金总额6068.69变更用途的募集资金总额无

已累计投入募集资金总额47854.45变更用途的募集资金总额比例无已变更项截至期末累计项目可行目，含部分募集资金截至期末承投入金额与承截至期末投入进项目达到预定可承诺投资项目调整后投资截至期末累计本年度实现的是否达到预性是否发注

变更（如承诺投资诺投入金额本年度投入金额诺投入金额的度(%)(4)＝使用状态日期[总额投入金额(2)效益计效益生重大变

有）总额(1)差额(3)＝(2)/(1)2]化

(2)-(1)背光显示模组扩建

及智能显示组件新无36051.4536051.4536051.455900.7432478.483572.9790.09%2025年10月256.05[注不适用3]否

[注建项目1]生产线自动化技改

无11181.7611181.7611181.76167.959374.441807.3283.84%2023年12月2071.03是否项目

研发中心建设项目无6180.986180.986180.980.006001.53179.4597.10%2023年6月不适用不适用否

合计—53414.1953414.1953414.196068.6947854.455559.74————

未达到计划进度原因(分具体项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用本公司于2020年10月26日召开了第一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目中的自筹资金人民币54473312.28元，其中“背光源扩建及装饰板新建项目”置换金额人民币26555015.39元、“生产线自动化技改项目”置换金额26609996.89元，募集资金投资项目先期投入及置换情况“研发中心建设项目”置换金额1308300.00元。上述自筹资金预先投入募集资金投资项目的投入情况经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审核并由其出具《关于伟时电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》（德师报（核）字（20）第 E00406号）。前述募集资金与预先投入募投项目的自筹资金的置换已于

2020年实施完成。

1-1根据公司于2025年3月15日召开的第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币12000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用闲置募集资金暂时补充流动资金情况使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。使用闲置募集资金用于暂时补充流动资金到期前，公司将其及时归还至募集资金专户。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金补充流动资金已全部归还。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本年无对闲置募集资金进行现金管理的情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不使用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

注1：本公司于2023年2月9日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资内容和增加实施地点的议案》，调整了“背光源扩建及装饰面板新建项目”的项目名称、项目投资总额，并新增项目实施地点，具体为:公司拟将“背光源扩建及装饰面板新建项目”修改为“背光显示模组扩建及智能显示组件新建项目”，将该项目投资总额自人民币83478.92万元调整为人民币50968.36万元募集资金承诺投资金额不变，新增项目实施地点“开发区云雀路南侧、芙蓉路东侧”。

该项目预定达到可使用状态的时间由“2024年9月”调整至“2025年10月”。

注2：本公司于2022年8月18日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《伟时电子股份有限公司关于募投项目延期的议案》，综合考虑当前实际进度等因素，将“背光源扩建及装饰面板新建项目”的预定达到可使用状态的时间由“2022年9月”调整至“2024年9月”，将“生产线自动化技改项目”的预定达到可使用状态的时间由“2022年9月”调整至“2023年12月”，将“研发中心建设项目”的预定达到可使用状态的时间由“2022年9月”调整至“2023年6月”。本次募投项目的延期未改变项目的内容、投资用途、投资总额和实施主体。

注3：本公司背光显示模组扩建及智能显示组件新建项目于2025年10月达到预定可使用状态，2025年11月及12月实现效益256.05万元，不适用全年效益比较。