宁波市天普橡胶科技股份有限公司

2025年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责

情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》《审计委员会工作细则》等相关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将会计师事务所2025年度履职情况和审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下：

一、会计师事务所的基本情况

（一）基本情况

1、事务所基本信息

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人钟建国2025年末合伙人数量250人

2025年末执业注册会计师2363人

人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师954人

业务收入总额29.88亿元2025年（经审审计业务收入26.01亿元

计）业务收入

证券业务收入15.47亿元客户家数756家

审计收费总额7.35亿元

2024年上市公制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，司（含 A、B股） 批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，审计情况涉及主要行业电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，房地产业，租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工作等本公司同行业上市公司审计客户家数578家

2、投资者保护能力

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至2025年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：

原告被告案件时间主要案情诉讼进展天健作为华仪电气2017年已完结（天健度、2019年度年报审计机需在5%的范

投资华仪电气、东2024年3构，因华仪电气涉嫌财务造围内与华仪电者海证券、天健月6日假，在后续证券虚假陈述诉气承担连带责讼案件中被列为共同被告，任，天健已按要求承担连带赔偿责任。期履行判决）上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对该所履行能力产生任何不利影响。

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2023年1月1日至2025年12月31日）因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施17次、自律监管措施

13次，纪律处分5次，未受到刑事处罚。112名从业人员近三年因执业行为受到

行政处罚15人次、监督管理措施63人次、自律监管措施42人次、纪律处分23人次，未受到刑事处罚。

（二）聘任会计师事务所履行的程序经公司第三届董事会第三次会议及2024年年度股东会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任天健为公司2025年度审计机构。公司第三届董事会审计委员会于第三次会议审议该事项并发表了书面核查意见。

二、会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，天健审计了公司2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动

表以及相关财务报表附注，以及公司2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。同时对公司控股股东及其他关联方资金占用情况进行核查，并出具了专项报告。

经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、

年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、董事会审计委员会对会计师事务所的监督情况

根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往

审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年4月23日，第三届董事会审计委员会第三次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任天健为公司2025年度财务报表和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。（二）2025年12月29日，第三届审计委员会以现场结合通讯方式与负责公司审计工作的注册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对2025年度审计工作计划及相关重点事项进行了深入沟通。

（三）2026年1月26日，第四届审计委员会第二次会议以现场结合通讯方

式与负责公司审计工作的注册会计师及相关负责人召开预审情况沟通会议，公司审计委员会对2025年度审计相关重点事项进行了深入沟通并发表明确意见。

（四）审计过程中，审计委员会根据审计进度，通过电话沟通等方式跟进审

计工作计划的进程，严格要求天健按照审计计划安排审计工作，保证报告质量，并确保在预定时间顺利完成审计工作。审计完成后，审计委员会听取了天健对于公司2025年度财务报表审计结果的汇报。

（五）2026年4月13日，第四届董事会审计委员会第四次会议以现场方式召开，审议通过公司2025年年度报告、财务决算报告、财务预算报告、内部控制评价报告、续聘会计师事务所等议案。审计委员会对2025年度审计相关收入确认时点、收入确认凭证、成本费用核算、存货跌价准备计提等事项进行重点核查并发表明确意见。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守证监会、交易所及《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为：天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观

的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

2026年度，公司董事会审计委员会将继续恪尽职守，密切关注内部审计工作，加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理层的有效监督，保证董事会客观、公正及独立运行，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。

宁波市天普橡胶科技股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月24日