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董事会审计委员会2023年度履职情况报告

根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关法律法规和公司《审计委员会实施细则》等相关规定，作为公司董事会审计委员会成员，我们积极履行董事会审计委员会的工作职责，本着客观、公正、独立的原则，恪尽职守、勤勉尽责。现就审计委员会2023年度工作情况汇报如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由独立董事彭程、独立董事徐作骏及董事汤双喜组成，其中主任委员有独立董事徐作骏担任，符合监管要求及《公司章程》等的相关规定。

二、董事会审计委员会会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他相关规定，积极履行职责。2024年度，审计委员会共召开了4次会议，全体委员出席了会议。集体情况如下：

（一）2023年4月28日召开第三届董事会审计委员会第七次会议，审议通

过了《关于公司<2023年度审计报告>的议案》、《关于公司<2023年年度报告及其摘要>的议案》等议案。

（二）2023年8月9日召开第三届董事会审计委员会第八次会议，审议通

过了《关于〈公司2023年半年度报告〉及其摘要的议案》、《关于<2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。

（三）2023年10月27日召开第三届董事会审计委员会第九次会议，审议

通过了《关于<2023年三季度报告>的议案》。

（四）2023年12月20日召开第三届董事会审计委员会第十次会议，董事会审计委员会与审计会计师就公司2023年度审计工作进行了事前沟通。

三、审计委员会相关工作履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了全面评估，认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在本公司年报审计过程中遵循了独立、客观、公正的执业准则进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，很好地履行了责任与义务。因此，我们同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度的财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。

（二）审阅公司财务报告并发表意见

审计委员会认真审议公司编制的《2022年年度报告及摘要》、《2023年第一季度报告》、《2023年半年度报告》、《2023年第三季度报告》及其他相关的财务资料，认为上述报告及其他相关的财务资料的编制，符合财政部颁布实施的有关企业会计准则及其相关准则解释、应用指南；符合中国证监会相关规定；遵循公

司现执行的会计政策、会计估计，财务信息内容真实、准确、完整、合法地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、重大错报情况，在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量。

（三）指导公司内部审计

2023年度，审计委员会审阅了公司年度内部审计工作计划，积极督促公司

内部审计计划的实施。经审阅，未发现公司内部审计工作存在重大问题，认为内部审计工作能够有效运作。

（四）对公司内部控制监督等工作

报告期内，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及配套指引的要求，公司董事会审计委员会积极推动建立健全公司内部控制制度，不断加强和完善公司内部控制管理，并对公司内部控制的有效性进行了检查我们认为公司已建立起较为完整、合理、有效的内控管理制度，相关内控手段已基本覆盖企业运营的各个环节，管理体系规范，能够防范并及时发现企业运营过程中可能出现的重要问题。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，审计委员会积极协调工作，提高审计效率，降低审计成本，提升公司内部审计人员的业务素质和水平，共同发挥审计监督职能。

四、总体评价

报告期内，公司审计委员会按照相关规定，全体委员会勤勉尽责、恪尽职守。2024年，公司审计委员会将继续按照相关规定，认真规范履职，进一步强化审计委员会的监督审查智能，促进公司的规范运作，积极维护公司的整体利益和全体股东的合法权益。

特此报告。

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第三届董事会审计委员会2024年4月26日（以下无正文，为江苏必得科技股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告之签字页）徐作骏彭程汤双喜

2024年4月26日