浙江李子园食品股份有限公司

年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

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一、年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-2

二、浙江李子园食品股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管

理与实际使用情况的专项报告3-13

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

中汇会鉴[2026]7809号

浙江李子园食品股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江李子园食品股份有限公司(以下简称浙江李子园公司)

管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供浙江李子园公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为浙江李子园公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任浙江李子园公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关

格式指引编制《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对浙江李子园公司管理层编制的《关于

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

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第1页共11页作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实

施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，浙江李子园公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了浙江李子园公司2025年度募集资金实际存放、管理与实际使用情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

报告日期：2026年4月25日

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第2页共11页浙江李子园食品股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

上海证券交易所：

根据贵所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

本公司经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行面值总额为60000万元的可转换公司债券，期限6年，应募集资金人民币60000万元，扣除承销保荐费（不含税）90.00万元，实际收到可转换公司债券认购资金为人民币59910.00万元。另扣除剩余发行费用（不含税）150.21万元后，募集资金净额为59759.79万元。上述募集资金已于2023年6月28日到位，已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《验证报告》（中汇会验[2023]8281号）。

其基本情况如下：

募集资金基本情况表

单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2023年6月28日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额60000.00

其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用90.00

二、募集资金净额59910.00

减：

以前年度已使用金额1595.66

本年度使用金额27291.22

暂时补流金额-

第3页共13页现金管理金额12287.09

银行手续费支出及汇兑损益0.01

加：

募集资金利息收入3399.56

三、报告期期末募集资金余额22135.58

二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《浙江李子园食品股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。

根据《管理制度》，公司对向不特定对象发行可转换公司债券募集资金采取了专户存储制度。2023年6月28日，公司、保荐机构东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）分别与中国农业银行股份有限公司金华金东支行、招商银行股份有限公司金华分行、浙江义乌

农村商业银行股份有限公司金义支行、浙江金华成泰农村商业银行股份有限公司澧浦支行签署

了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2024年9月，公司披露了《关于持续督导保荐机构主体变更的公告》（公告编号：2024-072），

公司接到持续督导机构东方投行的通知，根据中国证券监督管理委员会于2023年2月28日出具的《关于核准东方证券股份有限公司吸收合并东方证券承销保荐有限公司暨变更业务范围的批复》（证监许可〔2023〕425号），东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”）获准吸收合并投行业务全资子公司东方投行，吸收合并之后东方投行解散。东方证券已自证监会取得换发后的《经营证券期货业务许可证》，业务范围含“证券承销与保荐”。东方证券与东方投行严格根据有关法律法规、证监会批复及相关要求推进实施吸收合并工作，自2024年9月2日起，东方投行存量客户与业务整体迁移并入东方证券，东方投行承接的投资银行业务项目均由东方证券继续执行，东方投行对外签署的协议均由东方证券继续履行，东方投行全部债权及债务由东方证券依法承继。

公司于2025年4月26日召开了第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议，于2025年5月19日召开了2024年年度股东大会，于2025年6月16日召开了“李子转债”2025年第

第4页共13页二次债券持有人会议，均分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将

2023年度向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金投资项目“年产15万吨含乳饮料生产线扩产及技术改造项目”的部分募集资金23557.00万元变更投向用于实施公司新增的募集资金

投资项目“李子园日处理1000吨生乳深加工项目”，该项目由宁夏李子园食品有限公司作为实施主体。为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和部门

规章的有关规定及公司《管理制度》的要求，2025年6月27日，公司与宁夏李子园食品有限公司、浙江金华成泰农村商业银行股份有限公司澧浦支行及保荐机构东方证券股份有限公司签订

了《募集资金专户存储四方监管协议》。

上述《监管协议》明确了各方的权利和义务，公司在使用募集资金时已经严格遵照执行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。《监管协议》的内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至报告期末，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。

(二)募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司开立的5个募集资金专户存储情况如下：

募集资金存储情况表

单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2023年6月28日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态浙江李子园食品中国农业银行股份有限公

19655101040036596142.12使用中

股份有限公司司金华金东支行浙江李子园食品浙江金华成泰农村商业银

20100033939330610152.22使用中

股份有限公司行股份有限公司澧浦支行浙江李子园食品招商银行股份有限公司金

5799000550101038.28使用中

股份有限公司华分行浙江李子园食品浙江义乌农村商业银行股

20100033929785411801.44使用中

股份有限公司份有限公司金义支行宁夏李子园食品浙江金华成泰农村商业银

20100039192162331.52使用中

有限公司行股份有限公司澧浦支行

合计22135.58

第5页共13页三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。

(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度公司不存在募集资金先期投入及置换的情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年8月23日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的投资产品。其中来自向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的现金管理金额不超过人民币20000.00万元。期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内，公司可在上述额度及期限内循环滚动使用。

公司于2025年4月26日召开了第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的投资产品。现金管理金额合计人民币13000.00万元。期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内，公司可在上述额度及期限内循环滚动使用。

公司2025年8月25日召开了第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的投资产品。现金管理金额合计人民币38000.00万元。期限为自2025年第二次临时股东大会审议通过之日起12个月内，公司可在上述额度及期限内循环滚动使用。

第6页共13页募集资金现金管理审核情况表

单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2023年6月28日计划进行现金计划起始日计划截止董事会审议通计划进行现金管理的方式管理的金额期日期过日期

购买结构性存款、大额存单、收益凭证等安全

20000.002024/8/232025/8/222024/8/23

性高、流动性好的保本型产品

购买结构性存款、大额存单、收益凭证等安全

13000.002025/4/262026/4/252025/4/26

性高、流动性好的保本型产品

购买结构性存款、大额存单、收益凭证等安全

38000.002025/9/122026/9/112025/8/25

性高、流动性好的保本型产品募集资金现金管理明细表

单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债募集资金到账时间2023年6月28日预计产品产品尚未归还金年化利息金委托方受托银行购买金额起始日期截止日期归还日期名称类型额收益额率浙江李中国农业银行

大额大额2025/4/26、

子园公股份有限公司10000.002024/4/292027/4/29-2.35%72.85

存单存单2025/4/28司金华金东支行浙江李中国农业银行

大额大额5058.75

子园公股份有限公司2024/8/292027/2/282025/4/26-2.35%36.56

存单存单[注1]司金华金东支行浙江李中国农业银行大额大额

子园公股份有限公司4000.002024/8/302027/8/302025/8/11-2.15%51.84存单存单司金华金东支行浙江李中国农业银行

大额大额5136.76

子园公股份有限公司2025/4/282027/2/28-5136.762.35%80.94

存单存单[注2]司金华金东支行浙江李中国农业银行

大额大额3068.15

子园公股份有限公司2025/4/282027/5/10-3068.152.35%48.57

存单存单[注3]司金华金东支行浙江李中国农业银行

大额大额4082.18

子园公股份有限公司2025/8/142027/8/30-4082.182.15%33.44

存单存单[注4]司金华金东支行

31345.84

合计12287.09324.20

[注5]

第7页共13页注1:该笔大额存单面值为5000.00万元，公司2024年8月购入时支付利息金额58.75万元。

注2:该笔大额存单面值为5000.00万元，公司2025年4月购入时支付利息金额136.76万元。

注3:该笔大额存单面值为3000.00万元，公司2025年4月购入时支付利息金额68.15万元。

注4:该笔大额存单面值为4000.00万元，公司2025年4月购入时支付利息金额82.18万元。

注5:本次购买的银行大额存单流动性较强，可随时转让。

(五)节余募集资金使用情况本年度公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

(六)募集资金使用的其他情况不适用

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况

2025年度《变更募集资金投资项目情况表》详见本报告附件2。

公司第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议、2024年年度股东大会以及“李子转债”2025年第二次债券持有人会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定结合公司发展战略、募投项目进展及资金需求情况，将2023年度向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金投资项目“年产15万吨含乳饮料生产线扩产及技术改造项目”的部分募集资金23557.00万元变更投向用于实施公司新增的募集资金投资项目

“李子园日处理1000吨生乳深加工项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-019）。

(二)变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明募集资金投资项目无对外转让或置换情况。

第8页共13页五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使

用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

附件：1．募集资金使用情况对照表

2．变更募集资金投资项目情况表

浙江李子园食品股份有限公司董事会

2026年4月25日

第9页共13页附件1募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：浙江李子园食品股份有限公司单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债

募集资金到账日期2023/6/28

本年度投入募集资金总额27291.22

已累计投入募集资金总额28886.88

变更用途的募集资金总额23557.00

变更用途的募集资金总额比例39.32%已变更项截至期末截至期末累计投项目可行承诺投资项截至期末承截至期末投入项目达到预本年度是否达募投项目目含部募集资金承调整后投本年度累计投入金入金额与承诺投性是否发

目和超募资诺投入金额进度(%)定可使用状实现的到预计性质分变更诺投资总额资总额投入金额额入金额的差额生重大变

金投向(1)(4)＝(2)/(1)态日期效益效益

(如有)(2)(3)＝(2)-(1)化年产15万李子园日吨含乳饮料处理

生产线扩产生产建设1000吨48557.0025000.0025000.002069.723665.38-21334.6214.66注4-不适用否及技术改造生乳深加项目工项目补充流动资

补流否11353.0011353.0011353.0011353.0011353.00-100.00不适用-不适用否金李子园日处

生产建设否-23557.0023557.0013868.5013868.50-9688.5058.87注5-不适用否理1000吨

第10页共13页生乳深加工项目

合计59910.0059910.0059910.0027291.2228886.88-31023.1248.22-

未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本报告三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：该项目建设期为3.5年，分2期进行建设。项目一期工程建设期为2年，一期工程建成投产后，即开始二期工程的建设，项目二期工程建设期为1.5年，预计2027年建设完成。

注5：本项目建设期限预计18个月，项目建设期限以实际投资建设情况为准。

第11页共13页附件2变更募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：浙江李子园食品股份有限公司单位：人民币万元发行名称2023年向不特定对象公开发行可转债

募集资金到账日期2023/6/28变更后的项目变更后项截至期末项目达到本年是否募投本年度实实际累计可行董事会审股东会审

变更后对应的实施实施目拟投入计划累计投资进度(%)预定可使度实达到项目际投入金投入金额性是议通过时议通过时

主体地点募集资金投资金额(3)=(2)/(1)用状态日现的预计

的项目原项目性质额(2)否发间间

总额(1)期效益效益生重大变化年产李子园15万宁夏日处理吨含乳李子

1000饮料生生产园食不适

宁夏23557.0023557.0013868.5013868.5058.87注2-否2025/4/262025/5/19吨生乳产线扩建设品有用深加工产及技限公项目术改造司项目

第12页共13页合计23557.0023557.0013868.5013868.5058.87--

公司第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议、2024年年度股东大会以及“李子转债”2025年第二次债券持

有人会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定结合公司发展战略、募投项目进展及资金需求情况，变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具

将2023年度向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金投资项目“年产15万吨含乳饮料生产线扩产及技术改造项目”的部分

体募投项目)

募集资金23557.00万元变更投向用于实施公司新增的募集资金投资项目“李子园日处理1000吨生乳深加工项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-019）。

未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项不适用

目)变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注2：本项目建设期限预计18个月，项目建设期限以实际投资建设情况为准。

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