中饮巴比食品股份有限公司

对外担保管理制度

第一章总则

第一条为规范中饮巴比食品股份有限公司(以下简称“公司”)的对外担

保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公司资产安全，维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国民法典》(以下简称“《民法典》”)、《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、等法律、法规以及《中饮巴比食品股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称“对外担保”是指公司为他人提供的担保，包括公司对

控股子公司的担保。“公司及其控股子公司的对外担保总额”，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。

第三条公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或者其他组织提供担保的，公司应当在控股子公司履行审议程序后及时披露，按照《股票规则》应当提交公司股东会审议的担保事项除外。

公司控股子公司为前款规定主体以外的其他主体提供担保的，视同公司提供担保，应当遵守本制度相关规定。

第四条公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东会审议批准，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。

第五条公司董事和高级管理人员应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。

第六条公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制

1风险。

第七条公司不得为除控股子公司以外的第三方提供担保。

第二章对外担保对象的审查

第八条公司董事会在决定提供担保之前，或提交股东会表决前，应当掌握

债务人的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析。

第九条申请担保人的资信状况资料至少应当包括以下内容：

(一)企业基本资料，包括营业执照、企业章程复印件、法定代表

人身份证明、反映与本公司关联关系及其他关系的相关资料等；

(二)担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额等内容；

(三)近三年经内部或外部审计的财务报告及还款能力分析；

(四)与借款有关的主合同的复印件(如有)；

(五)不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼，仲裁或行政处罚的说明；

(六)其他重要资料。

第十条经办责任人应根据申请担保人提供的基本资料，对申请担保人的经

营及财务状况、项目情况、信用情况及行业前景进行调查和核实，按照合同审批程序报相关部门审核，经分管领导和总经理办公会审定后，将有关资料报公司董事会或股东会审批。

第十一条公司董事会或股东会对呈报材料进行审议、表决，并将表决结果记录在案。对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保：

(一)资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；

(二)在最近三年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的；

(三)公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况，至本次担保申请时尚未偿还或不能落实有效的处理措施的；

(四)经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；

(五)董事会认为不能提供担保的其他情形。

2第三章对外担保的审批程序第十二条公司对外担保的最高决策机构为公司股东会，董事会根据《公司章程》有关董事会对外担保审批权限的规定，行使对外担保的决策权。

超过《公司章程》规定的董事会的审批权限的，董事会应当提出预案，并报股东会批准。董事会组织管理和实施经股东会通过的对外担保事项。

第十三条应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。公司下列对外担保行为，须经股东会审议通过：

(一)单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10％的担保；

(二)公司及其控股子公司的对外担保，超过公司最近一期经审计

净资产50％以后提供的任何担保；

(三)公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一

期经审计总资产30％以后提供的任何担保；

(四)按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超过公司最近

一期经审计总资产30％的担保；

(五)为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保；

(六)对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；

(七)上海证券交易所或《公司章程》规定的其他担保情形。

股东会在审议本条第（四）款担保事项时，须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。股东会在审议本条第（六）款担保事项时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决须经出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。股东会违反对外担保审批权限和审议程序的，由违反审批权限和审议程序的相关股东承担连带责任。

第十四条除本制度第十三条第(一)项至第(七)项所列的须由股东会审批的

对外担保以外的其他对外担保事项，由董事会决策。对于董事会权限范围内的担保事项，除应当经全体董事过半数通过外，还应当经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并做出决议。

第十五条公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，以作为董事会或股东会进行决策的依据。

3第十六条公司独立董事应在董事会审议对外担保事项时发表独立意见，必要

时可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情况进行核查。

如发现异常，应及时向董事会报告。

第十七条公司对外担保必须订立书面的担保合同。担保合同应当具备《民法典》等法律、法规要求的内容。

第十八条担保合同至少应当包括以下内容：

(一)被担保的主债权种类、数额；

(二)债务人履行债务的期限；

(三)担保的方式；

(四)担保的范围；

(五)担保期限；

(六)当事人认为需要约定的其他事项。

第十九条担保合同订立时，责任人必须全面、认真地审查主合同、担保合同和反担保合同的签订主体和有关内容。对于违反法律、法规、《公司章程》、公司董事会或股东会有关决议以及对公司附加不合理义

务或者无法预测风险的条款，应当要求对方修改。对方拒绝修改的，责任人应当拒绝为其提供担保，并向公司董事会或股东会汇报。

第二十条公司董事长或经合法授权的其他人员根据公司董事会或股东会的决议代表公司签署担保合同。未经公司股东会或董事会决议通过并授权，任何人不得擅自代表公司签订担保合同。责任人不得越权签订担保合同或在主合同中以担保人的身份签字或盖章。代表控股子公司签署担保合同的人员具体由控股子公司股东会决议或股东决定审议通过并授权。

第二十一条公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应作为新

的对外担保，重新履行担保审批程序。

第四章对外担保的管理

第二十二条对外担保由财务部门经办、法务主管部门协助办理。

第二十三条公司财务部门的主要职责如下：

4(一)对被担保单位进行资信调查，评估；

(二)具体办理担保手续；

(三)在对外担保之后，做好对被担保单位的跟踪、检查、监督工作；

(四)认真做好有关被担保企业的文件归档管理工作；

(五)及时按规定向公司审计机构如实提供公司全部对外担保事项；

(六)办理与担保有关的其他事宜。

第二十四条对外担保过程中，法务主管部门的主要职责如下：

(一)协同财务部门做好被担保单位的资信调查，评估工作；

(二)负责审查与担保有关的一切文件；

(三)负责处理与对外担保有关的法律纠纷；

(四)公司发生担保责任后，协助业务主管部门处理相关责任事宜；

(五)办理与担保有关的其他事宜。

第二十五条公司应妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，并

定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，注意担保的时效期限。在合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股东会审议程序批准的异常合同，应及时向董事会报告。

第二十六条公司应指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保人最近一期

的财务资料和经内部或外部审计的财务报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情况。如发现被担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重大事项的，有关责任人应及时报告董事会。董事会有义务采取有效措施，将损失降低到最小程度。

第二十七条公司为他人提供担保，当出现被担保人在债务到期后未能及时履行

还款义务，或是被担保人破产、清算、债权人主张公司履行担保义务等情况时，公司经办部门应及时了解被担保人债务偿还情况，同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事会。

第二十八条被担保人不能履约，担保债权人对公司主张承担担保责任时，公司

5经办部门应立即通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事会。

第二十九条公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施向债务人追偿，公司经办部门应将追偿情况同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事会。

第三十条公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失履行债务能力时，应

及时采取必要措施，有效控制风险；若发现债权人与债务人恶意串通，损害公司利益的，应立即采取请求确认担保合同无效等措施；

由于被担保人违约而造成经济损失的，应及时向被担保人进行追偿。

第三十一条财务部门和法务主管部门应根据可能出现的其他风险，采取有效措施，提出相应处理办法报分管领导审定后，根据情况提交公司总经理办公室、董事会。

第三十二条公司作为保证人，同一债务有两个以上保证人且约定按份额承担保

证责任的，应当拒绝承担超出公司约定份额外的保证责任。

第三十三条人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权，经办责任人、财务部门、法务主管部门应当提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。

第五章相关人员责任

第三十四条公司对外提供担保，应严格按照本制度执行。公司董事会视公司的

损失、风险的大小、情节的轻重决定给予有过错的责任人相应的处分。

第三十五条公司董事、总经理或其他高级管理人员未按本制度规定程序擅自越

权签订担保合同，应当追究当事人责任。

第三十六条公司经办部门人员或其他责任人违反法律规定或本制度规定，无视

风险擅自提供担保造成损失的，应承担赔偿责任。公司经办部门人员或其他责任人怠于行使其职责，给公司造成损失的，视情节轻重

6给予经济处罚或行政处分。

第三十七条法律规定保证人无须承担的责任，公司经办部门人员或其他责任人

擅自决定而使公司承担责任造成损失的，公司给予其行政处分并承担赔偿责任。

第六章附则

第三十八条本制度所称“以上”都含本数，“超过”不含本数。

第三十九条本制度经公司股东会审议批准后生效并实施，修改时亦同。

第四十条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定执行；本制度的相关规定如与日后颁布或修改的有关法

律法规、现行《公司章程》、以及依法定程序修订后的《公司章程》相抵触，则应根据有关法律法规、现行《公司章程》或修订后的《公司章程》的规定执行。

第四十一条本制度由公司董事会负责解释。

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