募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

立达信物联科技股份有限公司

容诚专字[2025]361Z0090 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放与实际使用情况的专项报告4-11容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2025]361Z0090 号

立达信物联科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的立达信物联科技股份有限公司（以下简称立达信公司）董事

会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供立达信公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为立达信公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是立达信公司董

事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对立达信公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的立达信公司2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了立达信公司

2024年度募集资金实际存放与使用情况。

2（此页无正文，为立达信物联科技股份有限公司容诚专字[2025]361Z0090 号募集资金存放与实际使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）邓小勤（项目合伙人）

中国注册会计师：

黄卉

中国·北京中国注册会计师：

余道前

2025年4月21日

3立达信物联科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

立达信物联科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将立达信物联科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告

如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准立达信物联科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2186号）核准，本公司于2021年7月向社会公开发行人民币普通股（A 股）5000 万股，每股发行价为 16.97 元，应募集资金总额为人民币

84850.00万元，根据有关规定扣除发行费用7714.67万元后，实际募集资金金额为

77135.33万元。该募集资金已于2021年7月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师

事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]361Z0065 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构以及募集资金专户监管银行签署了募集资金专户存储三方/四方监管协议。

截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金使用及结余情况如下：

单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 77135.33

项目投入 B1 61265.96截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 2585.35

项目投入 C1 2140.20本期发生额

利息收入净额 C2 345.85

项目投入 D1=B1+C1 63406.16截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 2931.20

应结余募集资金 E=A-D1+D2 16660.37

实际结余募集资金 F 16660.37

注1：项目投入包含实际已置换先期投入金额。

注2：利息收入净额为银行存款以及对暂时闲置募集资金进行现金管理产生的利息收入扣除手续费等的净额。

4立达信物联科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

二、募集资金管理情况根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《立达信物联科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《募集资金管理办法》），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

公司于2021年6月29日召开的第一届董事会第十次会议审议通过了《关于设立募集资金专户的议案》，同意公司及全资子公司厦门立达信数字教育科技有限公司（原名厦门立达信照明有限公司，以下简称“厦门照明”）、全资子公司漳州立达信光电子科技有限公司（以下简称“漳州光电子”）和保荐机构国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）分别与中国建设银行股份有限公司厦门江头支行（以下简称“建行江头支行”）、厦门银行股份有限公司仙岳支行（以下简称“厦门银行仙岳支行”）、招商银行股份有限公司厦门分行（以下简称“招商银行厦门分行”）签订《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。公司于2021年7月完成上述协议的签订，协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方/四方监管协议的履行亦不存在问题。

截至2024年12月31日，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元开户主体开户银行银行账号余额备注

立达信建行江头支行35150198080100002552—已销户

厦门照明建行江头支行35150198080100002554—已销户

漳州光电子招商银行五缘湾支行592903808910555—已销户

漳州光电子厦门银行仙岳支行801312000012526581.05正常使用中国工商银行（泰立达信泰国510025004979.32正常使用

国）股份有限公司

合计—6660.37注：公司在建行江头支行开立的募集资金专项账户（账号：35150198080100002552）已在2021年销户，相关情况说明公司已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《关于部分募集资金专户销户的公告》（公告编号：2021-

021）。

厦门照明在建行江头支行开立的募集资金专项账户（账号：5立达信物联科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

35150198080100002554）已在2022年销户，相关情况说明公司已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《关于部分募集资金专户销户的公告》（公告编号：2022-

015）。

漳州光电子在招行五缘湾支行开立的募集资金专项账户（账号：592903808910555）已在2023年销户，相关情况说明公司已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《关于部分募集资金专户销户的公告》（公告编号：2023-

006）。

截至2024年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为10000万元。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日止，公司首次公开发行募集资金实际投入募投资项目共计人民币63406.16万元，具体使用情况详见附表1：2024年度募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2021年8月26日，公司召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币18180.27万元置换预先投入募投项目的自筹资金。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了核查意见。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（容诚专字[2021]第 361Z0457 号）。

截至2021年7月13日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币18180.27万元，具体情况如下：

单位：人民币万元自筹资金预先募集资金投资项目项目总投资额募集资金投资额置换金额投入金额

智能制造基地建设项目108808.2348363.8511003.4411003.44

研发中心建设项目58053.9420595.13877.54877.54

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国内营销及服务网络建

19401.498176.356299.296299.29

设项目

总计186263.6677135.3318180.2718180.27

（三）募集资金置换已支付发行费用的情况

2021年10月25日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金人民币335.16万元置换已支付的发行费用。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了核查意见。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于立达信物联科技股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（容诚专字[2021]361Z0527 号）。

截至2021年9月30日，公司使用自筹资金支付发行费用共335.16万元（不含税），具体情况如下：

单位：人民币万元预先使用自筹资金支发行费用总额序号费用类别付的发行费用总额置换金额（不含税）（不含税）

1承销及保荐费用5508.00100.00100.00

2审计及验资费用1000.00170.00170.00

3律师费用700.00－－

发行手续费及材料制作

465.1665.1665.16

费

5信息披露费用441.51－－

合计：7714.67335.16335.16

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）闲置募集资金进行现金管理的情况

公司于2023年8月6日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用总额不超过人民币1.8亿元的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的低风险理财产品，现金管理期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、监事会对该事项发表了明确同意意见，保荐机构出具了核查意见。

报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

7立达信物联科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

序实际投入金额实际收益期末投资份额是否如签约方产品名称到期收益率产品起息日产品到期日号（元）（元）（元）期归还

1厦门银行仙岳支行单位结构性存款100000000.003.00%1633331.812023/12/292024/7/12是

2厦门银行仙岳支行单位结构性存款60000000.003.00%979998.692024/1/52024/7/19是

3厦门银行仙岳支行单位结构性存款100000000.002.70%270339.842024/7/162024/8/21是

4厦门银行仙岳支行单位结构性存款40000000.002.57%60076.292024/7/312024/8/21是

5厦门银行仙岳支行单位结构性存款50000000.002.67%181708.172024/9/62024/10/25是

6厦门银行仙岳支行单位结构性存款40000000.001.85%51388.892024/12/62024/12/31是

7厦门银行仙岳支行单位结构性存款100000000.002.51%829693.522024/9/92025/1/6100000000.00是

合计——4006537.21——100000000.00—

注：以上收益数据按照理财产品到期后的实际情况填写。

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（六）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在超募资金。

（七）超募资金用于在建项目及新项目的情况

报告期内，公司不存在超募资金。

（八）节余募集资金使用情况

报告期内，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。

（九）募集资金使用的其他情况

2022年8月24日，公司召开第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议

审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体和实施地点的议案》，同意增加全资子公司立达信泰国物联科技有限公司（英文名称：Leedarson IoT Technology (Thailand)Co.Ltd. 以下简称“立达信泰国”）为募投项目智能制造基地建设项目的实施主体；

增加泰国北柳府邦巴功县为募投项目智能制造基地建设项目的实施地点。

本次新增实施主体和实施地点后，原实施主体漳州立达信光电子科技有限公司将部分募投项目的设备转至新增实施主体立达信泰国，并在新增实施地点泰国北柳府邦巴功县的泰国制造基地使用，预计涉及相关设备的金额不超过2000万元人民币，占该项目总投资额的1.84%，占该项目募集资金投资额的4.14%。本次新增实施主体和实施地点不涉及资金汇出，只是部分募投项目设备的转移，不涉及开立募集资金专户；公司募集资金的用途，募投项目投资总额、募集资金投入金额、实施方式均未发生变化。

公司已于 2022 年 8 月 25 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《关于部分募投项目增加实施主体和实施地点的公告》（公告编号：2022-033）。公司独立董事、监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

公司于2023年10月9日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第七次会议，于2023年10月26日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整部

9立达信物联科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告分募投项目投入金额并将尚未使用的募集资金用于新项目的议案》。公司调整智能制造基地建设项目的建设规模，同时将尚未使用的募集资金变更至泰国智能制造基地建设项目使用，该项目的实施主体为公司的全资子公司?立达信泰国物联科技有限公司。本次涉及变更的募集资金总额为15000.00万元，占首次公开发行股票募集资金总额的

17.68%，占首次公开发行股票募集资金净额的19.45%。

公司已于 2023 年 10 月 11 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《关于调整部分募投项目投入金额并将尚未使用的募集资金用于新项目的公告》（公告编号：2023-044）。公司独立董事、监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。

截至2024年12月31日，本公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见

2025年4月21日，国金证券股份有限公司针对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了《关于立达信物联科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》，专项核查报告认为，立达信2024年度募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规使用募集资金的情形。

10立达信物联科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

附表1：募集资金使用情况对照表

附表2：变更募集资金投资项目情况表立达信物联科技股份有限公司董事会

2025年4月21日

11附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额77135.33本年度投入募集资金总额2140.20

变更用途的募集资金总额15000.00

已累计投入募集资金总额63406.16

变更用途的募集资金总额比例19.45%已变更项截至期末累计投截至期末截至期末累截至期末投入项目达到预定项目可行性承诺目，含部募集资金承调整后投资本年度入金额与承诺投本年度实是否达到承诺投入计投入金额进度（%）(4)可使用状态日是否发生重投资项目分变更诺投资总额总额投入金额入金额的差额现的效益预计效益

金额(1)(2)＝(2)/(1)期大变化（如有）(3)＝(2)-(1)智能制造基

是48363.8533363.8533363.851724.7833477.83113.98100.342024年6月不适用不适用否地建设项目泰国智能制

造基地建设是—15000.0015000.00415.42415.42-14584.582.772025年10月不适用不适用否项目研发中心建

否20595.1320595.1320595.13—21150.35555.22102.702024年12月不适用不适用否设项目国内营销及

服务网络建否8176.358176.358176.35—8362.56186.21102.282023年12月不适用不适用否设项目

合计—77135.3377135.3377135.332140.2063406.16-13729.17—————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明报告期内，公司不存在募集资金投资项目发生重大变化的情况。

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告“三、募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

1-1详见本报告正文“三、募集资金的实际使用情况”之“（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况品情况”。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

募集资金结余的金额及形成原因报告期内，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。

募集资金其他使用情况详见本报告正文“三、募集资金的实际使用情况”之“（九）募集资金使用的其他情况”。

注1：本表“募集资金总额”按扣除发行费用后的实际募集资金净额填列；

注2：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额；

注3：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

1-2附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元变更后项目截至期末计投资项目达到预变更后的项对应的原本年度实际实际累计投本年度实现是否达到预计变更后的项目可行性

拟投入募集划累计投资进度(%)定可使用状

目项目投入金额入金额(2)的效益效益是否发生重大变化

资金总额金额(1)(3)=(2)/(1)态日期智能制造智能制造基

基地建设33363.8533363.851724.7833477.83100.342024年6月不适用不适用否地建设项目项目泰国智能制智能制造

造基地建设基地建设15000.0015000.00415.42415.422.772025年10月不适用不适用否项目项目

合计—48363.8548363.852140.2033893.25————

2-1公司于2023年10月9日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第七次会议，于2023年10月26日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募投项目投入金额并将尚未使用的募集资金用于新项目的议案》。公司调整智能制造基地建设项目的建设规模，同时将尚未使用的募集资金变更至泰国智能制造基地建设项目使用，该项目的实施主体为公司的全资子公司立达信泰国物联科技有限公司，该项目围绕公司主营业务开展，属于公司主营业务的范畴。上述项目变更的原因如下：

1、调整项目使用募集资金规模的原因

智能制造基地建设项目是公司在已有的业务基础上，基于对业务发展趋势的预判，进行产能的扩充。由于市场环境主要是国际贸易环境的变化，对公司在全球交付能力的布局提出了新的需求。公司经过谨慎研究论证，通过智能制造项目新增的产能，已基本能够满足出口业务在国内交付的需求，决定调整该项目投资规模至3.5亿元，改为新增泰国智能制造项目，扩充公司海外基地的产能。智能制更原因、决策程序及信息披露情况说明(分造基地建设项目剩余支出将以自筹资金补足。

具体募投项目)2、将尚未使用的募集资金投入新项目的原因

随着全球供应链重构的趋势进一步加深，海外交付能力的提升对于出口业务，特别是对欧美日等国家和地区的出口业务尤其重要。为了更好地服务上述海外客户，公司在2021年就开始布局海外制造基地，决定在海外建立生产基地，选择在泰国建设工厂。此次提升海外基地的交付能力，能够有效整合公司资源，积极开展国际合作和竞争。因此，从公司及股东长远利益出发，公司将智能制造基地建设项目尚未使用的部分募集资金变更在泰国智能制造基地建设项目使用。泰国智能制造基地建设项目将有助于公司完善全球交付布局，提升抗风险能力，有利于实现公司整体生产技术水平的提升、增强照明和物联网智能硬件产品的市场竞争力，巩固市场地位，并为公司发展成为产业链完整、具有国际竞争力的物联网智能产品及解决方案供应商提供重要战略保证。

公司已于 2023年 10月 11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《关于调整部分募投项目投入金额并将尚未使用的募集资金用于新项目的公告》（公告编号：2023-044）。

未达到计划进度的情况和原因(分具体募投不适用

项目)变更后的项目可行性发生重大变化的情况

报告期内，公司不存在变更后的募集资金投资项目发生重大变化的情况。

说明