湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001221号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2025年度1-11

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项

报告募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001221号

湖北均瑶大健康饮品股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的湖北均瑶大健康饮品股份有限公司（以下简称均瑶健康公司）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任均瑶健康公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》

及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对均瑶健康公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对均瑶健康公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

第1页德皓核字[2026]00001221号募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

三、鉴证结论

我们认为，均瑶健康公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了均瑶健康公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供均瑶健康公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为均瑶健康公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

刘万富

中国·北京中国注册会计师：

郭静瑜

二〇二六年四月二十七日

第2页湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北均瑶大健康饮品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1568号核准，并经上海证券交易所同意，本公司由联席主承销商国泰海通证券股份有限公司（原名国泰君安证券股份有限公司）、爱建证券有限责任公

司采用网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售 A 股股份或非限售

存托凭证一定市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）

70000000.00股，发行价格为每股13.43元。截至2020年8月12日，公司实际已向社会公

众公开发行人民币普通股（A 股）70000000.00 股，募集资金总额 940100000.00 元。扣除承销费和保荐费40000000.00元后的募集资金为人民币900100000.00元，已由国泰海通证券股份有限公司于2020年8月12日存入公司开立在交通银行宜昌夷陵支行账号为

425425010011000057195、上海农商银行普陀支行账号为50131000816639436、上海浦东发

展银行股份有限公司温州分行营业部账号为90110078801700000884的人民币账户；减除其

他发行费用人民币16539900.00元后，募集资金净额为人民币883560100.00元。

截止2020年8月12日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字【2020】000453号”验资报告验证确认。公司对募集资金采取了专户存储制度。

截止2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入834826909.00元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币35680646.14元；于

2020年8月12日起至2024年12月31日止会计期间使用募集资金人民币791765666.43元；本年度使用募集资金7380596.43元。截止2025年12月31日，募集资金余额为人民币28284994.73元。

专项报告第1页湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年8月12日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额94010.00

减：直接支付发行费用5653.99

二、募集资金净额88356.01

减：

以前年度已使用金额82744.63

本年度使用金额738.06

永久补流金额6245.00

银行手续费支出及汇兑损益1.08

加：

募集资金利息收入4201.26

三、报告期期末募集资金余额2828.50

二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所股票上市规则（2025年4月修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《湖北均瑶大健康饮品股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2020年第四届第二次董事会审议通过，并业经本公司2020年第五次临时股东会表决通过，

并于2025年第五届第十七次董事会对其进行修改。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在交通银行宜昌夷陵支行开设募集资金专项账户1个，上海农村商业银行股份有限公司普陀支行开设募集资金专项账户2个，上海浦东发展银行温州分行开设募集资金专项账户1个，分别核算不同的募投项目，并于2020年8月12日和国泰君安证券股份有限公司、爱建证券有限责任公司（联合保荐机构）分别与上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行、上海农村商业银行股份有限公司普陀

支行、交通银行股份有限公司宜昌分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

公司于2022年10月31日召开了第四届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十九次会议，并于2022年11月16日召开了2022年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关专项报告第2页湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告于变更部分募集资金投资项目的议案》。同意将“均瑶大健康饮品品牌升级建设项目”剩余募集资金用于“润盈生物工程（上海）有限公司破产重整项目”。截止2023年《关于部分募集资金专户销户完成的公告》披露日前，该专户(账号90110078801700000884)募集资金为0元。

为了便于公司对募集资金专户的管理，公司对该专户办理了销户手续，公司与保荐机构、开户银行签署的相关《募集资金专户存储三方监管协议》也随之终止。

鉴于上海农村商业银行股份有限公司普陀支行账号为50131000816644481的募集资金账户仅用于存储和使用账号50131000816639436的募集资金账户向其转入的“均瑶大健康饮品浙江衢州产业基地扩建年产常温发酵乳饮料10万吨项目”的募集资金。截止2023年《关于部分募集资金专户销户完成的公告》披露日前，该专户（账号50131000816639436）募集资金为0元。为了便于公司对募集资金专户的管理，公司对该专户办理了销户手续，公司与保荐机构、开户银行签署的相关《募集资金专户存储三方监管协议》也随之终止。

鉴于上海农村商业银行股份有限公司普陀支行（银行账号：50131000816644481）募集

资金专户募集资金余额为0元，且专户将不再使用。为了便于公司对募集资金专户的管理，截止2025年《关于部分募集资金专户销户完成的公告》披露日前，公司对该专户办理了销户手续，公司与保荐机构、开户银行签署的相关《募集资金专户存储三方监管协议》也随之终止。

募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年8月12日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态湖北均瑶大健交通银行股份有限公

康饮品股份有4254250100110000571952828.50使用中司宜昌夷陵支行限公司湖北均瑶大健上海浦东发展银行股

康饮品股份有90110078801700000884-已注销份有限公司温州分行限公司湖北均瑶大健上海农村商业银行股

康饮品股份有50131000816639436-已注销份有限公司普陀支行限公司均瑶食品（衢上海农村商业银行股

50131000816644481-已注销

州）有限公司份有限公司普陀支行

合计2828.50专项报告第3页湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

详细情况参见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2020年9月17日，公司召开第四届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议，审

议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司合计使用募集资金人民币37926872.55元置换预先投入的自筹资金，其中使用募集资金人民币

35680646.14元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币2246226.41元置

换预先支付的发行费用。联合保荐机构发表了核查意见；大华会计师对公司关于使用自筹资金投入募投项目情况进行了审核，出具了大华核字[2020]007449号《湖北均瑶大健康饮品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。上述资金已于2020年度置换完毕。

报告期内，公司未发生募集资金置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度未发生闲置募集资金补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年4月17日，公司召开第五届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议，审

议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司在不影响公司募集资金投资项目正常开展的情况下，使用不超过人民币1.4亿元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，公司及控股子公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。保荐机构国泰海通证券股份有限公司（原名国泰君安证券股份有限公司）、爱建证券有限责任公司（以下简称“联合保荐机构”）对本事项出具了明确的核查意见。该事项无需提交股东会审议。

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理及投资相关产品的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

公司于2024年10月28日召开第五届董事会第九次会议及第四届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司首次公开发行股票募投项目结项，并将节余募集资金6245.00专项报告第4页湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告万元（含利息手续费等，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金。

节余募集资金使用情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年8月12日

节余募集资金合计金额6245.00新项目计新项目计董事会审股东会审节余募投项节余资金节余资新项目划投入募划投资议通过议通过目名称金额金用途名称集资金总额日期日期总额均瑶大健康饮品湖北宜昌产业基地新建年产常用于2024年10

6245.00不适用不适用不适用不适用

温发酵乳饮补流月28日料10万吨及科创中心项目

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）募投项目发生变更

详细情况参见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

会计师认为，均瑶健康公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了均瑶健康公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见国泰海通证券股份有限公司、爱建证券有限责任公司出具了《国泰海通证券股份有限公司、爱建证券有限责任公司关于湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》。经核查，联合保荐机构认为：均瑶健康公司2025年度募集资金的存放与使用符合《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监专项报告第5页