华泰联合证券有限责任公司

关于东鹏饮料（集团）股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定，作为东鹏饮料（集团）股份有限公司（以下简称“东鹏饮料”或“公司”）首次公开发行股票的持续督导保荐人，华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）对公司2025年度募集资金存

放与使用情况的事项进行了核查，具体核查情况及意见如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]1572号文核准，公司2021年

5月于上海证券交易所以每股人民币46.27元的发行价格公开发行40010000股

人民币普通股（A 股），股款计人民币 1851262700.00 元，扣除发行费人民币

119335941.45元后，实际募集资金净额为人民币1731926758.55元。上述募集

资金于2021年5月21日全部到账，并经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具普华永道中天验字（2021）第0529号验资报告。

截至2025年12月31日止，公司累计使用募集资金总额人民币166403.55万元，其中以前年度累计使用人民币163315.53万元，2025年使用募集资金人民币3088.02万元，尚未使用募集资金余额人民币6789.13万元；尚未使用的募集资金存放专项账户余额为人民币1615.68万元，与尚未使用的募集资金余额的差异为募集资金利息收入、现金管理收益扣减手续费净额人民币1844.49万元，注销账户转出的余额人民币17.94万元和尚未到期现金管理产品余额7000.00万元。

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

单位：人民币万元项目金额

2021年5月21日募集资金存放专项账户余额173192.68

1项目金额

加：存款利息收入、现金管理收益扣除银行手续费净额1844.49

减：投资项目累计使用166403.55

减：注销账户转出的金额17.94

减：尚未到期的现金管理本金7000.00

2025年12月31日募集资金存放专项账户余额1615.68

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《东鹏饮料(集团)股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）对募集资

金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2021年5月24日，公司及公司之全资子公司广东东鹏饮料有限公司、深圳

鹏智瑞数字营销有限公司、南宁东鹏食品饮料有限公司、重庆东鹏维他命饮料有限公司与保荐人华泰联合证券有限责任公司以及募集资金专户开户银行招商银

行股份有限公司深圳中央商务支行、中国建设银行股份有限公司深圳东门支行分

别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》/《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。

2023年10月25日，公司及公司之全资子公司广州市东鹏食品饮料有限公

司与保荐人华泰联合证券有限责任公司以及中国建设银行股份有限公司深圳田

背支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户存储情况如下：

单位：人民币万元

2对应募集资募集资金专户开存款方募集资金初

公司名称账号余额备注金投资项目户行式始存入金额招商银行股份有广东东鹏饮华南生产基

限公司深圳中央755943027410509已销户46907.67-注1料有限公司地建设项目商务支行重庆东鹏维重庆西彭生招商银行股份有

他命饮料有产基地建设限公司深圳中央123911981010955已销户33996.10-注2限公司项目商务支行南宁东鹏食南宁生产基中国建设银行股

442501000025000

品饮料有限地二期建设份有限公司深圳已销户15000.00-注3

02810

公司项目东门支行东鹏饮料营销网络升中国建设银行股

442501000025000

(集团)股份级及品牌推份有限公司深圳已销户37091.07-注4

02805

有限公司广项目东门支行东鹏饮料集团信息化中国建设银行股

442501000025000

(集团)股份升级建设项份有限公司深圳已销户5309.18-注5

02806

有限公司目东门支行深圳鹏智瑞鹏讯云商信中国建设银行股

442501000025000

数字营销有息化升级建份有限公司深圳已销户2212.04-注6

02809

限公司设项目东门支行中国建设银行股广东东鹏饮研发中心建442501000025000

份有限公司深圳已销户3147.00-注7料有限公司设项目02807东门支行广州市东鹏中国建设银行股研发中心建442501000025000

食品饮料有份有限公司深圳已销户--注8设项目03954限公司东门支行东鹏饮料招商银行股份有总部大楼建活期存

(集团)股份限公司深圳中央75591963141096620640.351615.68设项目款有限公司商务支行补充流动资中国建设银行股广东东鹏饮442501000025000

金及偿还银份有限公司深圳已销户8889.27-注9料有限公司02808行借款项目东门支行

合计173192.681615.68

注1：截至2025年12月31日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于2023年5月

25日办理了销户。

注2：截至2025年12月31日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于2022年8月

16日办理了销户。

注3：截至2025年12月31日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于2024年11月26日办理了销户。

注4：截至2025年12月31日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于2022年3月

31日办理了销户。

注5：截至2025年12月31日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于2024年6月

26日办理了销户。

注6：截至2025年12月31日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于2023年4月

17日办理了销户。

3注7：截至2025年12月31日止，研发中心建设项目的实施主体由公司全资子公司广东东

鹏饮料有限公司(以下简称“华南基地”)变更为公司全资子公司广州市东鹏食品饮料有限公

司(以下简称“增城基地”)，华南基地对应的研发中心建设项目的募集资金专项账户已于2023年12月27日办理了销户，账面余额人民币1941.95万元已全额转入增城基地对应的研发中心建设项目的募集资金专项账户。

注8：截至2025年12月31日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于2025年7月

25日办理了销户。

注9：截至2025年12月31日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于2021年12月29日办理了销户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

公司2025年度募集资金实际使用情况见附表1《募集资金使用情况对照表》。

2、募投项目先期投入及置换情况

截至2021年5月31日止，公司使用自有资金支付部分发行费用(不含增值税)人民币8894512.40元，以自筹资金预先投入募投项目的自筹资金人民币

778981167.59元，合计人民币787875679.99元。以自筹资金预先投入募集资

金投资项目情况报告业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并出具了普华永道中天特审字(2021)第2775号的鉴证报告。

公司于2021年6月28日召开了第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司合计使用募集资金人民币78787.57万元置换预先投入的自筹资金。截至2025年12月31日止，公司已完成置换金额人民币

78787.57万元。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

4、节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日止，华南生产基地建设项目、重庆西彭生产基地建设项目、南宁生产基地二期建设项目、营销网络升级及品牌推广项目、集团信息

化升级建设项目、鹏讯云商信息化升级建设项目、研发中心建设项目、补充流动

资金及偿还银行借款项目的募集资金专项账户资金已使用完毕，剩余资金人民币417.94万元已转出并办理了销户，其余募投项目对应的募集资金尚在投入过程中，

不存在募集资金节余的情况。

5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本年度公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

6、对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

公司于2025年3月7日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议及2025年4月2日召开2024年年度股东会，分别审议通过了《关于

2025年度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证资金安全不

影响募集资金投资项目建设的前提下，使用不超过人民币10000万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2024年年度股东会审议通过之日起至2025年年度股东会召开之日止，投资产品期限不长于上述授权使用期限，且不超过12个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。保荐人已发表核查意见。

公司于本年度使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，截至2025年12月31日，剩余投资份额7000万元，具体情况如下：

单位：人民币万元实际使用本年度实际年末剩余序号签约方产品名称产品期限状态金额收益投资份额招商银行招商银行点金系2025年1月3已到期

1股份有限列看涨两层区间日至2025年39500.0036.44-

赎回公司70天结构性存款月14日招商银行招商银行点金系2025年3月20已到期

2股份有限列看涨两层区间日至2025年67400.0037.30-

赎回公司92天结构性存款月20日招商银行招商银行点金系2025年6月26已到期

3股份有限列看涨两层区间日至2025年107000.0036.25-

赎回公司105天结构性存款月9日招商银行招商银行点金系2025年10月15

4股份有限列看涨两层区间日至2026年17000.00存续中-7000.00

公司92天结构性存款月15日

合计30900.00109.997000.00

5四、变更募投项目的资金使用情况

公司募投项目于2023年度发生变更，将研发中心建设项目的实施主体由全资子公司华南基地变更为全资子公司增城基地。除上述变更项目实施主体外，研发中心建设项目的投资总额、募集资金投入额、建设内容等均不变。上述变更已经公司第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过，独立董事对上述事项发表同意意见，保荐人发表了核查意见。详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

公司2025年度未发生变更募投项目的情况，不存在募投项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的审核意见

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度募集资金存放与

使用情况出具了德师报（核）字（26）第 E00572 号审核报告，注册会计师认为，东鹏饮料的募集资金存放与实际使用情况报告按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定编制，在所有重大方面真实反映了东鹏饮料截至2025年12月31日止募集资金的存放与实际使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：东鹏饮料2025年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关规定，严格执行了公司募集资金管理制度等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

6附表1：募集资金使用情况对照表：

金额单位：人民币万元

募集资金总额173192.68本年度投入募集资金总额3088.02变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额166403.55变更用途的募集资金总额比例不适用是否已变截至期末累计截至期末项目达项目可本年度更项目，截至期末承截至期末累投入金额与承投资进度到预定是否达行性是募集资金承调整后投资本年度投实现的

承诺投资项目含部分变诺投入金额计投入金额诺投入金额的(%)(4)[(4)可使用到预计否发生

诺投资总额总额入金额效益(注

更（如(1)（注1）(2)（注2）差(3)[(3)=(2)-=(2)/(1)](状态日效益重大变

4)

有）(1)]注3)期化

华南生产基地建设2022年22580.7

否46907.6746907.6746907.67-47114.68207.01100.00注5否项目9月0重庆西彭生产基地2022年24584.0

否33996.1033996.1033996.10-34164.38168.28100.00注5否建设项目8月9南宁生产基地二期2025年25594.5

否15000.0015000.0015000.00-15156.43156.43100.00注5否建设项目4月6营销网络升级及品2022年否37091.0737091.0737091.07-37157.8866.81100.00注6注6否牌推广项目3月集团信息化升级建2024年否5309.185309.185309.18-5416.56107.38100.00注7注7否设项目6月鹏讯云商信息化升2023年否2212.042212.042212.04-2220.178.13100.00注7注7否级建设项目4月实施主体2025年研发中心建设项目3147.003147.003147.00124.623234.2387.23100.00注7注7否由华南基6月

7地变更为

增城基地

2026年

总部大楼建设项目否20640.3520640.3520640.352963.4013049.95(7590.40)63.23注8不适用否

6月

补充流动资金及偿

否8889.278889.278889.27-8889.270.00100.00不适用不适用不适用不适用还银行借款项目

合计—173192.68173192.68173192.683088.02166403.55(6789.13)—————

为确保募投项目的投入有效性和经济性，公司依据中长期发展战略并结合外部环境变化，实行了审慎的投资策略，公司于2025年6月30日公司第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于未达到计划进度原因（分具体募投项目）部分募投项目延期的议案》，对“总部大楼建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2026年6月。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

公司于2021年6月28日召开了第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司合募集资金投资项目先期投入及置换情况

计使用募集资金人民币78787.57万元置换预先投入的自筹资金。截至2025年12月31日止，公司已完成置换金额人民币78787.57万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

公司于2025年3月7日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议及2025年4月2日召开2024年度股东大会，分别审议通过了《关于2025年度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证资金安全不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用不超过人民币10000万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2024年年度股东大会审议通过之日对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况起至2025年年度股东大会召开之日止，投资产品期限不长于上述授权使用期限，且不超过12月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用，符合公司和全体股东的利益，保荐人已发表核查意见。

公司于本报告期使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，截至2025年12月31日，实际投入金

8额累计人民币30900万元，实际收回本金金额累计人民币23900万元，收回投资收益金额人民

币109.99万元，剩余投资份额7000万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

截至2025年12月31日止，华南生产基地建设项目、重庆西彭生产基地建设项目、南宁生产基地二期建设项目、营销网络升级及品牌推广项目、集团信息化升级建设项目、鹏讯云商信息化升

募集资金结余的金额及形成原因级建设项目、研发中心建设项目、补充流动资金及偿还银行借款项目的募集资金专项账户资金已

使用完毕，剩余资金人民币17.94万元已转出并办理了销户，其余募投项目对应的募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。

募集资金其他使用情况本年度公司不存在募集资金使用的其他情况。

注1：“截至年末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注2：“截至年末累计投入金额”包括募集资金产生的利息收入和现金管理收益。

注3：“截至期末投资进度”的计算口径中(2)“截至年末累计投入金额”不包括募集资金产生的利息收入和现金管理收益的金额。

注4：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注5：截至2025年12月31日止，华南生产基地建设项目、重庆西彭生产基地建设项目、南宁生产基地二期建设项目的主体建筑工程及生产设备已完工并投入使用。根据公司的《首次公开发行股票招股说明书》中披露的项目经济效益，该等项目的承诺效益为项目所得税后静态投资回收期及所得税后内部收益率，该等项目按照项目净利润核算其本年度实现的实际效益。华南生产基地建设项目、重庆西彭生产基地建设项目、南宁生产基地二期建设项目2025年报告期净利润已达到公司用以计算《首次公开发行股票招股说明书》中披露的项目经济效益时对应预计的2025年报告期净利润。

注6：截至2025年12月31日止，营销网络升级及品牌推广项目已完成投入。该项目用于完善营销网络和渠道建设，为营销人员提供稳定的办公环境以提升其服务质量，加强渠道建设并加大产品推广力度，进一步提高品牌影响力。因项目并不直接产生经济效益，《首次公开发行股票招股说明书》中无承诺效益，因此本次募集资金存放与实际使用情况专项报告未核算其项目实际收益。

注7：截至2025年12月31日止，集团信息化升级建设项目、鹏讯云商信息化升级建设项目及研发中心建设项目已完成投入。因上述项目并不直接产生经济效益，《首次公开发行股票招股说明书》中无承诺效益，因此本次募集资金存放与实际使用情况专项报告未核算上述项目实际收益。

注8：截至2025年12月31日止，总部大楼建设项目还在持续投入建设中。该项目拟投资新建总部大楼，扩大公司办公面积，改善员工办公环境，提高管理效率，提升企业形象，满足公司快速发展的需求。2025年6月30日，公司董事会审议通过，将总部大楼建设项目达到预定可使用状态日期延期至2026年6月。

9附表2：变更募集资金投资项目情况表

金额单位：人民币万元变更后项目截至期末计本报告期投资进度变更后对应的实际累计投入金项目达到预定可使本年度实现是否达到预变更后的项目可行性

拟投入募集划累计投资实际投入(%)(3)=

的项目原项目额(2)用状态日期的效益计效益是否发生重大变化

资金总额金额(1)金额(2)/(1)研发中研发中心建设心建设不适不适

3147.003147.00124.623234.23100.002025年6月否

项目(增项目(华用用

城基地)南基地)为提升公司对分布式相关业务的管理和运营效率，优化内部资源配置，公司调整分布式业务结构，将“增城基地”作为研发中心相关业务的管理平台公司，将研发中心建设项目的实施主体由全资子公司“华南基地”变更为全资子公司“增城基地”。除上述变更项目实施主体外，研发中心建设项目的投资总额、募集资金投入额、建设内容等均保持不变。

公司于2023年4月21日召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过《关于部变更原因、决策程序及信息披露情况说明分募投项目变更实施主体的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目之研发中心建设项目的实施主体由“华南基地”变更为“增城基地”。本次部分募投项目变更实施主体是公司根据实际经营管理情况而做出的决定，不涉及募集资金投资用途及投资规模的变更，不存在变相更改募集资金用途和损害股东利益的情况，不会对募投项目的实施造成不利影响。独立董事对上述事项发表了同意意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司对上述事项发表了核查意见。

未达到计划进度的情况和原因不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

10（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

金巍锋王锋华泰联合证券有限责任公司年月日

11