东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

证券代码：605499证券简称：东鹏饮料

东鹏饮料（集团）股份有限公司

2025年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比上年项目本报告期上年同期同期增减变动幅

度(%)

营业收入4848071704.633482167762.7939.23归属于上市公司股东的净

980009530.26663880398.3047.62

利润归属于上市公司股东的扣

958792530.13624426053.3653.55

除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量

631493112.47859544401.77-26.53

净额

基本每股收益（元/股）1.88461.276747.62

稀释每股收益（元/股）1.88461.276747.62

1/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

加权平均净资产收益率增加2.02个百分

11.999.97

（%）点本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动

幅度(%)

总资产22681820470.2622676296132.900.02归属于上市公司股东的所

8658154432.167687803337.7512.62

有者权益

注：2024年9月18日，经公司第三次临时股东大会审议通过，以公司截至2024年6月30日总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，公司股本发生了变化，根据相关会计准则规定，公司对可比期间2024年第一季度的每股收益予以调整。

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减

176.99不适用

值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

2742915.55不适用

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负

27294892.46不适用

债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

2/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5330298.75不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额3490686.12不适用

少数股东权益影响额（税后）

合计21217000.13不适用

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用变动比例主要原因项目名称

（%）

营业收入39.23说明1归属于上市公司股东的净主要系公司营业收入增长所致

47.62

利润归属于上市公司股东的扣同上

53.55

除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量主要系春节备货上年末预收账款较多，同时本期支-26.53净额付的年终奖及各项税费较上年同期增加所致

基本每股收益47.62主要系本期净利润增长所致

稀释每股收益47.62同上归属于上市公司股东的所同上

12.62

有者权益

营业成本35.09说明2

3/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

主要系本期公司加大广告和冰柜投放，以及销售人销售费用35.71员薪酬增加所致

研发费用51.51主要系本期公司加大研发投入所致

财务费用-59.91主要系本期定期存款利息收入减少所致

投资收益203.73主要系本期大额存单收益增加所致

信用减值损失-290.50主要系本期收回上期应收款项，坏账准备转回所致资产处置收益-100.10主要系本期固定资产处置收益减少所致

主要系本期公司营业收入增加，所得税费用随之增所得税费用52.70加所致

其他应收款67.61主要系本期保证金及押金余额增加所致

一年内到期的非流动资产105.31主要系本期持有一年内到期的大额存单增加所致

无形资产44.65主要系本期土地使用权增加所致

长期待摊费用34.28主要系本期安徽基地装修改良支出增加所致

其他非流动资产-41.86主要系本期预付设备款及工程款减少所致

应付票据-40.00主要系本期公司采用票据支付供应商款项减少所致

主要系公司上年期末计提年终奖，并于本期发放所应付职工薪酬-49.81致

主要系本期公司营业收入增加，应交增值税和应交应交税费53.72企业所得税余额随之增加所致主要系本期销售计提销售返利与折扣随着营业收入

其他应付款39.45的增加而增加，同时应付设备及工程款余额增加所致

说明1：2025年1-3月，公司营业收入较上年同期稳定增长，公司营业收入为48.48亿元，同比增加39.23%，公司的销售规模继续保持增长。

（1）公司报告期及上年同期的主营业务收入区域分布情况

币种：人民币单位：万元

2025年1-3月2024年1-3月

区域金额占比金额占比

广东区域112517.7123.22%92547.0626.61%

华东区域65556.5113.53%50110.1814.41%

华中区域68414.2214.12%53212.7215.30%

广西区域37773.207.80%28629.888.23%

西南区域62343.1312.87%38534.9111.08%

华北区域74607.4115.40%43459.2812.50%

线上10371.052.13%6726.641.94%

重客及其他52933.5010.93%34537.959.93%

合计484516.73100.00%347758.62100.00%

注1：广东区域包括广东、海南；

注2：华东区域包括安徽、江苏、浙江、上海；

注3：华中区域包括湖南、湖北、江西、福建；

注4：西南区域包括四川、重庆、云南、贵州、西藏；

4/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

注5：华北区域包括山东、河北、山西、河南、北京、天津、内蒙古、黑龙江、吉林、辽宁、陕西、

甘肃、新疆、青海、宁夏；

（2）公司报告期及上年同期的主营业务收入按产品构成情况如下表所示：

币种：人民币单位：万元

2025年1-3月2024年1-3月

产品金额占比金额占比

能量饮料390052.8980.50%310280.7889.22%

电解质饮料56984.1511.76%15765.004.53%

其他饮料37479.697.74%21712.846.25%

合计484516.73100.00%347758.62100.00%

2025年1-3月，公司主营业务收入主要来自能量饮料，能量饮料收入占比为80.50%；电解质饮

料收入占比由上年4.53%上升至11.76%，其他饮料收入占比由上年6.25%提升至本年7.74%。

说明2：2025年1-3月，公司营业成本较去年同期增长35.09%，主要原因是公司销量保持稳定增长，导致营业成本较去年同期同步增长；毛利率由去年同期的42.77%增加至本期的44.47%，主要是因为原材料价格下降。

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股报告期末表决权恢复的优先股股东总

147370

股东总数数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻持有有限持股比结情况股东名称股东性质持股数量售条件股

例(%)份数量股份状态数量

林木勤境内自然人25865763449.740无0香港中央结算有境内非国有

374693307.210无0

限公司法人烟台市鲲鹏投资境内非国有

发展合伙企业334870046.440无0法人（有限合伙）

林木港境内自然人271516265.220无0

林戴钦境内自然人271516265.220无0

蔡运生境内自然人105021702.020无0天津君正创业投境内非国有资合伙企业（有71042401.370无0法人限合伙）

陈海明境内自然人59000001.130无0

陈义敏境内自然人42780450.820无0

5/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

李达文境内自然人35600540.680无0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量人民币普林木勤258657634258657634通股香港中央结算有人民币普

3746933037469330

限公司通股烟台市鲲鹏投资人民币普发展合伙企业3348700433487004通股（有限合伙）人民币普林木港2715162627151626通股人民币普林戴钦2715162627151626通股人民币普蔡运生1050217010502170通股天津君正创业投人民币普资合伙企业（有71042407104240通股限合伙）人民币普陈海明59000005900000通股人民币普陈义敏42780454278045通股人民币普李达文35600543560054通股

1、前十名股东中，林木勤、林木港为东鹏饮料（集团）股份有限公司董事。

2、股东林木勤与林木港系兄弟关系，与股东林戴钦系叔侄关系；

上述股东关联关

3、股东鲲鹏投资的有限合伙人林煜鹏系控股股东林木勤之子，股东

系或一致行动的

说明陈海明、股东鲲鹏投资的有限合伙人陈焕明，陈海明、陈焕明系股东林木勤之配偶陈惠玲之兄弟；

4、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名股东及前

10名无限售股东

参与融资融券及无转融通业务情况说明（如有）

6/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2025年3月31日

编制单位:东鹏饮料（集团）股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年3月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金5560577226.545652549123.16结算备付金拆出资金

交易性金融资产4182909049.184897205586.42衍生金融资产应收票据

应收账款64895475.3081308865.28应收款项融资

预付款项224826550.99227118321.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款47655382.5928431867.50

其中：应收利息

应收股利-买入返售金融资产

7/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

存货856068900.211068083706.94

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产376890752.64183568082.13

其他流动资产512403442.09567357904.44

流动资产合计11826226779.5412705623457.77

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资3521491678.913671601896.69其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产377890444.19377153046.93投资性房地产

固定资产4308487315.673669663003.83

在建工程654975628.37554066118.31生产性生物资产油气资产

使用权资产82793854.1586836117.39

无形资产1079255516.88746119457.72

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用74288570.2655322003.47

递延所得税资产552882142.71459838675.13

其他非流动资产203528539.58350072355.66

非流动资产合计10855593690.729970672675.13

资产总计22681820470.2622676296132.90

流动负债：

短期借款6065044287.296551336921.28向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据6000000.0010000000.00

应付账款1150779268.831255329118.42预收款项

合同负债3869618812.564760551285.38卖出回购金融资产款

8/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬208295695.75415050092.71

应交税费582318177.48378818813.91

其他应付款1519110866.921089394040.64

其中：应付利息-

应付股利-应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债11303384.1113041362.89

其他流动负债465425767.16371520129.99

流动负债合计13877896260.1014845041765.22

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债84090672.1185454382.38长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益54777163.2250951298.89

递延所得税负债3179467.523268716.41其他非流动负债

非流动负债合计142047302.85139674397.68

负债合计14019943562.9514984716162.90

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）520013000.00520013000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1960393394.831960393394.83

减：库存股

其他综合收益32793339.8442451775.69专项储备

盈余公积260006500.00260006500.00一般风险准备

未分配利润5884948197.494904938667.23

9/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告归属于母公司所有者权益（或

8658154432.167687803337.75股东权益）合计

少数股东权益3722475.153776632.25

所有者权益（或股东权益）

8661876907.317691579970.00

合计负债和所有者权益（或股

22681820470.2622676296132.90东权益）总计

公司负责人：林木勤主管会计工作负责人：彭得新会计机构负责人：詹宏辉合并利润表

2025年1—3月

编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、营业总收入4848071704.633482167762.79

其中：营业收入4848071704.633482167762.79利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3666582237.372694283711.06

其中：营业成本2692191694.251992820077.66利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加46761731.4236832629.60

销售费用808755109.08595949214.75

管理费用120173886.77102682253.79

研发费用16766543.0611066111.35

财务费用-18066727.21-45066576.09

其中：利息费用21300027.4118703793.37

利息收入47272859.4460300699.25

加：其他收益7494856.5511667354.55

投资收益（损失以“-”号填列）26188709.618622337.88

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

10/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”

22160317.3427353914.77号填列）信用减值损失（损失以“-”号填

1186838.66-622999.58

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填

176.99-184050.03

列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）1238520366.41834720609.32

加：营业外收入1439316.14439003.58

减：营业外支出6769614.895441369.52四、利润总额（亏损总额以“-”号填

1233190067.66829718243.38

列）

减：所得税费用253234694.50165837845.08

五、净利润（净亏损以“-”号填列）979955373.16663880398.30

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”

979955373.16663880398.30号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”--号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

980009530.26663880398.30亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-54157.100.00

填列）

六、其他综合收益的税后净额-9658435.85522591.60

（一）归属母公司所有者的其他综合

-9658435.85522591.60收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益-9658435.85522591.60

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

11/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-9658435.85522591.60

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额970296937.31664402989.90

（一）归属于母公司所有者的综合收

970351094.41664402989.90

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总-54157.10额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)1.88461.2767

（二）稀释每股收益(元/股)1.88461.2767

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：林木勤主管会计工作负责人：彭得新会计机构负责人：詹宏辉合并现金流量表

2025年1—3月

编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4863482384.474095574339.14客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1556571.1450704656.53

收到其他与经营活动有关的现金23145279.3529327504.74

12/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

经营活动现金流入小计4888184234.964175606500.41

购买商品、接受劳务支付的现金2585415796.742103207908.38客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金726925615.28479476881.63

支付的各项税费471925086.02326012329.18

支付其他与经营活动有关的现金472424624.45407364979.45

经营活动现金流出小计4256691122.493316062098.64

经营活动产生的现金流量净631493112.47859544401.77额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金5569135010.22410000000.00

取得投资收益收到的现金98745776.5545568003.17

处置固定资产、无形资产和其他168659.885069344.30长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计5668049446.65460637347.47

购建固定资产、无形资产和其他632138541.28253120061.46长期资产支付的现金

投资支付的现金5175544321.80397676195.95质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付384788832.63的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计6192471695.71650796257.41

投资活动产生的现金流量净-524422249.06-190158909.94额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金883000000.002149317286.32收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计883000000.002149317286.32

偿还债务支付的现金1382695000.001709010000.00

13/14东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

分配股利、利润或偿付利息支付6727308.926596500.01的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金4272041.5317249891.91

筹资活动现金流出小计1393694350.451732856391.92

筹资活动产生的现金流量净-510694350.45416460894.40额

四、汇率变动对现金及现金等价物-11120390.026288615.01的影响

五、现金及现金等价物净增加额-414743877.061092135001.24

加：期初现金及现金等价物余额3328162417.692875072998.95

六、期末现金及现金等价物余额2913418540.633967208000.19

公司负责人：林木勤主管会计工作负责人：彭得新会计机构负责人：詹宏辉

(三)2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告

东鹏饮料（集团）股份有限公司董事会

2025年4月15日