森林包装集团股份有限公司

年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

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一、年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-2

二、森林包装集团股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管

理与实际使用情况的专项报告3-13

中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

中汇会鉴[2026]7792号

森林包装集团股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的森林包装集团股份有限公司(以下简称森林包装集团公司)

管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供森林包装集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为森林包装集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任森林包装集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关

格式指引编制《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对森林包装集团公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

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第1页共13页作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实

施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，森林包装集团公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了森林包装集团公司2025年度募集资金实际存放、管理与实际使用情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

报告日期：2026年4月25日

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第2页共13页森林包装集团股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

上海证券交易所：

根据贵所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]3209号文核准，由主承销商光大证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票 5000 万股，发行价为每股人民币为18.97元，共计募集资金总额为人民币94850万元。根据本公司与主承销商、上市保荐人光大证券股份有限公司签订的承销及保荐协议，承销与保荐费用（不含税）合计38535250.00元其中前期已预付承销与保荐费用1886792.46元(不含税)，扣除承销与保荐费用36648457.54元后的募集资金为911851542.46元，已由主承销商光大证券股份有限公司于2020年12月15日汇入本公司募集资金监管账户中国银行股份有限公司温岭大

溪支行(账号为：392278895301)人民币911851542.46元。另扣减审计、验资及评估费用

9433962.27元（不含税）、律师费用5735849.07元（不含税）、用于本次发行的信息披

露费用4433962.26元（不含税）和发行手续费及材料制作费790976.40元（不含税）后，公司本次募集资金净额为889570000.00元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2020年12月15日出具了《验资报告》(中汇会验[2020]6860号)。

募集资金基本情况表

单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年12月15日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额94850.00

第3页共13页减：直接支付发行费用5893.00

二、募集资金净额88957.00

减：

以前年度已使用金额76354.41

本年度使用金额13393.97

暂时补流金额-

现金管理金额-

加：

现金管理的投资收益2559.75

募集资金利息收入扣除手续费净额135.36

三、报告期期末募集资金余额1903.73

二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行注册管理办法》、

《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《森林包装集团股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构光大证券股份有限公司分别与中国银行股份有限公司温岭支行、中国工商银行股份有限公司温岭支行、中国建设

银行股份有限公司浙江省分行、中国光大银行股份有限公司台州温岭支行以及招商银行股份有

限公司台州温岭支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司及全资子公司温岭市森

林包装有限公司和台州森林造纸有限公司、保荐机构光大证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司浙江省分行、中国银行股份有限公司温岭支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，上述协议内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

第4页共13页(二)募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司开立的1个募集资金专户存储情况如下：

募集资金存储情况表

单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账时间2020年12月15日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态台州森林造纸中国银行股份有限公司温

3727847562901903.73使用中

有限公司岭大溪支行森林包装股份中国工商银行股份有限公

1207041129200476078-2024年已注销

有限公司司温岭支行森林包装股份中国银行股份有限公司温

392278895301-2023年已注销

有限公司岭支行温岭市森林包中国银行股份有限公司温

385778913109-2023年已注销

装有限公司岭支行森林包装股份中国建设银行股份有限公

33050166715600000733-2022年已注销

有限公司司浙江省分行温岭市森林包中国建设银行股份有限公

33050166715600000736-2022年已注销

装有限公司司温岭大溪支行森林包装股份中国光大银行股份有限公

79630188000091743-2021年已注销

有限公司司台州温岭支行森林包装股份招商银行股份有限公司台

576900317210401-2021年已注销

有限公司州温岭支行

注：2025年7月7日，台州森林造纸有限公司于兴业银行股份有限公司台州温岭支行开立了银行账号为356580100100311081的闲置募集资金现金管理产品专用结算账户，截至2025年12月31日，该账户期末余额为0元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1《募集资金使用情况对照表》、附件2《变更募集资金投资项目情况表》。

(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度公司不存在募集资金先期投入及置换的情况。

第5页共13页(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年10月17日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币17000.00万元（含）闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过十二个月，到期之前将及时归还至募集资金专用账户。

公司于2025年9月8日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币7000.00万元（含）闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过十二个月，到期之前将及时归还至募集资金专用账户。

2025年度，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额7085.00万元，归还闲置募集

资金暂时补充流动资金金额9985.00万元。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年10月17日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币17000.00万元（含）闲置募集资金进行现金管理，闲置募集资金进行现金管理事项自董事会审议通过之日起12个月有效，期内可以滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。

公司于2025年9月8日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币7000.00万元（含）闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议批准之日起不超过十二个月，到期之前将及时归还至募集资金专用账户。

2025年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理具体情况如下：

单位：人民币万元理财产品类型期初余额本期投入金额实际收回金额实际收益尚未收回金额

结构性存款12000.0026000.0038000.00169.72-

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

第6页共13页(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)或回购本公司股份并注销的情况

本年度公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)或回购公司股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况本年度公司不存在节余募集资金使用情况。

(八)募集资金使用的其他情况本年度公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2023年4月23日召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司拟将已终止的募投项目“绿色环保纸包装网上定制智能工厂建设项目”，截至2022年12月31日尚未使用的募集资金20138.76万元和该部分资金日后产生的利息净收入及理财收益（以资金转出当日银行结算余额为准）变更投向，投入至新的募投项目“年产50万吨包装纸设备更新技改项目”。

该议案已经公司2023年5月18日召开的2022年年度股东大会审议通过。

2025年度《变更募集资金投资项目情况表》详见本报告附件2。

(二)变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明募集资金投资项目无对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使

用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

附件：1．募集资金使用情况对照表

第7页共13页2．变更募集资金投资项目情况表森林包装集团股份有限公司董事会

2026年4月25日

第8页共13页附件1募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：森林包装集团股份有限公司单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账日期2020年12月15日

本年度投入募集资金总额13393.97

已累计投入募集资金总额57075.23

变更用途的募集资金总额20138.76

变更用途的募集资金总额比例22.64%截至期末截至期末累计投项目达到是否项目可行承诺投资项截至期末承本年度截至期末投入募投项目已变更项募集资金承调整后投累计投入金入金额与承诺投预定可使本年度实现的达到性是否发

目和超募资诺投入金额投入金进度(%)性质目诺投资总额资总额额入金额的差额用状态日效益预计生重大变

金投向(1)额(4)＝(2)/(1)

(2)(3)＝(2)-(1)期效益化绿色环保纸包装网上定

生产建设是19791.0019791.0019791.00-482.50-19308.502.44---是制智能工厂建设项目年产9000万销售收入

平方米纸箱2022年311515.86万

生产建设否19202.0019202.0019202.00-4375.70-14826.3022.79否否

包装材料扩月元，利润总额建项目233.88万元

第9页共13页绿色环保数销售收入

码喷墨印刷11317.68万

2023年

纸包装智能生产建设否37594.0037594.0037594.00-20698.55-16895.4555.06元，利润总额否否

10月

工厂建设项-1126.27万目元补充流动资

补流否12370.0012370.0012370.00-12370.00-100.00----金

合计88957.0088957.0088957.00-37926.75-51030.2542.63--

近年来国内外经济环境发生较大的变化纸包装市场出现需求不振的状况，导致"年产9000万平方米纸箱包装材料扩建项目"及"未达到计划进度原因(分具体募投项目)

绿色环保数码喷墨印刷纸包装智能工厂建设项目"投产后产能未能完全利用，未能达到预期效益。

“绿色环保纸包装网上定制智能工厂建设项目”基于2017年的市场环境和客户的需求状况作出预判而立项。近年来，国内外市场发生了巨大的变化，致于包装终端客户的需求亦随之变化。同时公司的“年产9000万平方米纸箱包装材料扩建项目”、“绿色环保数码喷墨印刷纸包装智能工厂建设项目”相继建成投资，公司产能大幅度扩张，近期存在产能过剩的状态。公司管理层项目可行性发生重大变化的情况说明

预计现有的产能装备，能满足未来3年的市场增长需求。因此经第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第二十次会议审议通过，公司已终止“绿色环保纸包装网上定制智能工厂建设项目”，并将该结余的募集资金变更投资至“年产50万吨包装纸设备更新技改项目”。

募集资金投资项目先期投入及置换情况本期公司未发生募投项目先期投入及置换事项。

公司于2024年10月17日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币17000.00万元（含）闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过十二个月，到期之前将及时归还至募集资金专用账户。

公司于2025年9月8日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资用闲置募集资金暂时补充流动资金情况金临时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币7000.00万元（含）闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过十二个月，到期之前将及时归还至募集资金专用账户。

2025年度，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额7085.00万元，归还闲置募集资金暂时补充流动资金金额9985.00万元。

第10页共13页公司于2024年10月17日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币17000.00万元（含）闲置募集资金进行现金管理，闲置募集资金进行现金管理事项自董事会审议通过之日起12个月有效，期内可以滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2025年9月8日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币7000.00万元（含）闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议批准之日起不超过十二个月，到期之前将及时归还至募集资金专用账户。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为0.00万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用公司于2023年4月23日召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于变更部分募募集资金其他使用情况集资金投资项目的议案》，终止“绿色环保纸包装网上定制智能工厂建设项目”，并将该结余的募集资金变更投资至“年产50万吨包装纸设备更新技改项目”。公司2023年5月18日召开的2022年年度股东大会审议通过上述议案。

第11页共13页附件2变更募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：森林包装集团股份有限公司单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股份募集资金到账日期2020年12月15日变更后董事股东变更后项截至期末项目达到是否的项目本年度实实际累计本年度会审会审

变更后对应的募投项实施主实施地目拟投入计划累计投资进度(%)预定可使达到可行性际投入金投入金额实现的议通议通

目性质体点募集资金投资金额(3)=(2)/(1)用状态日预计是否发

的项目原项目额(2)效益过时过时

总额(1)期效益生重大间间变化绿色环年产50保纸包万吨包台州森装网上装纸设生产建林造纸不适20232023

定制智温岭20138.7620138.7613393.9719148.4895.082026年3月不适用否备更新设有限公用年4月年5月能工厂技改项司建设项目目

1、变更原因：“绿色环保纸包装网上定制智能工厂建设项目”基于2017年的市场环境和客户的需求状况作出预判而立项。

近年来，国内外市场发生了巨大的变化，致于包装终端客户的需求亦随之变化。同时公司的“年产9000万平方米纸箱包装材变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体料扩建项目”、“绿色环保数码喷墨印刷纸包装智能工厂建设项目”相继建成投资，公司产能大幅度扩张，近期存在产能过募投项目)剩的状态。公司管理层预计现有的产能装备，能满足未来3年的市场增长需求。因此公司建议终止“绿色环保纸包装网上定制智能工厂建设项目”将该结余的募集资金变更投资至“年产50万吨包装纸设备更新技改项目”。

第12页共13页2、公司决策程序：公司于2023年4月23日召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第二十次会议，分别审议通过

了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司拟将已终止的募投项目“绿色环保纸包装网上定制智能工厂建设项目”，截至2022年12月31日尚未使用的募集资金20138.76万元和该部分募集资金日后产生的利息净收入及理财收益（以资金转出当日银行结算余额为准）变更投向，投入至新的募投项目“年产50万吨包装纸设备更新技改项目”。该议案已经公司2023年5月18日召开的2022年年度股东大会审议通过。

3、信息披露情况：公司分别于 2023 年 4 月 25 日、5 月 19 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《森林包装集团股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2023-016）、《森林包装集团股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-024）。

“年产50万吨包装纸设备更新技改项目”投资主要内容拟淘汰两条技术落后的造纸生产线，重建一条大型生产装备。并涉及厂房重建，建设地质为原农用地调整过来其地质刚性较差。为了确保工程质量，公司聘请设计院等专家进行“现场勘测、方未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目)案设计、现场测试”并多次实施优化调整，至2024年5月设计方案已形成，取得温岭市住房和城乡建设局核发的《建筑工程施工许可证》，投入开工建设，项目工期延迟了近一年。公司根据募投项目的实际建设情况经过谨慎研究，将上述募投项目的建设期限延长至2026年4月。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。

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